商業(yè)銀行基層支行如何防范操作風(fēng)險(xiǎn)
——以中國(guó)工商銀行長(zhǎng)島支行為例

□李敬含

(中共蓬萊市委黨校，山東 蓬萊 265600)

商業(yè)銀行基層支行如何防范操作風(fēng)險(xiǎn)
——以中國(guó)工商銀行長(zhǎng)島支行為例

□李敬含

(中共蓬萊市委黨校，山東 蓬萊 265600)

研究商業(yè)銀行基層支行防范操作風(fēng)險(xiǎn)問題，有著極為重要的理論和實(shí)踐意義。商業(yè)銀行基層支行目前在操作方面主要存在人員管理尚未全面到位，制度規(guī)范尚不健全，員工素質(zhì)還不夠高，監(jiān)督檢查缺乏深度，發(fā)現(xiàn)問題處罰力度不大等問題，需要從強(qiáng)化內(nèi)部控制以夯實(shí)網(wǎng)點(diǎn)防范基礎(chǔ)工作、加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)管理以強(qiáng)化規(guī)范工作機(jī)制、搭建培訓(xùn)平臺(tái)以提高網(wǎng)點(diǎn)人員素質(zhì)水平、完善考評(píng)機(jī)制以推進(jìn)現(xiàn)場(chǎng)管理責(zé)任落實(shí)等方面入手，降低風(fēng)險(xiǎn)，避免損失，使基層支行的風(fēng)險(xiǎn)管理健康有序。

商業(yè)銀行；基層支行；防范；操作風(fēng)險(xiǎn)

防范操作風(fēng)險(xiǎn)不但是當(dāng)今中國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理論的熱點(diǎn)，而且是業(yè)務(wù)操作內(nèi)容的重中之重。國(guó)內(nèi)理論界、銀行業(yè)普遍認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)的失控正是信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)失控的前提條件，即信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能夠從風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)發(fā)展為損失狀態(tài)，其中必有操作上的失誤，如果采取正確的操作措施，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)幾乎很難轉(zhuǎn)化為實(shí)質(zhì)的損失，從這個(gè)意義上說，操作風(fēng)險(xiǎn)管理是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。因此，不但理論界將操作風(fēng)險(xiǎn)管理列為銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重，而且國(guó)內(nèi)相關(guān)專家也指出，操作風(fēng)險(xiǎn)控制在當(dāng)前國(guó)有商業(yè)銀行的深化改革中具有核心的地位。

1 商業(yè)銀行基層支行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的研究意義

從理論層面來看，研究基層商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)問題，有助于進(jìn)一步引起人們對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注，解決人們對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)的一些概念、理念、管理框架、管理手段等認(rèn)識(shí)方面的爭(zhēng)議，在多個(gè)層面達(dá)成共識(shí)，形成規(guī)律性、系統(tǒng)性的結(jié)論。因此，在日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)需要用發(fā)展的眼光，全面、科學(xué)地分析和識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)，豐富和完善關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的理論體系，并且將這些理論灌輸給每一位從業(yè)人員，真正提高操作風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

從實(shí)踐層面來看，探究基層商業(yè)銀行如何規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，能夠全面分析主客觀多方面的制約因素，找準(zhǔn)問題的來源和根據(jù)，從銀行機(jī)構(gòu)從業(yè)人員操作管理理論的不足、意識(shí)的淡薄，以及實(shí)際操作中手段的落后、管理的薄弱、機(jī)制的欠缺等等諸多方面發(fā)現(xiàn)癥結(jié)所在，歸納導(dǎo)致商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)無時(shí)無刻不面臨操作風(fēng)險(xiǎn)失控的威脅因素，并且通過行之有效的預(yù)防和糾正措施來加以避免。

2 商業(yè)銀行基層支行操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的主要問題和原因

2.1 人員管理尚未全面到位

主要表現(xiàn)在：崗位設(shè)置有要求，但人員落實(shí)不到位，員工兼職現(xiàn)象沒有得到根本解決；掌握員工思想動(dòng)態(tài)不夠，機(jī)制尚不健全，管理人員有重經(jīng)營(yíng)、輕員工管理的現(xiàn)象。原因是對(duì)商業(yè)銀行管理的認(rèn)識(shí)不足，操作風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)還比較淡薄，亟待提高和強(qiáng)化。

2.2 制度規(guī)范尚不健全

主要表現(xiàn)在：沿用之前名目繁多的規(guī)章制度，缺少系統(tǒng)、量化、規(guī)范和可操作的規(guī)定和依據(jù)；完善規(guī)章制度的工作相對(duì)滯后，未及時(shí)進(jìn)行梳理、修改和調(diào)整；新興的信貸、公司等業(yè)務(wù)，沒有很好地落實(shí)“內(nèi)控先行”原則；一些制度與客觀實(shí)際結(jié)合不夠，使基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)難以完全執(zhí)行。原因是未完全從實(shí)際出發(fā)，注重了形式而未注重內(nèi)容的可行性和可操作性，簡(jiǎn)明扼要、易記、易懂還不夠，以至于一部分內(nèi)部控制制度流于形式。

2.3 員工業(yè)務(wù)素質(zhì)還不高

主要存在“師傅帶徒弟、徒弟業(yè)務(wù)不精再帶徒弟”的現(xiàn)象，導(dǎo)致有的員工業(yè)務(wù)不盡熟悉、操作技能較低；有的服務(wù)形象、服務(wù)態(tài)度還不夠端正；有的執(zhí)行力差，對(duì)規(guī)章制度置若罔聞。原因是：劃轉(zhuǎn)的部分老職工文化水平低、技能差，對(duì)新業(yè)務(wù)接受能力慢，學(xué)習(xí)的自覺性不強(qiáng)，業(yè)務(wù)技能、知識(shí)水平不能滿足崗位要求，按章操作意識(shí)不強(qiáng)，以至于有章不循、違章操作；新進(jìn)員工教育培訓(xùn)還不夠，缺乏實(shí)際操作技能、素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)；有的還沒有取得相關(guān)資格和認(rèn)證，工作效率和質(zhì)量不高，潛在操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2.4 監(jiān)督檢查缺乏深度

主要表現(xiàn)在：業(yè)務(wù)檢查的深度和廣度不盡人意；有的網(wǎng)點(diǎn)對(duì)檢查中提出的問題處理不及時(shí)、同樣問題有重復(fù)發(fā)生的現(xiàn)象。原因是各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分布廣、距離較遠(yuǎn)，有時(shí)檢查的時(shí)間較緊，檢查工作不到位；檢查中有照顧情面、得過且過的現(xiàn)象；被查網(wǎng)點(diǎn)整改措施簡(jiǎn)單、督促整改不力，整改工作不落實(shí)，導(dǎo)致檢查工作的質(zhì)量受影響，達(dá)不到應(yīng)有的效果。

2.5 對(duì)問題的處罰力度不大

主要表現(xiàn)在：檢查人員考慮網(wǎng)點(diǎn)面子多、照顧情緒多，有考核少和處罰輕的現(xiàn)象，沒有真正對(duì)被檢查單位形成威懾力，也沒有起到應(yīng)有的警示作用。原因是“執(zhí)法”的嚴(yán)肅性還不夠，缺乏應(yīng)有的原則性，不能有效地防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

3 商業(yè)銀行基層支行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的具體對(duì)策和做法

3.1 強(qiáng)化內(nèi)部控制為抓手，夯實(shí)網(wǎng)點(diǎn)防范基礎(chǔ)工作

以中國(guó)工商銀行長(zhǎng)島支行為例，支行成立伊始，就十分重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的工作。面對(duì)人員業(yè)務(wù)不熟、新老不一等狀況，從增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)入手，通過辦公會(huì)、支行長(zhǎng)例會(huì)和職工大會(huì)等形式，開展有針對(duì)性的思想教育，還組織各職能部門骨干，重點(diǎn)就如何提高內(nèi)控能力，發(fā)揮基層第一道防線的作用，真正起到事前控制作用等進(jìn)行深入細(xì)致的研討。長(zhǎng)島支行成立之初，根據(jù)上級(jí)要求，在健全機(jī)關(guān)、自營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)的同時(shí)，針對(duì)人員不足，向金融學(xué)院等相關(guān)高校公開招生，引進(jìn)具有一定專業(yè)知識(shí)的本科畢業(yè)等大學(xué)生20余名，經(jīng)實(shí)際操作等系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)后，按照崗位設(shè)置要求，充實(shí)到支行機(jī)關(guān)和各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，提高了整體人員的素質(zhì)，同時(shí)根據(jù)劃轉(zhuǎn)人員的特點(diǎn)，發(fā)揮其特長(zhǎng)，進(jìn)行人員調(diào)整，充實(shí)并擴(kuò)大客戶經(jīng)理隊(duì)伍，重點(diǎn)是選拔了審計(jì)檢查人員，為防范操作風(fēng)險(xiǎn)奠定了人力基礎(chǔ)。

操作風(fēng)險(xiǎn)的防范關(guān)鍵在于事前監(jiān)督、監(jiān)控，為此，由支行領(lǐng)導(dǎo)牽頭，各部門業(yè)務(wù)骨干組成工作小組，在支行掛牌后一個(gè)月的時(shí)間內(nèi)，不等不靠，主動(dòng)合規(guī)，編發(fā)了《二級(jí)支行網(wǎng)點(diǎn)工作日志》，明確各網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人日常管理工作中的重點(diǎn)內(nèi)容和應(yīng)關(guān)注的要點(diǎn)；通過召開支行長(zhǎng)會(huì)議進(jìn)行布置，提出了網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人應(yīng)按日、周、月的頻次實(shí)施項(xiàng)目檢查的工作要求；同時(shí)，加大對(duì)各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)每月一遍檢查和跟蹤回訪的力度，力求做到操作風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)關(guān)注、關(guān)鍵環(huán)節(jié)重點(diǎn)監(jiān)控。

3.2 以現(xiàn)場(chǎng)管理為重點(diǎn)，強(qiáng)化防范工作機(jī)制建設(shè)

3.2.1 上下聯(lián)手，齊抓共管

為使網(wǎng)點(diǎn)管理工作落到實(shí)處，發(fā)揮基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人現(xiàn)場(chǎng)檢查作用，制定并實(shí)行網(wǎng)點(diǎn)管理責(zé)任制，明確管理人員的管理職責(zé)和日常管理規(guī)定，要求本支行營(yíng)業(yè)部和二級(jí)一、二類支行按月上報(bào)網(wǎng)點(diǎn)工作情況，工作日志交分管行長(zhǎng)親自逐個(gè)查閱、評(píng)價(jià)，并針對(duì)發(fā)現(xiàn)的突出問題，以書面形式進(jìn)行公開通報(bào)，同時(shí)抄送支行相關(guān)部門，聯(lián)手協(xié)助督促問題整改。

3.2.2 巡回檢查，現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)

現(xiàn)場(chǎng)檢查是事前控制的重要環(huán)節(jié)，長(zhǎng)島支行要求審計(jì)檢查人員依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作制度，以定期檢查與突擊檢查相結(jié)合的方式，深入現(xiàn)場(chǎng)，加強(qiáng)對(duì)執(zhí)行制度情況的督導(dǎo)。發(fā)現(xiàn)由于業(yè)務(wù)不熟等非主觀原因發(fā)生的違規(guī)操作問題，當(dāng)場(chǎng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)幫教，同時(shí)幫助各網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人了解掌握日常業(yè)務(wù)管理，并重點(diǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行提示；而對(duì)于拒不執(zhí)行制度、態(tài)度不端、敷衍了事的，開具稽查報(bào)告書，上報(bào)并落實(shí)相應(yīng)的考核。

3.2.3 跟蹤回訪，提高實(shí)效

在每月開展的二崗履職檢查中，把對(duì)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人工作情況納入現(xiàn)場(chǎng)檢查重點(diǎn)內(nèi)容，一方面幫助基層管理人員熟練掌握金融專業(yè)管理的要求，另一方面幫助柜員熟練掌握操作技能，同時(shí)聽取基層意見，使檢查內(nèi)容更加充實(shí)、完善，使管理工作更具合理、更具可操作性，提高了防范操作失效。

3.3 以教育培訓(xùn)為平臺(tái)，提升網(wǎng)點(diǎn)人員素質(zhì)水平

加強(qiáng)教育和培訓(xùn)是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。首先是加強(qiáng)對(duì)管理者的培訓(xùn)。上下結(jié)合，通過集中培訓(xùn)和自學(xué)相結(jié)合的方式，實(shí)施商業(yè)銀行業(yè)務(wù)專題培訓(xùn)。同時(shí)支行于每月定期召開的風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)會(huì)議，通報(bào)和點(diǎn)評(píng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人執(zhí)行制度的情況，在點(diǎn)評(píng)中開展教育，弘揚(yáng)先進(jìn)、鞭策后進(jìn)；同時(shí)，組織網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人與審計(jì)人員和業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行溝通和交流，總結(jié)好的工作經(jīng)驗(yàn)和方法，形成上下防范風(fēng)險(xiǎn)的工作合力。

其次加強(qiáng)對(duì)員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)。為把防范操作風(fēng)險(xiǎn)的工作落到實(shí)處，組織員工分期、分批進(jìn)行業(yè)務(wù)集中培訓(xùn)，同時(shí)要求二級(jí)支行和代理網(wǎng)點(diǎn)重視對(duì)員工的再教育和再培訓(xùn)，強(qiáng)化員工的合規(guī)操作意識(shí)和守法意識(shí)，提高員工掌握業(yè)務(wù)技能和執(zhí)行規(guī)章制度的能力，用規(guī)章制度規(guī)范和約束員工的行為，逐步形成管理的長(zhǎng)效機(jī)制，使制度成為一種文化，成為員工的一種自覺行為，從而有效防范操作上的風(fēng)險(xiǎn)。

第三要加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程管理培訓(xùn)，增強(qiáng)業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性。長(zhǎng)島支行將研究和探索業(yè)務(wù)流程再造工作，不斷改進(jìn)和完善業(yè)務(wù)操作規(guī)范，使業(yè)務(wù)處理流程簡(jiǎn)單化、程序化、規(guī)范化，努力實(shí)現(xiàn)操作環(huán)節(jié)按系統(tǒng)提示進(jìn)行，符合風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，將操作風(fēng)險(xiǎn)控制在可以防范的有效范圍內(nèi)。在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，降低操作風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高工作效率，適應(yīng)新的形勢(shì)和新業(yè)務(wù)的需要。

3.4 以評(píng)價(jià)考核為手段，推進(jìn)現(xiàn)場(chǎng)管理責(zé)任落實(shí)

3.4.1 建立考核制度

要進(jìn)一步完善檢查與考核的制度。在檢查上不斷改進(jìn)檢查方法，采取定期檢查和突擊檢查相結(jié)合的辦法，提高檢查的真實(shí)性和實(shí)效性；在檢查內(nèi)容上明確檢查重點(diǎn)，對(duì)容易導(dǎo)致事故、案件和造成資產(chǎn)損失的薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對(duì)各部門、各崗位的重點(diǎn)監(jiān)控；在檢查過程中，堅(jiān)持嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)查出問題的輕重，迅速提出立即整改的建議，幫助被檢查對(duì)象提高對(duì)存在問題的認(rèn)識(shí)和制定整改措施，并給予正確的指導(dǎo)，避免問題的重復(fù)發(fā)生。同時(shí)，將檢查結(jié)果與責(zé)任考核相掛鉤，加大考核的力度，繼續(xù)實(shí)行檢查情況的分析、通報(bào)、警示制度，督促提高執(zhí)行力，切實(shí)落實(shí)問題的有效整改，降低操作帶來的各種風(fēng)險(xiǎn)，加快邁進(jìn)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的步伐，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)又好又快地發(fā)展。

3.4.2 分清責(zé)任

按照各崗位職責(zé)，依據(jù)職能部門現(xiàn)場(chǎng)檢查的履職情況，按問題的性質(zhì)和劃為責(zé)任并分三大類實(shí)施考核：第一類主要針對(duì)一般性操作類問題，屬于網(wǎng)點(diǎn)柜員在處理日常業(yè)務(wù)中存在的輕微的違規(guī)行為，如各類登記簿的記錄工作、長(zhǎng)短款處理情況、業(yè)務(wù)憑證填寫不規(guī)范等，主要考核相關(guān)責(zé)任人；第二類針對(duì)重要環(huán)節(jié)的管理，依據(jù)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于內(nèi)控八個(gè)環(huán)節(jié)的管理要求，如授權(quán)卡、柜員卡、印鑒密押、空白憑證、金庫(kù)尾箱、查詢對(duì)賬、輪崗休假、錄像監(jiān)控管理等，按同等責(zé)任分別考核負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人；第三類針對(duì)違規(guī)行為觸及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的，如未按照金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，以及在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過程中出現(xiàn)較嚴(yán)重但尚未構(gòu)成犯罪的違規(guī)行為和間接導(dǎo)致發(fā)生金融案件的情況，在考核管理者和相關(guān)人員的同時(shí)，視情追究其行政責(zé)任。

應(yīng)該看到，隨著商業(yè)銀行專業(yè)發(fā)展的逐步推進(jìn)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)的形勢(shì)也將日趨復(fù)雜化，也會(huì)向著多樣化和多元化的方向發(fā)展，這就意味著防范風(fēng)險(xiǎn)的工作要更加深化、更加細(xì)致、更加完善。

[1] 劉丹.我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理[J] .重慶工商大學(xué)學(xué)報(bào).西部論壇,2006(02).

[2] 隋玉明,王雪玲.我國(guó)金融行業(yè)系統(tǒng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程再造研究[J].重慶工商大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版),2009(01).

[3] 杭州金融研修學(xué)院課題組.現(xiàn)代商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[J].金融論壇,2005(12).

HowtoPreventtheOperationalRiskofBasicBranchesofCommercialBanks——A Case Study of Long Island Branch of Industrial and Commercial Bank of China

LIJing-han

(PartySchoolofPenglaiMunicipalCommitteeofCPC,Penglai265600,China)

It is of great theoretical and practical significance to study how to guard against operational risks in basic branches of commercial banks. The basic branch of commercial banks now mainly has the following problems in operation: the personnel management has not yet been fully in place,the system is not yet sound,the quality of staff is not high enough,supervision and inspection lacks depth,and the punishment for problems is not enough and so on. It is necessary to strengthen the internal control to reinforce the prevention basic work of branches,enhance the on-site management to strengthen and standardize the work mechanism,build training platform to improve the quality of personnel,and perfect the evaluation mechanism to promote the implementation of on-site management responsibilities,etc.,to reduce risk and avoid losses,in order to make risk management of the basic branch healthy and orderly.

commercial banks; basic branches; prevention; operational risk

F830.4

A

1008-9101(2017)03-0026-03

[責(zé)任編輯：王文俐]

2017-03-11

李敬含(1975-)，男，山東龍口人，現(xiàn)工作于蓬萊市委黨校，高級(jí)講師，研究方向：公共管理。