農(nóng)村中小企業(yè)融資問題研究

李巖

【摘要】在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制中農(nóng)村中小企業(yè)一直都是相對(duì)弱勢(shì)一方，但對(duì)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)來(lái)說這些企業(yè)又有著不可替代的作用，尤其是在產(chǎn)業(yè)調(diào)整以及促進(jìn)就業(yè)這些方面發(fā)揮的影響力非常大，只是一直以來(lái)這些企業(yè)在各方面都有著極大的限制，其中最大的問題就是融資難，企業(yè)的發(fā)展離不開資金的支持，目前我國(guó)農(nóng)村中小企業(yè)在融資上一直面臨著困境，本文將對(duì)此進(jìn)行詳細(xì)探討，并結(jié)合甘肅當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行分析。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村中小企業(yè)；融資；研究

我國(guó)始終是農(nóng)業(yè)大國(guó)，工業(yè)化發(fā)展取得了不小的成果，然而農(nóng)業(yè)始終是我國(guó)的根本，農(nóng)村人口依舊是占據(jù)總?cè)丝诘暮艽笠徊糠?，農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展從某種意義上來(lái)說對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)水平的影響并不比城市經(jīng)濟(jì)小，而農(nóng)村人口的就業(yè)問題一直以來(lái)都是限制我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大難題，因?yàn)檗r(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展是我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)建設(shè)的重點(diǎn)，企業(yè)的發(fā)展尤其是企業(yè)在市場(chǎng)開拓上需要大量資金的支持，而農(nóng)村中小企業(yè)一直以來(lái)都是弱勢(shì)群體，大部分企業(yè)都沒有機(jī)會(huì)得到正規(guī)的貸款，使得融資難成為我國(guó)農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展路上的一座難以翻越的大山。

一、農(nóng)村中小企業(yè)融資目前的局勢(shì)

（一）農(nóng)村中小企業(yè)的普遍特點(diǎn)

其實(shí)我國(guó)農(nóng)村的中小企業(yè)數(shù)量并不少，有相關(guān)的統(tǒng)計(jì)顯示占全國(guó)注冊(cè)企業(yè)總數(shù)的五分之四左右，因此在我國(guó)農(nóng)村并不缺少中小企業(yè)的影子，但是在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)上卻沒有發(fā)展農(nóng)村中小企業(yè)占據(jù)特別重要的位置，這是因?yàn)檫@些企業(yè)的普遍情況非常糟糕，總結(jié)起來(lái)有以下幾點(diǎn)，首先是企業(yè)的規(guī)模上，這些企業(yè)資金少，人員配置不完善，固定資產(chǎn)方面也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能與大型企業(yè)相提并論，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力上嚴(yán)重不足；然后就是在管理上，這些企業(yè)并沒有一套正規(guī)的管理制度，在財(cái)政上也沒有健全的制度，甚至沒有專門的財(cái)務(wù)管理人員，大多數(shù)企業(yè)并沒有專業(yè)的管理人員；最后就是企業(yè)的生產(chǎn)方面，企業(yè)規(guī)模小卻在管理上相對(duì)簡(jiǎn)單，在企業(yè)決策上也不需要花費(fèi)太多時(shí)間運(yùn)轉(zhuǎn)，有一些大型企業(yè)忽略的市場(chǎng)往往能夠以最快的速度占領(lǐng)，而生產(chǎn)上也由于小規(guī)模而可以達(dá)到大型企業(yè)難以得到的多樣性與多變性。

（二）農(nóng)村中小企業(yè)融資的特點(diǎn)

由于在規(guī)模上這些企業(yè)的相對(duì)弱勢(shì)，在經(jīng)營(yíng)上雖然也有自己的優(yōu)勢(shì)，但在融資的道路上卻是不可避免遭遇太多的阻礙。這些企業(yè)規(guī)模小資金不足。在經(jīng)營(yíng)上往往要經(jīng)受很多的風(fēng)險(xiǎn)，在融資的道路上也受到各方面的限制。

1.受政策影響

首先就是在融資的方式上，企業(yè)的融資一般情況下無(wú)非是來(lái)源于兩個(gè)渠道，一個(gè)是來(lái)自銀行的貸款支持，一個(gè)是通過證券市場(chǎng)吸引投資者，除了這兩種還可以依靠企業(yè)自己的人脈以及渠道來(lái)籌集資金，再有就是一些高利貸了。而這些渠道大多數(shù)都是大型企業(yè)比較容易做到的，農(nóng)村的中小企業(yè)在融資上卻是沒有這么多的方式可以選擇，我國(guó)的商業(yè)銀行選擇貸款的對(duì)象一般比較容易看國(guó)有企業(yè)這種大型企業(yè)，在風(fēng)險(xiǎn)上比較低，農(nóng)村的中小企業(yè)往往就算是申請(qǐng)了貸款也不會(huì)通過審批，例如在甘肅省，中小企業(yè)的貸款比例占據(jù)總數(shù)的四分之一，然而以這些企業(yè)的數(shù)量來(lái)看，得到融資的企業(yè)真的是只有很少一部分，而且數(shù)額極小。

2.受規(guī)模限制

這些企業(yè)在經(jīng)營(yíng)上主要是依靠靈活性，在資金的使用上往往沒有準(zhǔn)確的計(jì)劃，而這些企業(yè)要想獲得較大數(shù)額的貸款則需要對(duì)企業(yè)的固定資產(chǎn)進(jìn)行抵押，貸款之中產(chǎn)生的一些費(fèi)用則需要自行承擔(dān)，而且貸款的利率相比于大型企業(yè)來(lái)說要高很多，這是目前這些農(nóng)村中小企業(yè)的融資上所受到的普遍“歧視”現(xiàn)象，為這些企業(yè)的融資帶來(lái)了不小的難度，以甘肅省為例，其融資方式有直接與間接兩種，但受到規(guī)模限制，只有少數(shù)擁有廠房以及一些有設(shè)備的企業(yè)才能得到一部分融資的機(jī)會(huì)，而其他的企業(yè)則是沒有任何門路。

3.受金融機(jī)構(gòu)影響

農(nóng)村中小企業(yè)的融資對(duì)象一般都是選擇地方性股份制銀行，因?yàn)檫@種金融機(jī)構(gòu)的體制比較適合農(nóng)村中小企業(yè)，沒有復(fù)雜的審批環(huán)節(jié)，但以投資者的眼光來(lái)分析，這些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)太大，而且企業(yè)規(guī)模太小，在這些企業(yè)身上進(jìn)行投資往往很難獲得足夠的回報(bào)，而且一旦這些企業(yè)用資金去開拓市場(chǎng)擴(kuò)大規(guī)模，也未必能形成足夠的競(jìng)爭(zhēng)力，最終能否實(shí)現(xiàn)盈利也并沒有把握，而一些大型企業(yè)則是比較不錯(cuò)的選擇，因此這些企業(yè)的融資并不順利。

（三）我國(guó)農(nóng)村中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

雖然我國(guó)從上個(gè)世紀(jì)以來(lái)實(shí)行的改革開放國(guó)策對(duì)農(nóng)村企業(yè)也形成了不小的機(jī)遇，但是農(nóng)村中小企業(yè)的融資依環(huán)境舊沒有太大的改善，這些企業(yè)數(shù)量眾多但一直都因?yàn)橘Y金問題缺乏生命力，因?yàn)槿谫Y困境導(dǎo)致企業(yè)倒閉的現(xiàn)象也并不少見，而我國(guó)政府方面雖然在這些企業(yè)的發(fā)展方面給予了一定的重視，但融資方面始終沒有得到有效的解決。

1.企業(yè)發(fā)展需求無(wú)法滿足

我國(guó)近年來(lái)的銀行政策對(duì)商業(yè)銀行的運(yùn)作產(chǎn)生了嚴(yán)重的影響，銀行的資金使用被嚴(yán)重限制，銀行為了能夠保持利潤(rùn)只能提高貸款的利率，這么一來(lái)就是的農(nóng)村中小企業(yè)在融資上的難度更大了，首先來(lái)看這些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式本就是受到大型企業(yè)的市場(chǎng)擠壓，一般只能在被大型企業(yè)忽略的市場(chǎng)上進(jìn)行活動(dòng)，而這種模式雖然對(duì)這些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)也是很有適應(yīng)性，但經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)確實(shí)比較大，銀行從多種情況考慮也不會(huì)選擇這些企業(yè)，以甘肅省為例，大部分企業(yè)只能靠自身人脈融資，而五分之四的企業(yè)都沒有銀行貸款的支持。

2.融資成本過重

銀行為了降低風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村的中小企業(yè)要想獲得貸款，只能用固定資產(chǎn)進(jìn)行抵押，而這些資產(chǎn)的估值方面的費(fèi)用往往企業(yè)要自行承擔(dān)，以甘肅省為例，有過專門的統(tǒng)計(jì)，在甘肅省一家普通的農(nóng)村小型企業(yè)要想完成抵押貸款，同樣的數(shù)額要比大型企業(yè)付出超過百分之五的成本，企業(yè)往往要將正常利潤(rùn)的一半用于支付融資成本，甚至很多企業(yè)在這一過程直接造成企業(yè)利益虧損，有些直接倒閉。

3.擔(dān)保能力不足

受到自身規(guī)模的限制，農(nóng)村的中小企業(yè)往往無(wú)法找到其他企業(yè)或者個(gè)人進(jìn)行貸款擔(dān)保，而且自身也的確沒有擔(dān)保能力，這些企業(yè)在經(jīng)營(yíng)上往往沒有形成科學(xué)的管理體制，財(cái)務(wù)制度也并不完善，對(duì)于銀行來(lái)說也無(wú)法去判斷其實(shí)際償還能力，而且就理性的眼光來(lái)看這些企業(yè)的確是難以保證自身經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性，而這些企業(yè)也沒有一套風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)和制度，目前沒有專門針對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，銀行對(duì)這些企業(yè)缺乏關(guān)注，也沒有貸款的積極性，甚至對(duì)于這些企業(yè)銀行是完全拒絕態(tài)度。

4.金融機(jī)構(gòu)的制度不適合農(nóng)村中小企業(yè)

商業(yè)銀行對(duì)于農(nóng)村中小企業(yè)的貸款往往要經(jīng)過嚴(yán)格的審批，這也是因?yàn)檫@些企業(yè)在財(cái)務(wù)方面的缺陷，使得銀行在審核過程中過于慎重，一筆貸款往往要經(jīng)歷漫長(zhǎng)的時(shí)間才能通過審批，而銀行的貸款往往都是大數(shù)額且長(zhǎng)期的，農(nóng)村小型企業(yè)需要的資金則是快速的短期的高頻率的，導(dǎo)致這些全面性的矛盾，一方面這些企業(yè)需要貸款支持，另一方面銀行的信貸制度有不適合這些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，而且大數(shù)額的貸款產(chǎn)生的利息也是非常高的，而我國(guó)銀行并沒有這種高頻率短期小額的貸款項(xiàng)目。這些企業(yè)往往別無(wú)選擇。

二、造成目前困境的原因

（一）金融機(jī)構(gòu)服務(wù)方面

我國(guó)在金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)方面一直是非常強(qiáng)的，對(duì)于金融領(lǐng)域的調(diào)控也一直是非常嚴(yán)格，這一點(diǎn)不僅僅是我國(guó)的特色，同時(shí)也是為我國(guó)幾次全球金融危機(jī)的平穩(wěn)度過奠定了基礎(chǔ)，而銀行在貸款的審核方面則是完全體現(xiàn)了這一點(diǎn)，我國(guó)的銀行對(duì)待不同規(guī)模的企業(yè)有著不同的方式，對(duì)于大型企業(yè)特別是國(guó)有企業(yè)，在貸款方面的扶持非常大，而與之相反，對(duì)待農(nóng)村的中小型企業(yè)則是十分嚴(yán)格乃至苛刻，即使是經(jīng)營(yíng)狀態(tài)非常好的企業(yè)也是一樣，很多金融領(lǐng)域的學(xué)者將之稱為所有制歧視。而銀行這些年提高了貸款的審批門檻，讓這些企業(yè)的貸款難上加難，在貸款的過程中要求中小企業(yè)要出示明確的財(cái)務(wù)報(bào)告，但這些企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理方面根本沒有規(guī)范的制度，在財(cái)務(wù)管理上更加模糊。很多的材料為了能夠成功提交，企業(yè)就會(huì)制造虛假的資料，而這些資料一般難以判斷，使得銀行更加謹(jǐn)慎。

（二）企業(yè)管理制度不完善

在經(jīng)營(yíng)上沒有規(guī)范的制度，企業(yè)的管理沒有嚴(yán)格的規(guī)定，很多企業(yè)因?yàn)闆]有人事制度往往都是由同一家族的人員進(jìn)行管理，沒有專業(yè)的管理人員，而且以企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力往往也支付不起高級(jí)管理人員的高薪水準(zhǔn)，企業(yè)在技術(shù)人才上也比較缺少，一方面就是企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者未必有技術(shù)方面的意識(shí)，在經(jīng)營(yíng)方面往往沒有什么先進(jìn)的理念，加上專業(yè)經(jīng)營(yíng)人員的缺少，企業(yè)在管理方面也意識(shí)不到自身發(fā)展的弱點(diǎn)，另一方面在治理結(jié)構(gòu)上，這些企業(yè)的優(yōu)勢(shì)是一般采用的都是家族式管理或者高度集權(quán)式管理，在管理上簡(jiǎn)單但缺乏科學(xué)性，企業(yè)的管理要根據(jù)自身的產(chǎn)業(yè)性質(zhì)決定各部門的劃分，這些都是農(nóng)村中小企業(yè)的不足之處。

（三）財(cái)務(wù)制度不完善

很多企業(yè)為了能夠獲得更高的利潤(rùn)，為了減少繳稅往往存在假賬現(xiàn)象，對(duì)于銀行來(lái)說也難以分辨企業(yè)的真正情況。而財(cái)務(wù)管理離不開會(huì)計(jì)人員的參與，經(jīng)濟(jì)發(fā)展中很重要的幾個(gè)環(huán)節(jié)就是會(huì)計(jì)核算工作，大型企業(yè)之所以在財(cái)務(wù)管理上遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過這些農(nóng)村中小企業(yè)就是因?yàn)橛兄容^完善的會(huì)計(jì)制度，而這些企業(yè)的財(cái)務(wù)制度與其他的管理制度往往沒有界限，財(cái)務(wù)管理與經(jīng)營(yíng)都是由經(jīng)營(yíng)者掌控，這就導(dǎo)致在貸款的時(shí)候銀行無(wú)法獲得明確的財(cái)務(wù)信息。

（四）缺乏政府支持

這些年來(lái)我國(guó)政府已經(jīng)開始對(duì)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)建設(shè)實(shí)施一些措施，在政策與資金支持方面也連續(xù)出臺(tái)了一些政策，對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)的扶持也不斷加強(qiáng)，重視程度越來(lái)越大，但在地方的執(zhí)行力度不足，也就是說地方政府在實(shí)際政策的落實(shí)方面嚴(yán)重不足，而且這些政策往往不夠具體，對(duì)這些企業(yè)的扶持起不到作用，政策也只是政策，卻沒有實(shí)際上的行動(dòng)。

三、解決目前困境的相關(guān)研究

（一）建設(shè)農(nóng)村中小企業(yè)信用體系

首先就是對(duì)待這些企業(yè)的態(tài)度上，銀行應(yīng)盡量保持公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，企業(yè)也要培養(yǎng)自身的信用意識(shí)，樹立自身的形象，讓銀行對(duì)這些企業(yè)產(chǎn)生信任，得到金融機(jī)構(gòu)的支持，并展現(xiàn)自身的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

（二）提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水準(zhǔn)

首先就是在財(cái)務(wù)制度上要逐漸完善，這不僅僅對(duì)融資難度會(huì)有所降低，對(duì)自身的發(fā)展也是極有好處的，完善合理的財(cái)務(wù)制度可以使企業(yè)的資金使用更加科學(xué)，在經(jīng)濟(jì)效益上會(huì)更加出色，從成本到生產(chǎn)再到市場(chǎng)擴(kuò)張每一部分都要經(jīng)過嚴(yán)格的會(huì)計(jì)核算，從而使得企業(yè)的效益達(dá)到最大化，從而更加容易通過銀行的貸款審批。

（三）增加融資渠道

目前這些企業(yè)對(duì)銀行貸款的依賴性太大，而我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)體制處理貸款還可以通過股票、股權(quán)等方面進(jìn)行融資，例如對(duì)股權(quán)進(jìn)行私募融資，也是不錯(cuò)的方式，相對(duì)來(lái)說也比較適合農(nóng)村中小企業(yè)。

（四）加強(qiáng)政府引導(dǎo)作用

政府在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)上的投入還應(yīng)該加大，其實(shí)這些年政府已經(jīng)作出了很多科學(xué)性的舉措，只是在實(shí)際的操作上還要一些缺陷，首先就是執(zhí)行力度上，地方政府往往重視經(jīng)濟(jì)效益提升而對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)有所忽略，并沒有對(duì)這些企業(yè)的價(jià)值和作用有正確的認(rèn)識(shí)，事實(shí)上這些企業(yè)也很難得到當(dāng)?shù)卣淖⒁猓@也是融資難現(xiàn)象的一個(gè)原因，因此要想改變這種現(xiàn)象就需要當(dāng)?shù)卣膹?qiáng)力引導(dǎo)，在金融機(jī)構(gòu)對(duì)這些企業(yè)做出一些特殊的扶持制度，讓獲取資金的過程變得容易一些，政策雖出，然而銀行對(duì)待這些企業(yè)的態(tài)度不變，這些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)也不變，自然也就沒有任何起色。因此在銀行政策上，地方政府應(yīng)該對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)這一方面進(jìn)行特殊的規(guī)定以保障局面能夠改善。

四、結(jié)論

農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展需要資金支持，融資難的問題是務(wù)必要解決的，然而這些企業(yè)在規(guī)模上又沒有足夠的競(jìng)爭(zhēng)力，和大型的企業(yè)相比劣勢(shì)比較明顯，在融資方面明顯處于不利的局面，金融機(jī)構(gòu)對(duì)于這些企業(yè)的關(guān)注也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，而要想解決這一困境，政府的政策才是最關(guān)鍵的一步，政府對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)的扶持力度要加強(qiáng)，只有這樣這些企業(yè)才能獲得相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的支持，而農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展方面的相關(guān)政策應(yīng)該相應(yīng)放寬，增強(qiáng)在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力，因此要想解決融資方面的困難就要通過政府、企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)三方面的共同努力，企業(yè)盡可能優(yōu)化自身結(jié)構(gòu)，而政府通過相關(guān)政策彌補(bǔ)企業(yè)的弱勢(shì)，金融機(jī)構(gòu)盡量給中小企業(yè)的融資提供便利條件，最終讓農(nóng)村中小企業(yè)能夠充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，為我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出貢獻(xiàn)。

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