住房公積金發(fā)展與思考

摘 要：中國住房公積金制度建立至今已有20余載，是我國社會(huì)保障體系的重要組成部分，在改善廣大群眾居住條件發(fā)揮了重要作用，如何全面審視住房公積金發(fā)展?fàn)顩r、進(jìn)一步提升住房公積金管理水平，已擺上重要議程。本文以一個(gè)沿海城市近5年來住房公積金發(fā)展?fàn)顩r及存在的相關(guān)問題為縮影，從而折射出我國東部沿海城市以及全國其他地區(qū)住房公積金管理的一些基本情況，供大家參考。

關(guān)鍵詞：住房公積金 發(fā)展 思考

一、引言

住房公積金事業(yè)就像滾雪球一樣越滾越大，越做越強(qiáng)，然而面對這樣一塊大蛋糕，住房公積金管理工作似乎跟不上步伐，全國各地政策五花八門，當(dāng)然也出現(xiàn)了住房公積金資金被擠占、挪用、貪污、腐敗等現(xiàn)象，且資金數(shù)額巨大。今年7月28日住房城鄉(xiāng)建設(shè)部住房公積金監(jiān)管司組織5所高校師生，按城市分組實(shí)施，對全國24個(gè)住房公積金管理機(jī)構(gòu)服務(wù)區(qū)采取社區(qū)入戶調(diào)查和業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場訪談等方式進(jìn)行調(diào)研，每個(gè)城市2-3周，充分體現(xiàn)了政府對住房公積金管理的重視，莆田市住房公積金被列入了調(diào)查范圍。

二、莆田市住房公積金目前發(fā)展?fàn)顩r分析

1.歸集擴(kuò)面。2012-2016年，全市新增人數(shù)分別為22891人、14178人、10600人、11905人、24052人，其中2012、2016年明顯提高，增幅比率達(dá)17.79%、12.78%。截止2016年年底，住房公積金實(shí)繳單位4992家，新開戶單位1788家，環(huán)比增長55.81%；實(shí)繳職工21.23萬人，新開戶職工8.36萬人，環(huán)比增長39.38%；繳存總額128.71億元，新增總額69.41億元，環(huán)比增長117.05%；繳存余額61.94億元，新增余額26.23，環(huán)比增長73.39%，全市住房公積金歸集擴(kuò)面業(yè)務(wù)穩(wěn)步增長。

截止目前全市住房公積金歸集覆蓋率為48.89%，整體歸集覆蓋率仍然偏低，主要是受到國內(nèi)外整體經(jīng)濟(jì)下行的影響，許多企業(yè)業(yè)主對建立公積金制度積極性不高，部分已建立公積金制度的非公企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難甚至倒閉，特別是對外資企業(yè)沖擊很大，停繳、斷繳及不繳公積金及職工下崗注銷公積金逐漸增多，影響了全市公積金覆蓋率的提高。

2.提?。ㄞD(zhuǎn)移）。2012-2016年，住房公積金提?。ㄞD(zhuǎn)移）分別為53957.15萬元、83180.82萬元、72932.24萬元、130395.81萬元、145284.97萬元，占當(dāng)年繳存額的比率為45.27%、57.87%、45.58%、70.46%、70.77%，所占比重逐年顯遞增趨勢。住房公積金在為廣大群眾購買自住房、償還購房貸款發(fā)揮了越來越重要的作用，充分體現(xiàn)了取之于民、用之于民的主基調(diào)，讓廣大住房公積金繳存群眾得到實(shí)惠，鼓勵(lì)更多的行政、企事業(yè)單位主動(dòng)參加住房公積金繳存義務(wù)，做大做強(qiáng)本市住房公積金體量。

3.貸款。2012-2016年，住房公積金當(dāng)年累計(jì)發(fā)放貸款分別為73543.60萬元、133478.50萬元、99700.81萬元、187276.70萬元、285245（其中公積金237289.2、公轉(zhuǎn)商47955.80）萬元，個(gè)貸率分別為：73.87%、88.59%、87.63%、105.41%、124.43%（含公轉(zhuǎn)商132.14%），住房公積金貸款比率顯現(xiàn)連年攀升趨勢。

2012-2016年，住房公積金貸款逾期率分別為：0.014‰、0.003‰、0.393‰、0.125‰、0.090‰，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)1.5‰這一紅線，貸款逾期控制良好。

2012-2016年，個(gè)人住房貸款發(fā)放額（104.16億元）、公轉(zhuǎn)商貼息貸款發(fā)放額（4.80億元）、項(xiàng)目貸款發(fā)放額（0億元）、住房消費(fèi)提取額（21.60億元）的總和與繳存額（128.71億元）的比率為 101.44%，住房公積金為職工解決住房問題、促進(jìn)當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)業(yè)發(fā)展等作出積極的貢獻(xiàn)。

截至2016年底，莆田市住房公積金共向金融機(jī)構(gòu)融資17.5億元，對個(gè)貸率偏高、融資等情況，莆田市住房公積金通過實(shí)時(shí)資金監(jiān)控，及時(shí)調(diào)整住房公積金相關(guān)政策，緩慢有序的下調(diào)個(gè)貸率及歸還融資借款，維持社會(huì)及房地產(chǎn)穩(wěn)定，個(gè)貸率、資金融資等情況暫在可控范圍之內(nèi)。

莆田市住房公積金在積極參與供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中，持續(xù)釋放了公積金政策紅利，積極地支持了住房消費(fèi)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，就2016年一年共為全市房地產(chǎn)市場注入資金40.06億元，支持職工購建房70.20萬平方米，占全市住房銷售面積的21.61%，住房貢獻(xiàn)率達(dá)195.13%，為支持全市居民住房消費(fèi)和房地產(chǎn)去庫存及經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局發(fā)揮了較大積極作用，也充分顯示出住房公積金制度服務(wù)民生的職能作用。

4.增值收益。2012-2016年，莆田市住房公積金實(shí)現(xiàn)的增值收益分別為6724.52萬元、7200.39萬元、9815.08萬元、5723.34 萬元、9519.14 萬元，與上一年同比增長114.47%、7.08%、36.31%、-41.69%、66.32%。截至2016年底，共提取貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額 30142.10萬元，上繳財(cái)政的城市廉租房（公共租賃住房）建設(shè)補(bǔ)充資金累計(jì)達(dá) 30455.23萬元，有力地促進(jìn)了當(dāng)?shù)卣夥渴聵I(yè)建設(shè)。

三、存在問題思考

伴隨著住房公積金各項(xiàng)業(yè)務(wù)的高速發(fā)展，暴露的問題也層出不窮，各地住房公積金管理機(jī)構(gòu)也不斷的出臺(tái)相關(guān)政策、制度，如何加強(qiáng)對住房公積金管控變得十分迫切，面對新情況新問題，原有的《住房公積金管理?xiàng)l例》急需修改完善，原有的住房公積金操作模式也有待轉(zhuǎn)變。主要問題如下：

1.機(jī)構(gòu)體制問題。莆田市住房公積金管理中心（以下簡稱“中心”）現(xiàn)在主要定位為市政府直屬的獨(dú)立核算事業(yè)單位，但在原來全市人事整合過程中并未理順。目前中心在人員機(jī)構(gòu)性質(zhì)中，有全額撥款由財(cái)政發(fā)工資的、有自收自支由本單位自已發(fā)工資的、有參加公務(wù)員考試參公性質(zhì)人員，五花八門，在同一辦公室做同樣的事情，人員性質(zhì)卻不同，機(jī)構(gòu)體制比較亂，一直得不到解決。同時(shí)住房公積金業(yè)務(wù)量幾年來已經(jīng)翻了好幾翻，但人員總編制數(shù)一直沒有變，人均業(yè)務(wù)工作量非常大，工作人員經(jīng)常加班加點(diǎn)，員工的畏難情緒比較高，而且人員工資待遇執(zhí)行一刀切，在一定程度打擊了員工工作積極性。

2.資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問題。為了支持廣大干部職工購房需求、盤活沉淀資金、促進(jìn)當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)健康發(fā)展、積極響應(yīng)政府關(guān)于房地產(chǎn)去庫存及經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局總體要求精神等，莆田市住房公積金在資金較為緊缺情況下，通過融資等渠道，啟動(dòng)了公轉(zhuǎn)商貼息貸款業(yè)務(wù)，住房公積金當(dāng)年累計(jì)發(fā)放貸款285245（其中公積金237289.2、公轉(zhuǎn)商47955.80）萬元，個(gè)貸率達(dá)到124.43%（含公轉(zhuǎn)商132.14%）水平。一方面住房公積金著實(shí)有力地促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，另一方面卻造成了一定的資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，之后莆田市住房公積金也相應(yīng)調(diào)整了相關(guān)貸款政策，并實(shí)行輪候排隊(duì)辦法，但如此高的個(gè)貸率，確需較長的時(shí)間來消化。

3.貸后斷繳問題。目前當(dāng)?shù)爻霈F(xiàn)諸多群眾為了辦理公積金貸款專門開戶繳存公積金，而且只按公積金最低比例進(jìn)行繳存，在公積金貸款審批發(fā)放后立即停繳。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2016年開戶繳存6-12個(gè)月后立即辦理公積金貸款的約占同期辦理貸款人數(shù)的50%以上，開戶繳存6-12個(gè)月立即辦理公積金貸款且貸后斷繳公積金的比例很大，約占所有斷繳公積金人數(shù)的37.5%，存在資金貸款風(fēng)險(xiǎn)。

4.騙取騙貸問題。因?yàn)闆]有具體的騙取騙貸實(shí)施細(xì)則，即使在平時(shí)發(fā)現(xiàn)有騙取騙貸行為，只能通知職工所在單位進(jìn)行警告處理，并盡量追回被所騙金額，對相關(guān)人員沒有實(shí)質(zhì)性的處理辦法，騙取騙貸成本過低，導(dǎo)致職工挺而走險(xiǎn)，騙取騙貸時(shí)有發(fā)生。

5.增值收益分配問題。根據(jù)《條例》第三條規(guī)定：職工個(gè)人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個(gè)人所有。按照“誰交錢、誰收益”的原則，住房公積金運(yùn)營過程中產(chǎn)生的收益理應(yīng)返還給廣大職工。

6.業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)問題。目前我市住房公積金信息系統(tǒng)由省住建廳牽頭建設(shè)并統(tǒng)一使用，其數(shù)據(jù)源頭在受托銀行，即受托銀行將業(yè)務(wù)辦理完后的數(shù)據(jù)傳送給公積金中心，該系統(tǒng)無法實(shí)現(xiàn)對受托銀行公積金業(yè)務(wù)承辦過程的稽核和核算，如公積金匯繳以受托銀行繳存為準(zhǔn)，貸款計(jì)息按照各受托銀行的計(jì)息公式計(jì)算，且各受托銀行計(jì)息公式又各不相同該系統(tǒng)數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)不符合住建部的“雙貫標(biāo)”要求。

7.行政執(zhí)法問題。根據(jù)《條例》第三十七條規(guī)定：單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的，由住房公積金管理中心責(zé)令限期辦理；逾期不辦理的，處1萬元以上5萬元以下的罰款。由于住房公積金管理機(jī)構(gòu)工作重心主要在各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理上，行政執(zhí)法比較薄弱，力量十分有限。工作人員在出去執(zhí)法時(shí)，威信及力度明顯不足，執(zhí)行效果不理想。很多企業(yè)存在拖、賴現(xiàn)象，有的企業(yè)直接表明愿意處于罰款5萬元后不要再打擾他們，若再糾纏就要告執(zhí)法人員破壞投資環(huán)境，相對于一個(gè)幾百幾千人企業(yè)，這樣付出當(dāng)然是最小的，但是卻損害了廣大職工的合法權(quán)益。

四、措施建議

1.在機(jī)構(gòu)及人員性質(zhì)定位上上級(jí)有關(guān)部門應(yīng)該以文件形式在全國范圍內(nèi)予以明確，以便為地方具體操作提供依據(jù)，進(jìn)一步理順單位及人員關(guān)系。

2.以《條例》或行政辦法等規(guī)范性文件形式確定住房公積金個(gè)貸率合理范圍，既要發(fā)揮住房公積金應(yīng)有功能，又要防止資金過度利用或沉淀。

3.對住房公積金進(jìn)行合理定位，保障首套房貸款，支持改善性住房貸款，在為職工服務(wù)基礎(chǔ)上要有底線：即要有還款能力。同時(shí)對套貸行為要按商業(yè)利率執(zhí)行，保持其彈性，使其無利可圖，從源頭上杜絕套貸行為發(fā)生。

4.應(yīng)盡快制定相關(guān)處罰規(guī)定，明確賦予公安、監(jiān)察等部門職責(zé)，形成威懾，使其騙取騙貸成本增加、代價(jià)更大，杜絕類似問題發(fā)生。

5.在功能設(shè)置上，執(zhí)行首套房貸款按基準(zhǔn)利率，二套改善房貸款應(yīng)略有提高，對于從來沒有貸款、提取的職工來說，可區(qū)分繳存的時(shí)間長短，適當(dāng)?shù)慕o予提高公積金存款利率，鼓勵(lì)職工把錢存在公積金賬戶中。

6.由建設(shè)部統(tǒng)一開發(fā)住房公積金信息系統(tǒng)，由住房公積金管理機(jī)構(gòu)主導(dǎo)信息軟件運(yùn)用，統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理。

7.一個(gè)企業(yè)對社會(huì)應(yīng)負(fù)起應(yīng)有責(zé)任，不能以“五險(xiǎn)一金”這一底線與破壞投資環(huán)境相掛鉤，上級(jí)部門應(yīng)盡快出臺(tái)相關(guān)行政執(zhí)法實(shí)施細(xì)則規(guī)定，明確選擇中心、財(cái)政、審計(jì)、建設(shè)或聯(lián)合稅務(wù)、工商、勞動(dòng)等相關(guān)部門為責(zé)任主體，參與行政執(zhí)法隊(duì)伍，加強(qiáng)行政執(zhí)法力量。

參考文獻(xiàn)：

[1]國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》.

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[3]莆田市住房公積金業(yè)務(wù)管理操作細(xì)則.

[4]住房城鄉(xiāng)建設(shè)部住房公積金監(jiān)管司《關(guān)于請協(xié)助做好居民家庭住房公積金情況調(diào)查的函》（建金政函[2017]87號(hào)）.