我國商業(yè)銀行存在的風險分析

【摘要】本文在考察商業(yè)銀行風險管理基本原理和演變進程的基礎上，以全面風險管理的發(fā)展趨勢為前瞻，著重介紹信用風險、流動性風險和市場風險的管理理論和技術，分析我國商業(yè)銀行風險現(xiàn)狀和特征以及風險管理中存在的問題

【關鍵詞】商業(yè)銀行；風險；管理

銀行風險管理是通過對風險的識別、衡量和控制，以最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低限度的科學管理方法。 現(xiàn)代銀行風險管理的理論與技術則是依據(jù)現(xiàn)代金融理論，綜合運用數(shù)學、統(tǒng)計學和信息學等多種學科知識，對銀行風險進行識別、衡量，進而運用各種管理方法和工具進行控制的管理理論和應用技術。 可見，現(xiàn)代銀行風險管理具有深厚的理論基礎和復雜的技術特征。全球銀行風險管理標準的確立歸功于巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的成立及其發(fā)布的一系列具有深遠影響的文獻。1988年《巴塞爾協(xié)議》 的發(fā)布，開始為國際銀行業(yè)風險管理提供統(tǒng)一的標準；《有效銀行監(jiān)管的核心原則》 提出了比較系統(tǒng)的全面風險管理的思路；新資本協(xié)議框架代表了國際銀行業(yè)風險管理的未來方向和最新研究成果，基本確立了全球銀行風險管理的統(tǒng)一標準。進行風險管理要解決的首要問題是風險的計量問題。資產(chǎn)組合理論、資本資產(chǎn)定價模型和期權定價模型都是建立在以方差計量風險的基礎上的。 要對金融風險進行更精確的管理，必須尋求更精確的計量風險的方法。 為了更精確地計量和管理風險，J.P.摩根在1994年首次運用 VaR（Value at Risk，受險價值模型）模型計量市場風險，并推出了用于量化市場風險的 Riskmetrics 模型。 經(jīng)過進一步研究，J.P.摩根又在1997年推出了以 VaR 為基礎的、量化信用風險的 Creditmetrics 模型，使 J.P.摩根的銀行風險管理技術取得了很大進步。從20世紀80年代開始到現(xiàn)在的20多年間，國際銀行風險管理模式和內容獲得了巨大的發(fā)展，商業(yè)銀行的風險管理從20世紀70年代的資產(chǎn)負債管理進一步深化和完善到了資本配置的管理。 資本和風險資產(chǎn)的匹配成為了商業(yè)銀行風險管理的一個核心問題，到目前為止，國際銀行業(yè)商業(yè)銀行風險管理理論與實踐的成果幾乎都凝結在了《巴塞爾資本協(xié)議》 中。

經(jīng)過對商業(yè)銀行風險管理理論發(fā)展的研究可以發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行風險管理的核心問題是商業(yè)銀行資本和風險應更加精確地匹配。 為了從資本配置的角度有效地對商業(yè)銀行的整體經(jīng)營風險進行管理，目前國際上通行的做法是為商業(yè)銀行的風險管理建立了呆帳準備金、資本充足率、存款保險制度三道防線。

一、我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題

我國商業(yè)銀行對風險管理十分看重，加上風險管理的承擔主體不是很明朗，對于職責劃分也不是很全，從而引致商業(yè)銀行在風險管理方面的管理認知相對比較薄弱，并且缺少了主動性。從我國的實際經(jīng)濟情況來看，國家的資本成為了銀行的資本擔當者，最終導致了風險，在財政無力承擔的嚴峻情況時，銀行可能會發(fā)行貨幣來應對銀行流動性要求，銀行體系的運轉最后會用貨幣膨脹來維持。風險管理文化落后。我國同國外商業(yè)銀行對比，發(fā)展速度慢，風險管理的文化底蘊略顯不足。我國商業(yè)銀行風險管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經(jīng)濟的迅速發(fā)展，風險變化的要求。在銀行的內控中，風險管理是極為重要的一環(huán)，且行為模式和風險觀念都是由風險管理的文化所抉擇的。并且，我國商業(yè)銀行風險管理中，有一些問題是由于銀行在風險管理中缺少文化底蘊，致使有些措施不能很有效的發(fā)揮作用。有些商業(yè)銀行不能較好地處理業(yè)務和風險管理之間的關系，在其發(fā)展業(yè)務的時候，沒有注重對風險的管理。在發(fā)展銀行業(yè)務時，沒有把風險管理同發(fā)展業(yè)務擺在一個水平線上，不能準確認識風險，而且會誤認為風險管理會影響業(yè)務，減少業(yè)務的發(fā)展，從而使商業(yè)銀行缺少動力風險管理的高素質人才較匱乏。如今對于我國商業(yè)銀行從業(yè)人員要求提高，需要具備高的知識含量、綜合能力、技術能力和對風險管理知識的掌握能力。需要通過從業(yè)資格的考試和嚴格的專業(yè)訓練，才能夠勝任其本職工作，銀行風險管理的從業(yè)人員應當具備經(jīng)濟管理類、數(shù)理統(tǒng)計類的相關知識，進行專業(yè)訓練才能在銀行工作。當前，銀行從業(yè)人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒有形成較好的具有專業(yè)水準的人才隊伍，與國外的銀行對比，風險管理水平落伍很多。因此，我國的商業(yè)銀行應該加大力度解決銀行從業(yè)人員的選拔標準和要求，及對員工的專業(yè)培訓和激勵措施，從而提高銀行從業(yè)人員風險管理的能力與水平，培養(yǎng)高素質專業(yè)人才，提高專業(yè)人才的工作效率和質量。

二、商業(yè)銀行風險管理對策

建立健全的商業(yè)銀行組織結構。我國應建立包括股東大會在內的相互制衡、運行有效、執(zhí)行有序、監(jiān)督有力的公司組織結構，良好的組織結構對公司健康運營有非常好的支撐作用。首先，風險的承擔主體為董事會。我國商業(yè)銀行風險管理應當制定相關經(jīng)營策略，并且承擔最終的責任；其次，加強監(jiān)事會監(jiān)管的能力，監(jiān)事會主要負責監(jiān)控高層管理是否盡職盡責和道德文明建設；最后，應該有效地發(fā)揮獨立董事對會議的監(jiān)督。董事為了維護其聲譽會有效地對經(jīng)理人員進行監(jiān)督，選拔優(yōu)秀的人才，保障銀行在風險管理中有定期的培訓，選擇適合當前需要的培訓。對員工進行上崗前的培訓、晉升的培訓、提升水平的培訓。不同方向的培訓計劃，可以加快風險從業(yè)人員的水平，更好地勝任相應的工作，提升整體的素質，構造更好的學習平臺，培養(yǎng)優(yōu)秀人才。我國商業(yè)銀行影響最大的主要是信用風險，而商業(yè)銀行風險人員現(xiàn)在屬于培育期的狀態(tài)，目前應當循序漸進。我國的商業(yè)銀行可以通過風險比較集中的對公業(yè)務作為試點以起步，抓住關鍵的風險控制點例如信貸政策和風險較高的特定信貸的業(yè)務。通過對個人業(yè)務，其他業(yè)務逐步的探究。還能做到事前預防，在根源上控制風險。實行準入制度，對風險經(jīng)理實行嚴格的風險經(jīng)理資格考試準入制度，保證銀行從業(yè)資格考試的科學性、規(guī)范性，對合格者，對于沒有取得準入資格的人員不能聘請。參與風險活動的人員，可以分為業(yè)務與職能風險的從業(yè)人員，兩者共同參與日常的管理。職能風險人員對風險進行監(jiān)督與評估，雙方共同負責管理。興業(yè)銀行實行這種風險管理模式，可以明晰業(yè)務部門的工作相關職責，相互牽制對方的權利，有效地提升了銀行風險管理能力

三、提高我國中小商業(yè)銀行風險管理水平的對策

樹立科學的風險管理理念，營造健康的風險管理文化是銀行想要穩(wěn)定生存和發(fā)展的必經(jīng)之路。雖然風險不可避免，但是我們可以科學的降低風險，保護銀行不受損失。所以中小商業(yè)銀行要建立業(yè)務流程和風險管理的標準化程序，并嚴格按照程序，培養(yǎng)員工的風險管理意識和行為習慣和健康完善的風險管理文化建設；要把全面的風險管理理念灌輸?shù)礁鱾€部門，為了使每位員工都有風險敏感性，使他們能將風險防范意識貫穿中日常業(yè)務工作中，中小商業(yè)銀行可以進行大范圍的風險教育。部門經(jīng)理負責該部門日常工作和溝通，與其他部門進行信息交流溝通，并向上級領導部門報告風險管理工作，程序和目標后，得到指示的分行的風險管理部門就去通知下級按照風險管理的需求所要做的一些做法程序以及相關的業(yè)務，在客戶的選擇上進行風險識別，幫助有關部門貸款的審查和批準和其他相關工作。在部門設立風險管理機構，其主要職責是對在各個業(yè)務工作中進行風險預測識別、控制、監(jiān)督反饋等初級工作.我們要根據(jù)本國的國情及發(fā)展情況，有選擇地學習并進行改進國際先進銀行在風險管理方面的技術和理念都。中小商業(yè)銀行應該結合自身風險管理的現(xiàn)狀和發(fā)展需要，通過對西方先進技術的學習，探究其方法，逐步擺脫陳舊的管理模式和傳統(tǒng)的管理理念，提高自己的風險管理技術，實現(xiàn)風險管理的創(chuàng)新，讓銀行有更好的發(fā)展。

（一）通過大數(shù)據(jù)管理

為順應大數(shù)據(jù)時代的潮流，迫切需要對信息數(shù)據(jù)進行整合，國外商業(yè)銀行將大數(shù)據(jù)應用于銀行風險的管理領域。美國一家名為SCOR的金融信息公司抓取并分析客戶的社交網(wǎng)站數(shù)據(jù)，為銀行提供更為準確的信用評估結果，降低銀行的信用風險和成本。SCOR公司收到銀行客戶的信用評估申請后，經(jīng)客戶同意，將調取其在facebook、twitter等社交媒體的數(shù)據(jù)，分析客戶的行為特點，興趣愛好，甚至會根據(jù)該客戶朋友圈特性來對客戶信用風險來進行評估。社交數(shù)據(jù)真實反映客戶行為，能幫助銀行更準確地判斷客戶的違約風險，最終降低銀行的信用風險。要在商業(yè)銀行數(shù)據(jù)處理中心，依托互聯(lián)網(wǎng)、“云計算”信息技術，通過分析和應用海量非結構化的數(shù)據(jù)，推動企業(yè)業(yè)務價值，用高度的技術能力和知識，對信貸相關數(shù)據(jù)和信息進行處理，加強對下屬各級分支行的業(yè)務指導。通過金融云信息平臺，以數(shù)據(jù)信息大集中為依托，運用技術管理手段控制風險，使風險監(jiān)控系統(tǒng)更好地發(fā)揮作用。建立商業(yè)銀行信貸風險管理體系的最終目標是對信貸風險進行有效控制，防止和減少損失，保障其經(jīng)營活動能安全、順暢地進行。具體而言，體現(xiàn)在兩個方面：一是在風險損失發(fā)生前，銀行可借助風險管理體系，預測風險發(fā)生的可能性和影響程度，做出有效的對策，預防和減小風險，以最低的損失來獲取控制風險的最佳效果；二是在風險損失發(fā)生之后，商業(yè)銀行采取有效的措施，使商業(yè)銀行不致于因風險的產(chǎn)生而造成更大的損失甚至危及其生存，并確保銀行盈利性目標的順利實現(xiàn)。在宏觀層面系統(tǒng)設置上，要進一步強調垂直化、單元化的風險管理部門組織結構建設。實行風險管理部門的內部獨立性，同時推廣先進風險管理工具，對分析與評估技術進行科學量化，確保信貸風險的整體系統(tǒng)控制。近日銀監(jiān)會核準了六家銀行（工、農(nóng)、中、建、交和招行）在集團和法人層面實施資本管理高級方法，具體范圍為第一支柱信用風險初級內部評級法、部分風險類別的市場風險內部模型法、操作風險標準法。商業(yè)銀行應切實將風險量化、資本約束作為經(jīng)營管理的核心要求，形成風險、收益平衡的經(jīng)營理念，通過充實客戶相關數(shù)據(jù)信息資料庫，構建健全的管理信息系統(tǒng)、風險控制系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，在線實時監(jiān)控系統(tǒng)，實現(xiàn)制度化和規(guī)范化，使得風險管理工作成為科學，而不是依賴于個人主觀判斷。

（二）框架對銀行潛在風險的影響

建立一個完善的風險管理體系，是商業(yè)銀行管理各種風險的一個基礎平臺。從監(jiān)管的角度看，當今國際銀行業(yè)監(jiān)管的發(fā)展趨勢是采用以風險為本的監(jiān)管理念和方式，也就是從監(jiān)測銀行的具體業(yè)務活動轉向督促銀行建立和完善風險管理體系，確保銀行按照審慎原則開展業(yè)務，有效地管理和控制風險。首先，要逐步建立全面風險管理體系。所謂全面風險管理是指對整個機構內各個層次的業(yè)務單位、各個種類風險的通盤管理。這種管理要求將信用風險、市場風險及各種其他風險以及包含這些風險的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合、承擔這些風險的各個業(yè)務單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風險依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。這種方法不僅是銀行業(yè)務多元化后銀行機構本身產(chǎn)生的一種需求，也是當今國際監(jiān)管機構對各大機構提出的一種要求。在新的監(jiān)管措施得到落實后，這類新的風險管理方法會更廣泛地得到應用。我國商業(yè)銀行風險管理中普遍缺乏預警機制，所以必須將風險預警體系的建設提到各商業(yè)銀行完善其風險管理體系的計劃表中，使風險管理形成一個集風險的事先預防、事中控制與事后補救的完整、全面的體系。其次，必須建立完善的內控機制。內控機制的建立健全會有效防范由于銀行內部控制的疏漏而導致的風險。建立健全各種規(guī)章制度和嚴格的業(yè)務程序，形成制度對人的約束，減少工作中不良的人為因素的影響。再次，必須在銀行內部形成一種正確的風險文化。當風險被視為商業(yè)銀行經(jīng)營的最大忌諱時，往往忽略風險本身也是一種文化。商業(yè)銀行在風險管理過程中，應該注意到只有在主動追逐風險機遇過程中完成風險管理，才是真正控制和引導風險演化。隨著現(xiàn)代金融市場和金融工具越來越復雜，隨著參與金融市場的主體不斷增多而形成競爭，對商業(yè)銀行風險吸收和再配置的要求提高，風險文化對商業(yè)銀行來說日益重要。我國商業(yè)銀行的信用風險管理目前應以傳統(tǒng)方法為主。首先，要通過建立完善的信用風險管理制度和健全的組織架構，界定風險管理部門與業(yè)務部門、其他職能部門之問的分工合作關系，為科學、規(guī)范地管理和控制信用風險提供制度上和機構上的保證。其次，在貸款審核階段，將貸款對象的情況充分利用定性與定量分析工具進行分析，尤其加強對借款企業(yè)法人的考察；在對貸款進行分類管理的基礎上，運用有關模型度量信用風險，分析信用風險產(chǎn)生的原因，控制不良貸款率。第三，根據(jù)自身情況特別是有關數(shù)據(jù)庫建設的進展及時采用現(xiàn)代化的信用風險管理模型計量信用風險，實現(xiàn)信用風險管理和控制手段的不斷更新要加快有關數(shù)據(jù)庫建設的步伐，同時結合自身特點進行有關計量模型的研究和開發(fā)。第四，加強對商業(yè)銀行信用風險管理人員的培訓，適應信用風險管理現(xiàn)代化的客觀需要，不斷提高商業(yè)銀行信用風險管理的水平。

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作者簡介：

郭彬（1993.12-），男，漢族，山西忻州人，浙江越秀外國語學院，研究方向：銀行英語。