吉林省中小企業(yè)融資存在的問題及對(duì)策

閆星宇

【摘 要】隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國中小企業(yè)得以蓬勃發(fā)展，目前中小企業(yè)已經(jīng)成為我國不論是稅收還是解決就業(yè)問題的重要支撐力量。但是同大型企業(yè)相比，不論是從技術(shù)、管理、人才等方面都存在較大差距，這也就導(dǎo)致許多金融機(jī)構(gòu)在向這些中小企業(yè)貸款、融資過程中有過多的考慮，中小企業(yè)在融資過程中出現(xiàn)許多阻礙，這也是制約我國中小企業(yè)可持續(xù)長遠(yuǎn)發(fā)展的重要原因。針對(duì)吉林省中小企業(yè)在資金管理過程中出現(xiàn)的問題，本文第一部分首先對(duì)選題的背景做了分析，第二部分針對(duì)中小企業(yè)在融資過程中遇見的問題有針對(duì)性的提出了相應(yīng)的解決措施和建議。通過本文的論述，期望能夠?qū)ξ覈渌貐^(qū)中小企業(yè)在融資管理過程中有一定的理論意義。

【關(guān)鍵詞】吉林?。恢行∑髽I(yè)；融資；發(fā)展；對(duì)策

從上世紀(jì)80年代起已經(jīng)進(jìn)入到世界信息社會(huì)時(shí)代以來，知識(shí)信息大爆炸、科技發(fā)展呈現(xiàn)出幾何式增長。在此時(shí)代大背景下，我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，市場經(jīng)濟(jì)繁榮。其中包含了傳統(tǒng)中小企業(yè)的重要組成部分，它已經(jīng)成為新世紀(jì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的驅(qū)動(dòng)力所在。然而，這一動(dòng)力在融資方面卻存在一系列的問題，由于吉林省中小企業(yè)大多是近幾年新注冊(cè)成立的，所以就規(guī)模上而言相對(duì)較小，歸屬于中小企業(yè)甚至微型企業(yè)之列，其融資環(huán)境不理想、信用體系等尚未建立或完善，在加上中小企業(yè)具有高風(fēng)險(xiǎn)性，這也無形中使得中小企業(yè)的融資不理想，因此，研究吉林省中小企業(yè)的融資是個(gè)具有實(shí)際意義的研究。

一、吉林省中小型企業(yè)融資困難的原因分析

（一）吉林省中小型企業(yè)融資的自身因素

許多吉林省中小企業(yè)在成立之初，大多采用的是家族式管理模式，由于市場監(jiān)管監(jiān)制不完善，法律法規(guī)不健全，市場信息流動(dòng)緩慢。家族組織，因其結(jié)構(gòu)相對(duì)簡單，管理層次少，成員間具有高度的信任感與合作力，有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)靈活性和風(fēng)險(xiǎn)抵御的能力。隨著我國經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，市場監(jiān)管的不斷完善，其就不斷體現(xiàn)出組織結(jié)構(gòu)劣勢(shì)，企業(yè)制度的不健全。在企業(yè)發(fā)展過程中，隨著企業(yè)規(guī)模不斷擴(kuò)大，企業(yè)內(nèi)部融資渠道受家族式管理模式的限制，融資難的問題制約了吉林省中小企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展。

（二）政府政策落實(shí)存在難度

受到國際金融危機(jī)的影響，我國各地監(jiān)管部門為了提升地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，降低金融危機(jī)的負(fù)面影響，制定了許多促進(jìn)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)發(fā)展的相關(guān)優(yōu)惠政策，如減免稅收、財(cái)政補(bǔ)助等，尤其是對(duì)地方中小企業(yè)的幫助，表現(xiàn)更為積極，如從2013年至2015年，吉林省對(duì)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)制定的優(yōu)惠政策就達(dá)到了8條，這也是歷年來最多、最頻繁的。但是這些政策往往都停留在文件下發(fā)方面，中小企業(yè)融資的優(yōu)惠政策并沒有實(shí)現(xiàn)其應(yīng)有的功效，資金缺乏的現(xiàn)狀對(duì)中小企業(yè)并沒有真正解決，因此，解決當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)資金問題和融資問題是當(dāng)前最為重要的問題之一。

（三）銀行信貸投放領(lǐng)域及行業(yè)較為集中

從整體上來看，吉林省很多商業(yè)銀行的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)投放存在著相對(duì)較強(qiáng)的政策性，中小生產(chǎn)制造業(yè)、中小房地產(chǎn)企業(yè)以及中小零售企業(yè)等方面的投資得以迅猛增長，并且對(duì)銀行的信貸資金加以吸引，尤其是房地產(chǎn)市場價(jià)格并未在宏觀調(diào)控下切實(shí)回歸至正常水平。按照國際行業(yè)數(shù)據(jù)與經(jīng)驗(yàn)，通常中小房地產(chǎn)企業(yè)信貸暴露風(fēng)險(xiǎn)的周期為3年至5年，但是當(dāng)前我國很多商業(yè)銀行的多數(shù)中小房地產(chǎn)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)有5年的正式運(yùn)作時(shí)間，尚且處在隱藏風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)時(shí)期，在市場調(diào)控下如果房地產(chǎn)市場出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)，商業(yè)銀行的中小房地產(chǎn)企業(yè)信貸便會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)，這便會(huì)加劇房地產(chǎn)行業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

二、解決吉林省中小型企業(yè)融資問題的對(duì)策

（一）完善企業(yè)管理體制，健全融資管理體系

作為融資問題的主角，要解決融資問題，必須從中小企業(yè)本身出發(fā)，嚴(yán)以律己，積極配合政府及有關(guān)部門參與信用體系的建設(shè)，加強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，優(yōu)化內(nèi)控管理，由建設(shè)現(xiàn)代化企業(yè)，從此獲得間接融資途徑，進(jìn)入創(chuàng)業(yè)板塊市場融資，打通直接融資途徑。

吉林省中小企業(yè)通過加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，不僅能夠規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理，平衡各部門之間的權(quán)益紛爭，對(duì)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有著非常重要的推動(dòng)作用。雖然近年來我國經(jīng)濟(jì)形勢(shì)逐漸好轉(zhuǎn)，中小企業(yè)的競爭力也逐步提升，但是大多數(shù)企業(yè)屬于家族性企業(yè)，內(nèi)部控制管理存在不足，簡單的管理模式貫穿著整個(gè)企業(yè)的經(jīng)營運(yùn)作，這不僅對(duì)企業(yè)的可持續(xù)健康發(fā)展產(chǎn)生非常不利的負(fù)面影響，同時(shí)對(duì)整個(gè)行業(yè)的對(duì)外融資發(fā)展帶來不利因素。因此，要完善中小企業(yè)的管理，提升其融資效果，健全企業(yè)內(nèi)部控制管理是第一要?jiǎng)?wù)。

（二）加強(qiáng)政府部門扶持

為保證風(fēng)險(xiǎn)投資的投入和征集，政府應(yīng)在財(cái)政、稅收及貸款等方面制定優(yōu)惠政策，吉林省支持中小企業(yè)融資的政策的制定是融資的強(qiáng)有力的保證。主要方式有：（1）財(cái)政補(bǔ)貼。財(cái)政補(bǔ)貼是一種無償資助，國家為支持風(fēng)險(xiǎn)投資而向該種公司和企業(yè)提供的。中國政府應(yīng)加大財(cái)政補(bǔ)貼力度，留出盡可能多的財(cái)政資金用于貼息那些有遠(yuǎn)、信用度高的風(fēng)險(xiǎn)投資者，作為風(fēng)險(xiǎn)投資的補(bǔ)償。（2）稅收優(yōu)惠。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資公司的風(fēng)險(xiǎn)和收益有直接影響是稅收政策。為確保中小企業(yè)能夠在稅收方面取得最大優(yōu)惠，可以實(shí)施些降低企業(yè)所得稅、延長免稅年限、新產(chǎn)品入市后規(guī)定期限內(nèi)不收稅等等的措施。通過稅收優(yōu)惠，鼓勵(lì)企業(yè)發(fā)展做大做強(qiáng)。（3）利率優(yōu)惠。貸出的風(fēng)險(xiǎn)資金的機(jī)構(gòu)如果是商業(yè)銀行的話，國家應(yīng)給予利率補(bǔ)助；而該機(jī)構(gòu)是國家開發(fā)銀行等政策性銀行，國家應(yīng)減少風(fēng)險(xiǎn)公司的資金成本，實(shí)行低利息或無利息的政策。

（三）完善金融機(jī)構(gòu)服務(wù)體系

金融體系需要監(jiān)管，同時(shí)更加需要完善。健全和完善的金融體制有利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，維持經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行。民間借貸危機(jī)的爆發(fā)的一個(gè)重要原因就是現(xiàn)有的金融體制與經(jīng)濟(jì)發(fā)展不相適應(yīng)。所以要想國民經(jīng)濟(jì)良好快速發(fā)展和解決各類經(jīng)濟(jì)危機(jī)就必須加快金融體制的改革，它對(duì)經(jīng)濟(jì)市場發(fā)展都有著舉足輕重的作用。金融體系的完善的措施可以從放寬金融市場準(zhǔn)入條件，鼓勵(lì)和支持民營資本設(shè)立小金融機(jī)構(gòu)著手，例如鼓勵(lì)民間資金設(shè)立或參股村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等，鼓勵(lì)民營的小額貸款公司轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行，支持金融租賃公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，積極發(fā)展各類債券產(chǎn)品等。中小金融機(jī)構(gòu)的工作人員綜合素質(zhì)和管理水平有限，會(huì)在一定程度上影響機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況，所以同時(shí)要幫助提高員工的各項(xiàng)素質(zhì)和工作能力。比如這樣一來，正規(guī)金融與民間金融相互協(xié)調(diào)、相互補(bǔ)充，逐步建立多元化的金融服務(wù)體系，滿足社會(huì)多元化融資需求。

隨著吉林省金融體系的不斷改革，金融市場將更加開放，政策將更加完善，競爭將更加公平。許多吉林省中小企業(yè)應(yīng)通過實(shí)行產(chǎn)權(quán)制度改革，合理設(shè)置組織結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)部融資監(jiān)管，企業(yè)應(yīng)摒棄了原先的家族式管理模式，全面建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，從而解決中小企業(yè)在發(fā)展中存在融資難的問題。通過對(duì)吉林省中小企業(yè)在發(fā)展中存在融資難的問題進(jìn)行了詳細(xì)的分析研究，本文認(rèn)為：吉林省中小企業(yè)要解決在發(fā)展中存在的融資難的問題，金融市場生態(tài)培育、金融產(chǎn)品創(chuàng)新是關(guān)鍵，要加快大金融體系的改革，只有進(jìn)一步加大金融市場的開放力度，注重培養(yǎng)與引導(dǎo)，減少行政干預(yù)。同時(shí)鼓勵(lì)更多的金融創(chuàng)新產(chǎn)品，以建立金融服務(wù)業(yè)的戰(zhàn)略思想，從而推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，才能從根本上解決吉林省中小企業(yè)融資難的問題。

【參考文獻(xiàn)】

[1]郭文卿.科技型中小上市企業(yè)的融資與創(chuàng)業(yè)投資——基于蘇州、南通和連云港三市的調(diào)查分析[J].江蘇科技信息，2014（08）.

[2]楊楠.中小高新技術(shù)企業(yè)關(guān)系型融資的價(jià)值分析[J].軟科學(xué)，2013（01）.

[3]丁文茵，張智星.小微企業(yè)利用融資租賃解決融資難的問題分析與對(duì)策[J]. 安徽化工，2012（06）.

[4]成天鴻.大力發(fā)展微型企業(yè) 為城鄉(xiāng)統(tǒng)籌提供產(chǎn)業(yè)支撐[J].商場現(xiàn)代化， 2014（29）.

[5]賀晉.科技型中小企業(yè)可轉(zhuǎn)債融資機(jī)理研究[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2015（18）.

[6]侯占云，黃靜雯.淺談商業(yè)銀行中小微企業(yè)貸款定價(jià)方法[J].東方企業(yè)文化， 2016（17）.

[7]劉志鋒，張晨.小微企業(yè)融資創(chuàng)新制度安排[J].理論界，2015（08）.