煤炭的抵質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)及防范

王煥剛

(北京物資學(xué)院 北京 100000)

煤炭的抵質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)及防范

王煥剛

(北京物資學(xué)院 北京 100000)

煤炭質(zhì)押貸款，是指借款企業(yè)向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款，并以其庫存的煤炭作為質(zhì)物為貸款提供質(zhì)押擔(dān)保，商業(yè)銀行審核同意并與借款企業(yè)簽署借款合同、質(zhì)押合同，向該借款企業(yè)發(fā)放貸款；煤炭抵質(zhì)押中存在各種風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上提出相應(yīng)防范措施。

煤炭；抵質(zhì)押；風(fēng)險(xiǎn)及防范

一、煤炭質(zhì)押貸款的風(fēng)險(xiǎn)

(一)企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)。以煤炭質(zhì)押申請(qǐng)貸款的企業(yè)多為中小企業(yè)，其內(nèi)部管理存在先天不足，表現(xiàn)在：一是產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，主要指產(chǎn)權(quán)不清、權(quán)責(zé)不明引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)權(quán)利虛假風(fēng)險(xiǎn)。即借款企業(yè)對(duì)其所謂質(zhì)押的煤炭不享有所有權(quán)。表現(xiàn)為：一是將他人倉庫(或場(chǎng)地、廠區(qū))內(nèi)的煤炭說成是自己的；二是將他人寄存在自己倉庫(或場(chǎng)地、廠區(qū))內(nèi)的煤炭說成是自己的。

(三)數(shù)量短缺風(fēng)險(xiǎn)。即所質(zhì)押煤炭的數(shù)量少于(甚至少得多)質(zhì)押合同約定的數(shù)量。表現(xiàn)為：一是自始短缺。銀行在審查審批貸款前，要求借款企業(yè)提供由第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)出具的煤炭數(shù)量、質(zhì)量等情況的檢測(cè)報(bào)告，因銀行審查審批時(shí)限往往較長，在這期間借款企業(yè)將部分?jǐn)M質(zhì)押的煤炭拉出倉庫(或場(chǎng)地、廠區(qū))致使數(shù)量短缺，而物流或資產(chǎn)公司接手煤炭占有時(shí)未再核實(shí)(對(duì))數(shù)量；二是嗣后短缺，存在于動(dòng)態(tài)質(zhì)押中，即出質(zhì)時(shí)煤炭數(shù)量并不短缺，但出質(zhì)后煤炭在變動(dòng)中發(fā)生短缺。

(四)質(zhì)量不符風(fēng)險(xiǎn)。就煤炭而言，是通過品質(zhì)或規(guī)格來反映或衡量質(zhì)量的。所謂質(zhì)量不符，就是煤炭的品質(zhì)或規(guī)格部分或全部不符合質(zhì)押合同的約定。當(dāng)然，品質(zhì)或規(guī)格優(yōu)于質(zhì)押合同約定，不會(huì)損害貸款銀行利益。因此，這里所說的質(zhì)量不符風(fēng)險(xiǎn)是指品質(zhì)或規(guī)格劣于質(zhì)押合同約定，甚至煤堆下是煤矸石等非煤物質(zhì)。

(五)價(jià)格虛高風(fēng)險(xiǎn)。即所質(zhì)押煤炭的出質(zhì)價(jià)格被虛高，是人為原因造成的，不包括市場(chǎng)因素導(dǎo)致的嗣后價(jià)格下降。表現(xiàn)為：一是借款企業(yè)與他人通過“陰陽合同”合謀虛假高報(bào)煤炭價(jià)格，提供給貸款銀行的是價(jià)格高的合同，而自己留的卻是實(shí)際要執(zhí)行的合同；二是借款企業(yè)購進(jìn)煤炭沒有簽訂合同的，其記賬的價(jià)格高于實(shí)際支付價(jià)格；三是借款企業(yè)與第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)合謀串通，將煤炭價(jià)格高評(píng)估。以自有煤礦產(chǎn)出的煤炭質(zhì)押的，借款企業(yè)通過虛構(gòu)銷煤合同，虛假高報(bào)價(jià)格。不論那種情形，出質(zhì)價(jià)格(即向貸款銀行提供的價(jià)格)均高于實(shí)際價(jià)格。

(六)權(quán)利競(jìng)存風(fēng)險(xiǎn)。即質(zhì)押的煤炭上存在多個(gè)性質(zhì)不相沖突的合法成立的同種類的擔(dān)保物權(quán)或不同種類的擔(dān)保物權(quán)，主要是質(zhì)權(quán)與抵押權(quán)的競(jìng)存，表現(xiàn)為借款企業(yè)在出質(zhì)后，又用該煤炭向其他債權(quán)人設(shè)定了抵押物權(quán)，并辦理了登記手續(xù)。

(七)合同解除風(fēng)險(xiǎn)。借款企業(yè)出質(zhì)的煤炭多是買來的。在出質(zhì)后，不排除借款企業(yè)與煤炭供應(yīng)者以“倒簽”方式解除煤炭買賣合同。合同解除后，合同權(quán)利自始不存在，導(dǎo)致質(zhì)押合同自始無效。

(八)“倒簽”轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)。即以“倒簽”方式轉(zhuǎn)讓已出質(zhì)煤炭，并虛構(gòu)“占有改定”。將煤炭贈(zèng)予他人亦存在此類情形。對(duì)此將產(chǎn)生何種法律后果，無明確法律規(guī)定。我們認(rèn)為，這可能會(huì)被認(rèn)定在質(zhì)押合同簽訂之時(shí)，質(zhì)押物已不存在，質(zhì)押合同自始無效，從而使貸款銀行失去第二還款來源。

(九)被搶被盜風(fēng)險(xiǎn)。物流或資產(chǎn)公司派駐的監(jiān)管人員往往就兩三名。實(shí)務(wù)中，已出現(xiàn)因借款企業(yè)未能支付煤款，煤炭供應(yīng)者派出眾人，控制兩三名監(jiān)管人員，強(qiáng)行將煤炭拉出倉庫(或場(chǎng)地、廠區(qū))的情形。公安機(jī)關(guān)考慮到此種情形屬于民事糾紛，認(rèn)為其不宜介入，因而未采取強(qiáng)制措施加以阻攔。另外，也存在煤炭被惡意搶奪或被盜竊的情形。但無論何種情形，均會(huì)使第二還款來源價(jià)值不足，而貸款銀行可能還需要啟動(dòng)其他維權(quán)程序來維護(hù)自己的質(zhì)權(quán)權(quán)益。

二、幾點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范建議或措施

前述存在的風(fēng)險(xiǎn)，就其原因，或因法律規(guī)定不完善，或因貸款銀行貸前調(diào)查不實(shí)，或因信貸業(yè)務(wù)流程有缺陷，或因貸后管理不力。因此，必須從法律和銀行兩方面入手，探討風(fēng)險(xiǎn)防范建議或措施：

(一)積極推動(dòng)立法。建議要在以下內(nèi)容上爭(zhēng)取獲得立法(含司法解釋)支持：

1、規(guī)范煤炭交易手續(xù)。規(guī)定大宗煤炭交易，必須簽訂書面合同，如再次轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)一并移交全部合同(自產(chǎn)煤的，應(yīng)移交產(chǎn)煤許可證明文件或復(fù)印件，下同)，部分轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)簽訂部分煤炭轉(zhuǎn)讓的書面合同，并在全部合同原件上注明轉(zhuǎn)讓份額，然后將有注明內(nèi)容的原件復(fù)印并移交復(fù)印件。如不移交合同書及其復(fù)印件的，不發(fā)生轉(zhuǎn)讓效力，以此防范“倒簽”行為。煤炭的抵押、質(zhì)押亦應(yīng)如此。

2、一經(jīng)確認(rèn)便受約束。規(guī)定貸款銀行向煤炭供應(yīng)者核實(shí)有關(guān)情況，煤炭供應(yīng)者一經(jīng)確認(rèn)便受約束，其不能再以所有權(quán)保留、合同已解除或變更等提出抗辯，從而排除其隨意性，更可制止其惡意行為。

3、賦予公安介入權(quán)力。針對(duì)強(qiáng)行將煤炭拉出倉庫(或場(chǎng)地、廠區(qū))等哄搶行為，公安因擔(dān)心超越權(quán)限而往往不愿意介入。因此，要賦予公安機(jī)關(guān)適當(dāng)?shù)慕槿霗?quán)力，打擊強(qiáng)行拉煤者的違法行為，以引導(dǎo)其通過合法渠道解決與借款企業(yè)之間的糾紛。

(二)配強(qiáng)信貸人員。信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控最終要靠信貸人員來落實(shí)。因而，配強(qiáng)信貸人員就成為關(guān)鍵。要在信貸的前、中、后臺(tái)的崗位上配備懂信貸、懂財(cái)務(wù)、懂法律、懂經(jīng)營管理的工作人員，使他們有能力也有方法去調(diào)查分析貸款企業(yè)、物流或資產(chǎn)公司的基本情況、資信能力和財(cái)務(wù)狀況等，監(jiān)測(cè)貸款企業(yè)的資金流向和經(jīng)營變化，監(jiān)督物流或資產(chǎn)公司的實(shí)際監(jiān)管情況。

(三)優(yōu)化信貸流程。首先，將煤炭交由第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)的檢測(cè)時(shí)間，從信貸人員發(fā)起業(yè)務(wù)流程前調(diào)整到審批通過后發(fā)放貸款前，以盡可能杜絕借款企業(yè)利用這一時(shí)間惡意減少煤炭數(shù)量、降低煤炭質(zhì)量或以假冒充，也可有效規(guī)避煤炭價(jià)格的非正常下降。其次，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，要簡化計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與流程，使信貸人員不被計(jì)算機(jī)所“控制”，從而杜絕其被迫“閉門造車”式作業(yè)務(wù)，最終使其能有時(shí)間去現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、檢查或走訪有關(guān)單位、個(gè)人，確保其能了解到真實(shí)情況。

(四)做好貸款審查。貸款審查審查結(jié)果是有權(quán)人決策的重要而直接依據(jù)。因此，信貸審查人員不僅要對(duì)貸前調(diào)查情況及結(jié)果進(jìn)行檢查，而且要依據(jù)貸前調(diào)查所形成的材料，對(duì)借款企業(yè)、物流或資產(chǎn)公司及第三方檢查機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況作深入分析，尤其要對(duì)借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)行情作深入分析，必要時(shí)可到現(xiàn)場(chǎng)作進(jìn)一步核實(shí)，以確保審查結(jié)果貼近真實(shí)、符合實(shí)際。應(yīng)要求借款企業(yè)為煤炭進(jìn)行投保，保險(xiǎn)期限不應(yīng)少于貸款期限。要依法在借款合同、質(zhì)押合同、委托監(jiān)管合同中明確約定風(fēng)險(xiǎn)防范措施(在當(dāng)前法律規(guī)定不完備的情況下，更應(yīng)依靠合同條款，明確貸款銀行享有的權(quán)利和借款企業(yè)應(yīng)負(fù)的義務(wù))。

(五)完善貸后管理。要有完善的貸后管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，建立貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的應(yīng)急預(yù)案；要密切關(guān)注借款企業(yè)與它們有關(guān)聯(lián)的第三人的行為，防止質(zhì)權(quán)受到損害或借款企業(yè)責(zé)任財(cái)產(chǎn)減少；要監(jiān)督出質(zhì)人、物流或資產(chǎn)公司對(duì)合同約定的遵守與落實(shí)，及時(shí)制止或懲罰他們的違約行為；貸后對(duì)煤炭的監(jiān)管不能完全依賴于物流或資產(chǎn)公司，要定期或不定期到現(xiàn)場(chǎng)對(duì)煤炭及物流或資產(chǎn)公司的監(jiān)管情況進(jìn)行檢查，動(dòng)態(tài)質(zhì)押中煤炭的進(jìn)出倉庫最好均能到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行查驗(yàn)把關(guān)；當(dāng)煤炭價(jià)格下降致使貸款安全受到影響時(shí)，要依照合同約定及時(shí)要求借款企業(yè)提供補(bǔ)充擔(dān)保，否則，應(yīng)采取提前收收貸措施；保險(xiǎn)到期前，要督促借款企業(yè)及時(shí)續(xù)保。

[1]岳福彬中國煤炭工業(yè)發(fā)展報(bào)告(2006-2010)(C).北京：社會(huì)科學(xué)出版社，2008.3：16-67

[2]王建強(qiáng)煤炭企業(yè)和諧發(fā)展的綜合思考[J].經(jīng)濟(jì)問題,2008,341(1):126-129：

[3]江孝感、陳豐琳、王鳳基于供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)的風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估方法[J].東南大學(xué)學(xué)報(bào)，2007(37):355-360

王煥剛(1989-)，男，漢族，黑龍江人，碩士研究生在讀，北京物資學(xué)院，期貨方向。