淺析國有商業(yè)銀行公司治理

張冬磊

摘要：在我國目前的金融體系中，占據(jù)著支配性的地位的是國有商業(yè)銀行。國有商業(yè)銀行的經(jīng)營效率不僅影響著國有商業(yè)銀行體系的經(jīng)營狀況與市場競爭力，還影響到我國金融資源的配置效率和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，對國有商業(yè)銀行進(jìn)行公司治理改革是必需的。

關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行；公司治理；公司模式

我國國有商業(yè)銀行的代表包括：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行和交通銀行。我國國有商業(yè)銀行基本都是綜合性的商業(yè)銀行，業(yè)務(wù)范圍十分廣泛，幾乎代表著我國金融體制中最雄厚的資本。

我國國有商業(yè)銀行在我國經(jīng)濟(jì)社會中居于支配地位，是極其重要的部分。但是我國國有商業(yè)銀行缺乏著有效的公司治理結(jié)構(gòu)，這也是國有商業(yè)銀行經(jīng)營效率目前無法大幅度提升的關(guān)鍵原因。國有商業(yè)銀行公司治理改革是我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)改革的重點(diǎn)工程，其中，完成公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)又是國有商業(yè)銀行改革的重中之重，其成敗直接影響了我國國有商業(yè)銀行的市場競爭力和我國金融資源的配置效率和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢。因此，亟待對我國國有商業(yè)銀行進(jìn)行公司治理結(jié)構(gòu)改革。

1如何通過公司治理改革來促進(jìn)國有商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展

隨著國有商業(yè)銀行逐步完成股份制改革，國有商業(yè)銀行現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)已初步形成，進(jìn)一步健全公司治理結(jié)構(gòu)是促進(jìn)國有商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵。要促進(jìn)國有商業(yè)銀行形成民主化、社會化、規(guī)范化經(jīng)營的新趨勢，進(jìn)一步保障公司治理、業(yè)務(wù)治理、風(fēng)險(xiǎn)治理和行業(yè)治理四大方面的完善。

1.1公司治理方面

在鞏固國有商業(yè)銀行股份制改革成果的基礎(chǔ)上，要健全股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理階層相互監(jiān)督和輔助工作的治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制。同時(shí)要向員工輸出正確的工作理念，引導(dǎo)其樹立正確的發(fā)展觀，逐步改變盲目追求高增速、高指標(biāo)的大躍進(jìn)思維。

1.2業(yè)務(wù)治理方面

根據(jù)不同地區(qū)和銀行的特點(diǎn)，應(yīng)分別推進(jìn)分行機(jī)構(gòu)制和專營公司制度。分行機(jī)構(gòu)制是指將銀行的普通業(yè)務(wù)如存款、貸款等業(yè)務(wù)，下放到分區(qū)設(shè)立的分行機(jī)構(gòu)進(jìn)行便民服務(wù)，自主開展日常業(yè)務(wù)。專營公司制是指對投資、理財(cái)?shù)葘I(yè)技術(shù)性強(qiáng)、不適宜大范圍分布的業(yè)務(wù)由國有商業(yè)銀行總行在各地區(qū)建立專營公司進(jìn)行單獨(dú)開展，其他機(jī)構(gòu)不再開展。

13風(fēng)險(xiǎn)治理方面

目前我國金融業(yè)以及世界金融業(yè)發(fā)展都較為平穩(wěn)，但這并不代表沒有風(fēng)險(xiǎn)，世界聞名的數(shù)次大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)危機(jī)都是瞬間爆發(fā)的。因此，國有商業(yè)銀行需要加強(qiáng)防范，不僅要按時(shí)完成日常工作，更要時(shí)刻關(guān)注國際金融業(yè)發(fā)展形勢，加強(qiáng)抵御能力。由此就需要監(jiān)事會負(fù)起重大責(zé)任，時(shí)刻保持警惕，保護(hù)銀行以及國家金融市場。

1.4行業(yè)治理方面

銀行業(yè)是我國社會生活中十分重要的一部分，關(guān)系著國民的生產(chǎn)和生活，因此，需要有嚴(yán)格的制度規(guī)范整個(gè)銀行業(yè)。不僅規(guī)范著各個(gè)銀行的工作，更是保護(hù)著國民的生產(chǎn)資料。我國應(yīng)當(dāng)完善針對金融業(yè)的法律法規(guī)，盡力做到?jīng)]有漏洞，而國有商業(yè)銀行自身也應(yīng)當(dāng)把國民牽掛在心，時(shí)刻關(guān)注國民的生產(chǎn)生活。

2國有商業(yè)銀行公司治理改革的必要性

在我國目前的金融體系中，國有商業(yè)銀行占據(jù)著支配性的地位。國有商業(yè)銀行的經(jīng)營效率不僅在微觀上影響到國有商業(yè)銀行體系的經(jīng)營狀況和市場競爭力，而且還在宏觀上影響到金融資源的配置效率和經(jīng)濟(jì)增長的潛力與質(zhì)量。因此，國有商業(yè)銀行進(jìn)行公司治理改革是必要的。并在此說明我國國有商業(yè)銀行現(xiàn)存的問題：

2.1大股東掌握著話語權(quán)和執(zhí)行權(quán)，小股東的權(quán)益得不到保障。

在我國國有商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，一股獨(dú)大的局面較為普遍。這也說明了大股東能夠一定程度的控制公司運(yùn)作。而中小股東一般較為分散，大股東很容易就能損害中小股東的利益，使得大股東和中小股東之間常常存在著利益糾紛。

其中最重要的一點(diǎn)就是一分紅。即長期不分紅或假分紅。公司進(jìn)行分紅的數(shù)量和比例都是趨于下降的，而且即使是在分紅的公司中，分紅一般也以增加股份比例的方式進(jìn)行。大股東的利益可以通過利益轉(zhuǎn)移而實(shí)現(xiàn)，而中小股東的實(shí)際到手收益并未增加。

2.2各部門權(quán)力獨(dú)立，互不干涉，導(dǎo)致出現(xiàn)不誠實(shí)工作、不公開必要信息等情況。

在經(jīng)營過程中，股東作為所有者只保留了選舉董事等少數(shù)權(quán)利，將大部分權(quán)利授予了董事會；董事會只保留了聘用與解聘總經(jīng)理、重大投資等戰(zhàn)略性決策的控制權(quán)，將生產(chǎn)銷售、人事等基本管理權(quán)授予了公司經(jīng)理階層。所以客觀上存在董事會、公司經(jīng)理、股東和其他利益相關(guān)者之間信息不對應(yīng)、經(jīng)理階層可能對董事會不誠實(shí)，甚至損害股東利益等問題。而股東由于缺乏必要信息，所以難以做出正確評判，無法明確了解公司內(nèi)部情況。

3國有商業(yè)銀行公司治理改革的措施

要在我國國有商業(yè)銀行中建設(shè)完好的公司治理結(jié)構(gòu)，應(yīng)采取以下措施：

3.1實(shí)行股份制，促進(jìn)合理化、規(guī)范化股權(quán)結(jié)構(gòu)，合理進(jìn)行股權(quán)分置。

在國有商業(yè)銀行的股份制改革中，股權(quán)結(jié)構(gòu)主要有兩種分置情況：絕對控股和相對控股。絕對控股即國家所有股權(quán)在商業(yè)銀行全部股本中的比重超過50%；相對控股即國家所有股權(quán)在全部商業(yè)銀行中的比重低于50%，但是由于股權(quán)十分分散，所以國家所有的股權(quán)在實(shí)際上仍然處于控股的地位。在此建議采用相對控股的方式引進(jìn)社會投資者。引入社會投資者，改變往常的股權(quán)結(jié)構(gòu)以實(shí)現(xiàn)投資主體的多元化，是提高銀行的經(jīng)營效率的關(guān)鍵方式。股權(quán)多角度分置能夠使中小股東成為國有商業(yè)銀行真正意義上的所有者，獲取應(yīng)得的收益，由此，中小股東會在收益驅(qū)動下加強(qiáng)對銀行的管理，積極選擇能夠代表大多數(shù)股東利益的經(jīng)營者并對他的工作進(jìn)行監(jiān)督和考核。

企業(yè)參股國有商業(yè)銀行的話，則能夠完成生產(chǎn)和融資的結(jié)合，緊密銀行和企業(yè)之間的關(guān)系；個(gè)人投資可以實(shí)現(xiàn)個(gè)人資金社會化；外資參與國有商業(yè)銀行的股份有利于推動外資進(jìn)入人民幣市場，促進(jìn)國有商業(yè)銀行發(fā)展有關(guān)外匯的一系列業(yè)務(wù)，從而促使國有商業(yè)銀行國際化。同時(shí)，股權(quán)多角度分置能夠促使多方面資本融合，使得國有商業(yè)銀行更好更快地發(fā)展，鞏固國有商業(yè)銀行在市場競爭中的主體地位，促進(jìn)我國金融業(yè)的發(fā)展。

3.2建立健全管理制衡機(jī)制

健全國有商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)就必須要明確規(guī)定股東、董事會、經(jīng)理階層以及監(jiān)事會等機(jī)構(gòu)各自的負(fù)責(zé)部分，使得公司管理工作崗位不重復(fù)、不空缺。

3.2.1要明確股東大會的職責(zé)范圍。

建立健全股東大會制度，明確劃定股東大會的責(zé)任和工作范圍以及應(yīng)由股東大會商議決策的事項(xiàng)，確保股東大會商議決策的規(guī)范化、民主化、實(shí)際化，維護(hù)股東的合理合法權(quán)益，發(fā)揮股東大會對完善國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的作用。

3.2.2規(guī)范董事會的權(quán)力。

董事會的權(quán)力包括決定銀行的經(jīng)營模式以及監(jiān)管中層領(lǐng)導(dǎo)的工作行為。國有商業(yè)銀行需要改善董事會內(nèi)部結(jié)構(gòu)，推行多方面監(jiān)督制度以完善董事會的工作程序。另外，也要制定科學(xué)的商議流程和決策順序，確保董事會決策的民主性和科學(xué)性。

3.2.3規(guī)定經(jīng)理階層的權(quán)利和義務(wù)。

經(jīng)理階層處于董事會的直接領(lǐng)導(dǎo)之下，又領(lǐng)導(dǎo)著基層單位的工作，所以需要傳遞上層意見和反饋下層建議。因此需要規(guī)范經(jīng)理階層的工作程序，以確保上下級之間信息的對應(yīng)。

3.2.4強(qiáng)化監(jiān)事會的監(jiān)督力度。

強(qiáng)化監(jiān)事會的監(jiān)督力度，促使國有商業(yè)銀行建立工作內(nèi)部透明、工作流程開放的制度。規(guī)范監(jiān)事會人員的招聘路徑，保證監(jiān)事會的中立性和獨(dú)立性，以提高國有商業(yè)銀行的工作效率。

4國有商業(yè)銀行公司治理改革的意義

銀行是我國金融體系的主體，國有商業(yè)銀行在銀行業(yè)中占據(jù)主導(dǎo)地位。進(jìn)一步完成國有商業(yè)銀行公司治理改革的意義是十分重大的。從銀行自身來說，雖然自身發(fā)展取得了較大成果，但公司治理結(jié)構(gòu)依然不完善，內(nèi)部控制管理機(jī)制仍然不健全，風(fēng)險(xiǎn)防范和控制能力也有待提高，分行機(jī)構(gòu)以及基層網(wǎng)點(diǎn)分布還需深入建設(shè)，服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)亟待完善。

從社會經(jīng)濟(jì)環(huán)境來看，一方面，由于經(jīng)濟(jì)全球化趨勢的逐步深入，不僅使得國際金融市場之間聯(lián)系越來越緊密，金融業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略日新月異，而且導(dǎo)致金融業(yè)發(fā)展的不確定因素增多，金融業(yè)的發(fā)展競爭越來越激烈；另一方面，隨著我國國民經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展和社會產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，大量國有企業(yè)不斷改革發(fā)展，這就有可能增加國有商業(yè)銀行信貸壓力，同時(shí)，與我國現(xiàn)在的市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的金融法制體系亟待完善，且我國的社會誠信體系建設(shè)剛剛有所發(fā)展。總之，與社會發(fā)展的要求甚至別國內(nèi)部銀行相比，我國國有商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境、服務(wù)水平和管理建設(shè)甚至金融法制體系的建設(shè)還有較大差距。因此我們要明確地認(rèn)識到進(jìn)行國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)改革的難度系數(shù)，并且要堅(jiān)持不懈地使改革步伐快速向前邁進(jìn)，形成資本優(yōu)厚、管理嚴(yán)密、服務(wù)親切、工作高效、競爭力強(qiáng)的現(xiàn)代化大銀行。

5結(jié)論

國有商業(yè)銀行公司治理改革是我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)改革的重點(diǎn)工程，其中，完成公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)又是國有商業(yè)銀行改革的重中之重，其成敗直接影響了我國國有商業(yè)銀行的市場競爭力和我國金融資源的配置效率和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢。因此，亟待對我國國有商業(yè)銀行進(jìn)行公司治理結(jié)構(gòu)改革。