試論中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的內(nèi)涵與原則

黃華

內(nèi)容提要：習(xí)近平總書記提出的中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度具有深刻的內(nèi)涵，可以從中國特色、現(xiàn)代企業(yè)、現(xiàn)代國有企業(yè)制度三個詞的本體義、語境義和本質(zhì)義的演進(jìn)來深入把握。中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度是在借鑒現(xiàn)代企業(yè)制度一般性制度的基礎(chǔ)上，充分考慮中國國有企業(yè)的實際情況，將中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)和中國國有企業(yè)長期積累的職工民主管理等優(yōu)秀文化嵌入到企業(yè)而形成的制度集合。中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度建設(shè)需要遵循黨的領(lǐng)導(dǎo)原則、經(jīng)濟(jì)效率原則、民主管理原則和共享發(fā)展原則。正確認(rèn)識中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)的內(nèi)涵，把握中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度建設(shè)的原則，有利于提升中國國有企業(yè)提高制度效率和競爭力。

關(guān)鍵詞：中國特色;國有企業(yè);企業(yè)制度;內(nèi)涵;原則

中圖分類號：F015 ?文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A ?文章編號：1001-148X（2020）01-0001-07

繼習(xí)近平總書記在全國國有企業(yè)黨建工作會議上提出要構(gòu)建中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度以來，他還在多次重要會議和赴企業(yè)實地調(diào)研時強(qiáng)調(diào)要加快中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度建設(shè)。但是，在理論和實踐上對中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的內(nèi)涵還沒有形成系統(tǒng)的一般性結(jié)論，對中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)要遵循的基本原則也缺乏研究，尚沒有系統(tǒng)完善的學(xué)理論證和理論闡述。為此，本文試圖從概念入手，通過對中國特色、現(xiàn)代企業(yè)制度等概念的深入闡述，演繹歸納出中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的內(nèi)涵，并從學(xué)理角度提出了建設(shè)中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度要堅持的原則。

一、中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的內(nèi)涵

很顯然中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度是個多重偏正結(jié)構(gòu)名詞，需要從本體義、語境義和本質(zhì)義來全面把握其內(nèi)涵。就其本體義來講，中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度是由“中國特色+現(xiàn)代國有企業(yè)+制度”構(gòu)成的;就其語境義來講，中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度是中國話語體系下的名詞創(chuàng)新，具有鮮明的語境內(nèi)涵;就其本質(zhì)義來講，中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度是中國特色社會主義制度體系中的一項基礎(chǔ)性的重要制度，是中國實現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化建設(shè)的微觀制度保障。本文分別從中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的演進(jìn)路徑來深入領(lǐng)悟，進(jìn)而全面把握中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的內(nèi)涵。

（一）中國特色的“三義”演進(jìn)

現(xiàn)代國有企業(yè)制度的中國特色不是指籠統(tǒng)意義上的中國特點、中國特征，它是與中國所選擇的社會制度和發(fā)展道路緊密聯(lián)系的概念。闡述中國特色的內(nèi)涵離不開對中國特色社會主義的考究。很長一段時期，關(guān)于中國特色社會主義的起始有過不同觀點，形成了各自所認(rèn)為的本體義。比如，有認(rèn)為始于新中國建立之初，也有認(rèn)為始于改革開放;理論界有從馬克思主義基本原理同中國實踐結(jié)合形成的特色論[1]，有從我國國情出發(fā)自然而言得出的特色論[2]，有從比較優(yōu)勢視角來分析中國特色[3]，有從警右防 “左”角度來看待中國特色的形成[4]，還有從實踐問題的產(chǎn)生、解決[5]來分析中國特色。國外也有學(xué)者對中國特色進(jìn)行了研究，比如，英國劍橋大學(xué)教授彼得·諾蘭（Nolan，P.）從 “第三條道路”，喬舒亞·庫珀·雷默從“北京共識”“中國模式”等角度進(jìn)行分析，也有從社會主義的本質(zhì)及特征（美國馬丁·哈特-蘭茲伯格和保羅·伯克特）、經(jīng)濟(jì)屬性與民主政治（新加坡鄭永年）等視角來進(jìn)行解讀的?？梢?，自從我國走上社會主義道路，伴隨而來的中國特點、形式、模式等中國特色理論一直成為理論和實踐上隨時拿來歸因的理由，解釋比較棘手問題存在的原因。很顯然，不少人對中國特色的理解有誤，或者片面，或者表面。基于對歷史和對實踐的尊重考慮，中國特色具有鮮明的語境義。正如習(xí)近平總書記在2013年1月5日所明確指出的：“我們黨領(lǐng)導(dǎo)人民進(jìn)行社會主義建設(shè)，有改革開放前和改革開放后兩個歷史時期，這是兩個相互聯(lián)系又有重大區(qū)別的時期，但本質(zhì)上都是我們黨領(lǐng)導(dǎo)人民進(jìn)行社會主義建設(shè)的實踐探索。中國特色社會主義是在改革開放歷史新時期開創(chuàng)的，但也是在新中國已經(jīng)建立起社會主義基本制度、并進(jìn)行了20多年建設(shè)的基礎(chǔ)上開創(chuàng)的”[6]。十八大以來，習(xí)近平總書記在全面掌握國情和世情的基礎(chǔ)上，有針對性地提出了系列理論，形成了習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，將中國特色社會主義理論體系完善起來。可見，因為文化和價值觀念的不同，中國社會確實存在有別于西方社會的內(nèi)在運行邏輯，中國人民也有自己的行為習(xí)慣和行為特點?！爸袊厣庇兴目茖W(xué)含義，是中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的中國特色社會主義理論和中國特色社會建設(shè)實踐的結(jié)合，即指中國共產(chǎn)黨在馬克思主義基本原理與中國具體實際相結(jié)合所形成的理論特色和實踐特色，是關(guān)于我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的且與其他社會主義國家有所區(qū)別的理論體系和實踐體系的總稱。這是中國特色的本質(zhì)義，它包括如圖1所示的內(nèi)容。

總之，“中國特色”是中國舉什么旗、走什么路的問題，是解決中國改革發(fā)展重大實際問題的重要原則，是共產(chǎn)黨帶領(lǐng)中國人民共同富裕圖強(qiáng)崛起的法寶。它關(guān)系到我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的方方面面，是整個社會發(fā)展道路、發(fā)展模式的決定力量，是我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展的指導(dǎo)思想，也是微觀經(jīng)濟(jì)主體需要考慮和適應(yīng)的大政方針，是企業(yè)經(jīng)營的中國哲學(xué)。所以，在中國特色社會主義條件下，國有企業(yè)要發(fā)展必須要形成相應(yīng)的能夠鞏固其中國特色的經(jīng)營策略和戰(zhàn)略，積極構(gòu)建中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度，為中國特色在微觀領(lǐng)域得到體現(xiàn)提供制度保障。中國國有企業(yè)更應(yīng)該在發(fā)展和完善中國特色社會主義事業(yè)中發(fā)揮主導(dǎo)力量，積極建設(shè)中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度，契合中國特色社會主義事業(yè)對微觀經(jīng)營主體的需要，助推中國特色社會主義的落地生根、發(fā)芽壯大。

（二）企業(yè)、現(xiàn)代企業(yè)與現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)涵演變

對現(xiàn)代企業(yè)制度的理解要從基本概念出發(fā)，首先要搞清楚企業(yè)、現(xiàn)代企業(yè)、現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)涵。明治維新后的日本向西方學(xué)得了“企業(yè)”一詞，而且賦予了東方文化的解釋：企業(yè)是指經(jīng)營主體持續(xù)經(jīng)營某項事業(yè)的意思。至今，日本一些著名的大企業(yè)在章程中都注明是“為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的進(jìn)步而努力奮斗”。在我國廣泛流傳的觀點認(rèn)為，企業(yè)是指以盈利為目的，在一定的技術(shù)條件下，通過整合使用土地、勞動力、資本和企業(yè)家才能等要素，生產(chǎn)并向市場提供商品或服務(wù)，進(jìn)而實行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、獨立核算的具有法人資格的經(jīng)濟(jì)組織。在這里，企業(yè)概念的核心是以盈利為導(dǎo)向的。我們學(xué)習(xí)西方企業(yè)的內(nèi)涵學(xué)到了以盈利為目的，卻忽略了日本企業(yè)的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展進(jìn)步目的。也就是說，把西方企業(yè)的原始內(nèi)涵學(xué)到了，卻丟掉了我們自身傳統(tǒng)文化的優(yōu)良基因。本文認(rèn)為，企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)組織，是具有社會性的，其行為準(zhǔn)則也就不能僅僅是盈利，還應(yīng)該遵循社會倡導(dǎo)的公共價值;在此前提下，通過組織配置勞動力、生產(chǎn)設(shè)備、原材料，并運用一定技術(shù)實現(xiàn)用最小投入獲得最大化產(chǎn)出的組織才是企業(yè)應(yīng)有的內(nèi)涵。

現(xiàn)代企業(yè)是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的一種典型的組織形式。倘若說原始或近代企業(yè)遵循“資本至上邏輯”的話，現(xiàn)代企業(yè)則必須是遵循“人本至上邏輯”。因為，“資本至上邏輯”的企業(yè)追求的是資本回報的最大化，即想方設(shè)法將企業(yè)資源都視為利潤的源泉，盡可能地壓榨企業(yè)資源尤其是人力資源去獲得更多的利潤，它們視企業(yè)的人同企業(yè)的其他物質(zhì)資源一樣僅僅是生產(chǎn)利潤的工具。這種西方前工業(yè)化時期“見物不見人”的經(jīng)濟(jì)行為準(zhǔn)則，與現(xiàn)代社會對“人權(quán)、民主、道德和科學(xué)”的重視，要求重視人、重視社會利益相關(guān)者的價值理念顯然是格格不入的。遵循“人本至上”原則的現(xiàn)代企業(yè)是以實現(xiàn)人的社會價值和提升生活品質(zhì)為宗旨的，通過對社會的貢獻(xiàn)來獲得合理的利潤，進(jìn)而實現(xiàn)自身的發(fā)展，這與現(xiàn)代社會價值理念是一致的。本文認(rèn)為：現(xiàn)代企業(yè)是投資者投入資本并形成所有權(quán)，企業(yè)自身形成法人財產(chǎn)權(quán)，投資人、管理者和職工等在高效的法人治理框架內(nèi)，通過按市場和社會需要來生產(chǎn)或服務(wù)，進(jìn)而滿足和引導(dǎo)社會消費、提升生活的幸福感、承擔(dān)應(yīng)盡的社會責(zé)任，最終實現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部員工和企業(yè)外部利益相關(guān)者全面發(fā)展的社會經(jīng)濟(jì)組織。這種對現(xiàn)代企業(yè)的詮釋不僅符合中華傳統(tǒng)文化對經(jīng)營組織本質(zhì)的詮釋，更符合中國社會主義制度對現(xiàn)代企業(yè)本質(zhì)的要求。

現(xiàn)代企業(yè)制度是企業(yè)制度在現(xiàn)代的發(fā)展。學(xué)界普遍認(rèn)為現(xiàn)代企業(yè)制度最初源自美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家阿爾弗雷德·D·錢德勒（Chandler，A.D.）所提出的定義。1977年，錢德勒在《看得見的手——美國企業(yè)的管理革命》一書中，提出了現(xiàn)代企業(yè)是由一組支薪的中、高層經(jīng)理人員所管理的多單位企業(yè)[7]。當(dāng)時，這類公司已在美國經(jīng)濟(jì)的許多部門中成為占優(yōu)勢的企業(yè)制度。除此外，奧利弗·威廉姆森運用交易成本理論揭示了現(xiàn)代公司的演化過程，認(rèn)為現(xiàn)代公司是眾多以節(jié)約交易成本為目的和效應(yīng)的組織創(chuàng)新的結(jié)果。自此，公司制成為現(xiàn)代企業(yè)制度的基礎(chǔ)，在我國認(rèn)為現(xiàn)代企業(yè)制度就是公司制度的觀點在學(xué)術(shù)界占據(jù)主流。本文認(rèn)為，所謂現(xiàn)代企業(yè)制度就是以市場經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)，以企業(yè)法人制度為主體，以公司制度為核心，以產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)為條件，在協(xié)同追求經(jīng)濟(jì)效益、社會效益的基礎(chǔ)上以實現(xiàn)企業(yè)及其利益相關(guān)者全面發(fā)展為目標(biāo)的新型企業(yè)制度。具體來講，現(xiàn)代企業(yè)制度大體可包括以下內(nèi)容：一是所有者制度非常清晰，即企業(yè)資產(chǎn)要有清晰的實物邊界和價值邊界，所有者主體明確并能履職履責(zé)。二是治理制度非常明晰，即企業(yè)要按照《公司法》的要求形成股東代表大會、董事會、高級經(jīng)理人員和監(jiān)事會組成的高效制衡的公司治理結(jié)構(gòu)。三是管理制度比較完善，即企業(yè)有生產(chǎn)經(jīng)營管理制度，有明確的戰(zhàn)略管理，高效的人力資本管理，以及和諧的社會配套服務(wù)管理。四是組織制度非?？茖W(xué)，即企業(yè)要有合理的組織結(jié)構(gòu)，在產(chǎn)供銷、研發(fā)、質(zhì)控、財務(wù)等方面有科學(xué)合理的管理制度和機(jī)制。五是擴(kuò)張與破產(chǎn)制度到位，即企業(yè)要有剛性的預(yù)算約束和合理的財務(wù)結(jié)構(gòu)，可以通過兼并重組聯(lián)合等方式實現(xiàn)企業(yè)的擴(kuò)展，也可以在經(jīng)營難以為繼時破產(chǎn)。

（三）國有企業(yè)、國有企業(yè)制度與中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的演化

在西方，現(xiàn)代國有企業(yè)是伴隨著國家壟斷資本主義的出現(xiàn)而產(chǎn)生的。第二次世界大戰(zhàn)后，隨著經(jīng)濟(jì)危機(jī)的不斷爆發(fā)，自由競爭的資本主義經(jīng)濟(jì)面臨著嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，資本主義國家開始對經(jīng)濟(jì)進(jìn)行干預(yù)。由于在科技革命的推動下生產(chǎn)力大幅提高，自由市場無法實現(xiàn)生產(chǎn)與消費的有效銜接，釀成了嚴(yán)重的社會問題。在這種情況下，資本主義國家首先開始對生產(chǎn)進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)。比如，自1945年開始，英國將很多基礎(chǔ)工業(yè)和英格蘭銀行收歸國有，法國將能源、保險、銀行等戰(zhàn)略性基礎(chǔ)行業(yè)的企業(yè)和關(guān)系國家整體經(jīng)濟(jì)的大公司收歸國有，日本設(shè)立的國有企業(yè)數(shù)量在25年間增加了15倍，美國政府也在能源、基礎(chǔ)設(shè)施、提供公共產(chǎn)品和科技開發(fā)等領(lǐng)域創(chuàng)辦了大量國有企業(yè)[8]。不僅如此，在很多發(fā)展中國家，國有企業(yè)也得到重視，呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展之勢。這主要表現(xiàn)在民族解放運動中對原殖民者擁有的足以壟斷或操縱國計民生的大企業(yè)收歸國有，以及收回資源主權(quán)后形成的包括石油、礦山和農(nóng)漁業(yè)等資源性國有企業(yè)。在發(fā)展中國家，國有企業(yè)的形成和發(fā)展，不僅對維護(hù)國家主權(quán)、確保經(jīng)濟(jì)獨立、奠定發(fā)展基礎(chǔ)、維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)的正常運行以及促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)均衡發(fā)展等方面發(fā)揮著重要作用，而且在促進(jìn)非國有經(jīng)濟(jì)發(fā)展、推動落后國家技術(shù)進(jìn)步、建立較完整的市場機(jī)制等方面都起了巨大的作用?？梢?，不管是西方資本主義國家，還是第三世界國家，國有企業(yè)都有過輝煌發(fā)展的時期。不過，國有企業(yè)在發(fā)展的同時也暴露出諸如產(chǎn)權(quán)混亂、壟斷損害競爭、政企不分、管理行政化等眾多問題。20世紀(jì)70年代中期以來，隨著凱恩斯主義的盛行，不管是西方資本主義國家還是發(fā)展中國家都紛紛對國有經(jīng)濟(jì)進(jìn)行整頓和改造。

對國有企業(yè)的內(nèi)涵給予準(zhǔn)確的界定是非常困難的。比如，新古典經(jīng)濟(jì)理論認(rèn)為，企業(yè)是以利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo)的生產(chǎn)單位。如果以這一說法為標(biāo)準(zhǔn)，就會把一大批國有企業(yè)排除在外，因為還有許多類型的國有企業(yè)的基本目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是社會效益或社會福利的最大化。由此可見，國有企業(yè)是一種特殊的企業(yè)類型。在西方國家中，國有企業(yè)一般僅指中央政府或聯(lián)邦政府投資或參與控制的企業(yè)。而在中國，國有企業(yè)既包括央、省、市、縣政府投資或參與控制的企業(yè)，也包括上述國有企業(yè)法人控股或參股的企業(yè)。但是無論什么類型的國有企業(yè)，它們都是在為實現(xiàn)社會目標(biāo)而發(fā)揮著引領(lǐng)和兜底的作用而存在的，是為了全社會的共同福利。因為國有企業(yè)是政府的影子，政府是國家維護(hù)整個社會秩序和引導(dǎo)社會發(fā)展的具體行政機(jī)構(gòu)。在中國，政府更加具有廣泛的責(zé)任和擔(dān)當(dāng)，國有企業(yè)正是實現(xiàn)其目標(biāo)和功能的重要抓手。作為一種市場主體形式，國有企業(yè)既有營利法人的特性也具有公益法人的特性。國有企業(yè)的營利性體現(xiàn)為國有資產(chǎn)的保值和增值，國有企業(yè)的公益性體現(xiàn)為作為國家調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的手段與提供公共產(chǎn)品和服務(wù)的重要財力支持來源。

國有企業(yè)制度是國有企業(yè)運營的制度體系，包括產(chǎn)權(quán)制度、組織制度和管理制度等。在資本主義國家，國有企業(yè)制度從嚴(yán)格到寬松，從片面到全面，經(jīng)歷了一系列的改良改造，實現(xiàn)了資本主義企業(yè)的不斷發(fā)展，延長了資本主義發(fā)展方式的生存周期，推遲了國家經(jīng)濟(jì)危機(jī)發(fā)生的時間，是資本主義國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要調(diào)節(jié)器。中國國有企業(yè)制度在國有企業(yè)改革發(fā)展中不斷完善，現(xiàn)在基本建成一套國有企業(yè)成立、運營、發(fā)展、完善、升級轉(zhuǎn)型等系列性完整體系。從最初的產(chǎn)權(quán)制度改革，到現(xiàn)代治理結(jié)構(gòu)的構(gòu)建，再到先進(jìn)管理制度的運用，國有企業(yè)制度建立了立體式的層次模式。當(dāng)然，中國國有企業(yè)制度既要遵循企業(yè)一般要求的制度內(nèi)容，也要有中國特殊國情下國有企業(yè)與社會主義市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的制度創(chuàng)新。前者比如人員管理制度、產(chǎn)權(quán)制度、考核制度等，后者比如治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制制度、思想政治工作與企業(yè)文化融合制度、黨建引領(lǐng)與政治導(dǎo)向制度等。國有企業(yè)制度是國有企業(yè)實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的重要保障。制度就是生產(chǎn)力，制度出效率，制度保公平公正。

基于對國有企業(yè)性質(zhì)的認(rèn)識，本文認(rèn)為現(xiàn)代國有企業(yè)制度與現(xiàn)代企業(yè)制度是存在區(qū)別的，后者泛指現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中企業(yè)制度的普遍形態(tài)和高級形態(tài)，而前者僅指現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中國有企業(yè)制度的高級形態(tài)，這與不同國家對國有企業(yè)的規(guī)定性有關(guān)。對國有企業(yè)改革而言，在理論和實踐上對建立現(xiàn)代企業(yè)制度有兩種不同的解釋和操作路徑。一種是強(qiáng)調(diào)按一般的現(xiàn)代企業(yè)制度對國有企業(yè)進(jìn)行改制，按西方國有企業(yè)甚至私有企業(yè)制度的標(biāo)準(zhǔn)將國有企業(yè)改造為西方自由市場經(jīng)濟(jì)中的企業(yè);另一種則認(rèn)為中國是建設(shè)社會主義市場經(jīng)濟(jì)而且是有中國特色的社會主義市場經(jīng)濟(jì)，不是西方那樣的市場經(jīng)濟(jì)，所以中國的國有企業(yè)制度建設(shè)不是要建立一般意義上的西方式的現(xiàn)代企業(yè)制度，而是要建立中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度。所以，對于中國現(xiàn)有的15萬余家國有企業(yè)來說，改革的方向應(yīng)該是：對國有獨資和國有控股的國有企業(yè)在分類改革的基礎(chǔ)上，不管是哪種類型都要堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)不動搖，嚴(yán)格按照黨組織與企業(yè)“三會一層”組織架構(gòu)的深度融合的要求來構(gòu)建新型的中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)治理框架，并在明晰治理體系內(nèi)主體各自責(zé)任的同時，給予國有企業(yè)最大化的符合中國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的經(jīng)營自由，使市場在資源配置中的決定作用得到充分發(fā)揮;而對于那些非國有獨資和非國有控股的混合所有制企業(yè)，更多的是賦予其市場中一般企業(yè)的角色定位，盡可能地倡導(dǎo)這類企業(yè)走私營企業(yè)、外資企業(yè)那樣的純市場化企業(yè)的模式，但是仍然需要企業(yè)黨組織參與治理，以克服其市場化行為的內(nèi)在缺陷，保障國家大政方針能夠在基層企業(yè)中得到貫徹執(zhí)行，使得各類型的國有企業(yè)一起在經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、社會穩(wěn)定中發(fā)揮應(yīng)有的功能。這樣，才能真正建立中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的有效運行系統(tǒng)，進(jìn)而適應(yīng)中國社會主義市場經(jīng)濟(jì)中市場對資源起決定作用的要求。

綜合以上認(rèn)識，本文認(rèn)為中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度是指將現(xiàn)代企業(yè)制度在引入中國國有企業(yè)中，借鑒現(xiàn)代企業(yè)制度旨在提高企業(yè)生產(chǎn)效率和實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的一般性制度，充分考慮中國國有企業(yè)的實際情況，將中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)和中國國有企業(yè)長期積累的優(yōu)秀文化嵌入到國有企業(yè)而形成的制度集合。具體來講，包括中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)黨的領(lǐng)導(dǎo)制度、公司治理制度、企業(yè)管理制度和中國企業(yè)監(jiān)督制度。中國共產(chǎn)黨的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)是使現(xiàn)代國有企業(yè)在服務(wù)社會、造福社會中實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的協(xié)同發(fā)展的政治保障。同時，現(xiàn)代企業(yè)制度普遍存在的由于信息不對稱造成的外部監(jiān)督失靈和由于內(nèi)部人控制造成的內(nèi)部監(jiān)督失效的監(jiān)督困局，在黨領(lǐng)導(dǎo)紀(jì)檢監(jiān)察工作導(dǎo)入國有企業(yè)后，得以實現(xiàn)全透明化和全覆蓋，國有企業(yè)“黑匣子”問題得到有效控制，監(jiān)督行為的效果將大大提升。這也是中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的特色所在。

二、中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度建設(shè)的基本原則

原則問題是內(nèi)涵在實踐層面的延伸。從中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的內(nèi)涵出發(fā)，考慮到其對中國現(xiàn)代社會主義市場經(jīng)濟(jì)微觀主體的重要性和特殊性，尤其是中國現(xiàn)代國有企業(yè)對中國現(xiàn)代社會主義市場經(jīng)濟(jì)的導(dǎo)向性和支撐性，要構(gòu)建好中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度，就要堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)、追求經(jīng)濟(jì)效率、實行民主管理、實現(xiàn)共享發(fā)展四大原則。堅持這些原則不僅是中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的內(nèi)在要求，也是彰顯中國國有企業(yè)巨大優(yōu)勢的需要，更是形成中國發(fā)展模式、發(fā)展道路主體特征的支撐。

（一）中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度建設(shè)需要遵循黨的領(lǐng)導(dǎo)原則

中國是一個從半殖民地半封建社會轉(zhuǎn)變過來的社會，其發(fā)展到今天最為關(guān)鍵的因素就是中國共產(chǎn)黨的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，可以說沒有共產(chǎn)黨就沒有中華人民共和國，就沒有改革開放，就沒有今天中國的繁榮富強(qiáng)。中國共產(chǎn)黨的執(zhí)政地位是歷史的選擇，并在憲法中得到明確的，也是中國進(jìn)一步改革發(fā)展的最大公約數(shù)和交集。黨的十一屆三中全會以來，中國的經(jīng)濟(jì)、政治、文化、黨自身的建設(shè)等都經(jīng)歷了巨大變化，但共產(chǎn)黨的性質(zhì)、宗旨和領(lǐng)導(dǎo)地位始終沒有變?；趪衅髽I(yè)特殊的社會責(zé)任與功能，國有企業(yè)的發(fā)展與堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)密不可分，加強(qiáng)黨組織對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，是進(jìn)一步深化國有企業(yè)改革和發(fā)展的必須堅持的準(zhǔn)繩。在國有企業(yè)中堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)既是國有企業(yè)自身發(fā)展的需要，也是踐行黨的政治路線的需要。只有不斷加強(qiáng)和改進(jìn)黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，才能保證現(xiàn)代企業(yè)制度下國有企業(yè)的發(fā)展方向，才能推動國有企業(yè)順利實現(xiàn)兩個根本轉(zhuǎn)變。堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)是國有企業(yè)建立有中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度、推進(jìn)國有企業(yè)改革與發(fā)展的根本保證。

具體到操作層面，堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)主要是指堅持黨在政治、思想和組織上的領(lǐng)導(dǎo)，是通過中央、地方和基層三個層次來實現(xiàn)的，其中對基層的領(lǐng)導(dǎo)尤為重要，因為基礎(chǔ)不牢地動山搖。由于我國國有企業(yè)不像西方企業(yè)那樣是勞資沖突型的關(guān)系，而是勞資共享型的關(guān)系，這就需要最大公約數(shù)的黨組織深入企業(yè)，充分發(fā)揮政治核心作用和引領(lǐng)作用。所以，國有企業(yè)黨組織不是可有可無，也不是可以虛設(shè)的，當(dāng)然也不能像計劃經(jīng)濟(jì)條件下以黨代政、黨包攬一切。國有企業(yè)中黨的基層組織的政治核心作用和引領(lǐng)作用主要聚焦于“五個一”，即一個確保、一個把關(guān)、一個帶動、一個教育和一個自身建設(shè)。一個確保是指黨和國家的方針政策要確保在國有企業(yè)中得到貫徹落實;一個把關(guān)是指國有企業(yè)黨組織要對國有企業(yè)重大決策進(jìn)行把關(guān);一個帶動是指發(fā)動連接職工、引導(dǎo)國有企業(yè)的工會與共青團(tuán)等群眾組織及職工代表大會的工作;一個教育是指在國有企業(yè)中思想政治教育和精神文明建設(shè);一個自身建設(shè)是指強(qiáng)化黨組織自身素質(zhì)建設(shè)，塑造優(yōu)良的黨性黨風(fēng)①。國有企業(yè)不管是建立現(xiàn)代企業(yè)制度，還是轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，亦或是提升競爭力，都需要黨組織的保證、監(jiān)督、參與、支持、領(lǐng)導(dǎo)作用。因此，在國有企業(yè)，把黨建工作要求寫入公司章程，把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理，完善“雙向進(jìn)入、交叉任職”領(lǐng)導(dǎo)體制，使國有企業(yè)黨的領(lǐng)導(dǎo)真正得到落實，扭轉(zhuǎn)黨的建設(shè)弱化淡化虛化邊緣化問題。

（二）中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度建設(shè)需要彰顯經(jīng)濟(jì)效率原則

企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效率是西方廠商理論的核心命題。廠商是能做出獨立生產(chǎn)決策的單位，分析生產(chǎn)者行為時，一般的理論假定是：企業(yè)都是具有完全理性的經(jīng)濟(jì)人，其生產(chǎn)目的是追求利潤的最大化，即在既定的產(chǎn)量下實現(xiàn)成本最小，或者在既定的成本下達(dá)到產(chǎn)量最大。除了利潤最大化原則外，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家又提出廠商的目標(biāo)是多元化的。例如美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家威廉·鮑莫爾（Baumol，W.J.）分析了廠商以銷售量最大化為目標(biāo)的行為[9];美國制度學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)家詹姆斯·K.加爾布雷斯（Galbraith，J.K.）則把穩(wěn)定與增長作為大公司這樣的廠商的目標(biāo)，它們追求的是適度利潤[10]。但是不管是以銷量最大化還是以穩(wěn)步增長作為目標(biāo)，目的都是為了資本利益著想的。

圍繞企業(yè)利潤最大化目標(biāo)，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)又提出了“效率”概念。中國計劃經(jīng)濟(jì)條件下的企業(yè)是沒有效率概念的。改革開放以來，在競爭的倒逼下，在系列改革刺激下，企業(yè)逐漸變?yōu)樽灾鹘?jīng)營、自負(fù)盈虧的市場主體，沒有效率、沒有效益的企業(yè)只有倒閉或者走向沒落。在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，效率的引入和競爭的倡導(dǎo)，企業(yè)必須要講經(jīng)濟(jì)效率原則，這也是黨的以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心工作指標(biāo)思想下微觀市場主體必須要遵循的原則。所以，國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效率、效益與有中國特色社會主義市場經(jīng)濟(jì)的原則是完全統(tǒng)一的[11]。一方面，國有企業(yè)也是企業(yè)，追求經(jīng)濟(jì)效率是所有企業(yè)都必須遵守的經(jīng)濟(jì)原則，在市場經(jīng)濟(jì)條件下國有企業(yè)也要遵循企業(yè)的一般規(guī)律。從實踐來看，也只有堅持經(jīng)濟(jì)效率原則，國有企業(yè)才能實現(xiàn)發(fā)展。近40年的改革實踐表明，隨著國有企業(yè)改革的不斷深入推進(jìn)，國有企業(yè)的效率確實得到了較大提高。這一方面得益于開放后市場機(jī)制的引入迫使國有企業(yè)自身運行機(jī)制的改變，另一方面，得益于市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使得資源配置效率顯著提高，倒逼國有企業(yè)提高市場經(jīng)濟(jì)的適應(yīng)性。尤其是公有制經(jīng)濟(jì)的一統(tǒng)天下被國有經(jīng)濟(jì)、民營經(jīng)濟(jì)以及三資經(jīng)濟(jì)混合發(fā)展的經(jīng)濟(jì)主體模式所取代，多元化的市場主體相互間的競爭促進(jìn)了中國國有企業(yè)和工業(yè)整體水平的提高。假設(shè)與之相反，若國有企業(yè)沒有效率，不僅等待它的是大量的虧損和冗員，失去企業(yè)的本真，變成了官僚機(jī)構(gòu)，不僅直接損害工人階級的利益，造成資源浪費、減少國家財政收入，而且會在宏觀上造成對社會其他經(jīng)濟(jì)主體的拖累，源源不斷地對國有企業(yè)進(jìn)行的各種輸血和扶持，會大大擠壓其他經(jīng)濟(jì)主體的發(fā)展，帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)主體不公。同時，國有企業(yè)應(yīng)盡的社會責(zé)任和應(yīng)有的社會功能也不能很好的發(fā)揮。因此，作為中國國民經(jīng)濟(jì)重要的微觀主體之一的國有企業(yè)，其效率狀況對整個國家的經(jīng)濟(jì)運行效率會產(chǎn)生直接而重要的影響。所以，國有企業(yè)追求經(jīng)濟(jì)效率是其作為社會主義市場經(jīng)濟(jì)主體要遵循的基本經(jīng)濟(jì)原則之一。

（三）中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度建設(shè)需要實施民主管理原則

國有企業(yè)過去稱全民所有制企業(yè)，理論上可以將其所有權(quán)抽象地分解到全體公民，當(dāng)然其中包括國有企業(yè)職工。從這個意義上說，國企職工是企業(yè)的主人翁這在邏輯上是可以自洽的。由此，國企與其職工有天然的“血緣關(guān)系”，這也就是國企職工參與企業(yè)民主管理的權(quán)力基礎(chǔ)。新中國建立后，國有企業(yè)中職工曾經(jīng)以主人翁姿態(tài)積極參與勞動、管理和技術(shù)創(chuàng)新，在實踐中探索出了在聞名于世界的“兩參一改三結(jié)合”的鞍鋼憲法。這是中國國有企業(yè)民主管理的典范，也是當(dāng)時國有企業(yè)在短時期內(nèi)在一窮二白的基礎(chǔ)上建起健全的工業(yè)體系最為重要的制度創(chuàng)新。

公司化改造的國有企業(yè)同樣存在“委托代理問題”，而且由于其委托人為非自然人，其委托代理關(guān)系較之一般類型的公司制企業(yè)更加復(fù)雜，所有權(quán)強(qiáng)度更弱，這也是影響國企效率問題的最大制度障礙，因而是國有企業(yè)改革的重點內(nèi)容。國有企業(yè)經(jīng)營得好與不好，不僅涉及國有資產(chǎn)的保值增值，更直接關(guān)系到本企業(yè)職工的個人切身利益，所以，國有企業(yè)職工參與企業(yè)的民主管理，不僅是對企業(yè)代理經(jīng)理人經(jīng)營行為的監(jiān)督，從而弱化企業(yè)委托代理問題的負(fù)向效應(yīng)，也是企業(yè)職工對自身利益的保護(hù)措施。因此，基于上述兩點，國企職工有義務(wù)和積極性行使企業(yè)民主管理職能。在國有企業(yè)中形成的民主管理主要是指完善以職工代表大會為基本形式的企業(yè)民主管理制度。這種制度通過采取廠務(wù)公開、支持職工參與管理等方式，來維護(hù)職工合法權(quán)益，加強(qiáng)基層民主政治建設(shè)，進(jìn)而實現(xiàn)促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的目標(biāo)。

（四）中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度建設(shè)需要遵循共享發(fā)展原則

習(xí)近平總書記在黨的十八屆五中全會上系統(tǒng)提出了“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”五大發(fā)展理念，系統(tǒng)總結(jié)了中國發(fā)展經(jīng)驗，并為今后的發(fā)展指明了方向。其中，共享發(fā)展是五大發(fā)展理念的出發(fā)點和落腳點，具有強(qiáng)烈的時代感和現(xiàn)實針對性。伴隨著改革開放近40年的發(fā)展，中國經(jīng)濟(jì)總量躍居世界第二，綜合國力得到極大提升，同時各類矛盾和問題愈加凸顯，分配不公、貧富差距大，城鄉(xiāng)地區(qū)間發(fā)展不平衡，人與自然的關(guān)系日益緊張，以及精神文明的滑坡倒退等問題大量涌現(xiàn)，成為我國全面建成小康社會和推動我國經(jīng)濟(jì)社會向更高階段發(fā)展的攔路虎。共享發(fā)展強(qiáng)調(diào)的是經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果要由全社會共享，這是中國有企業(yè)的發(fā)展以及企業(yè)制度構(gòu)建上的重要原則。一方面，中國的國有企業(yè)的規(guī)模大、技術(shù)基礎(chǔ)好，又有多方面的政策傾斜以及歷史形成的社會情感的特殊關(guān)注，應(yīng)該為發(fā)展經(jīng)濟(jì)、做大社會經(jīng)濟(jì)“蛋糕”做出更大的貢獻(xiàn)。這是全社會共享發(fā)展成果的物質(zhì)基礎(chǔ)，國有企業(yè)也必須有這種社會責(zé)任意識和擔(dān)當(dāng)。另一方面，國有企業(yè)性質(zhì)決定了其內(nèi)部在分配上應(yīng)該具有兼顧公平與效率的制度機(jī)制。中國國有企業(yè)改革中曾出現(xiàn)過嚴(yán)重的管理層內(nèi)部人控制的問題，例如對企業(yè)高管激勵過度、企業(yè)高管職務(wù)消費過度等分配不公的問題，以及一系列企業(yè)高管貪污腐敗、損公肥私等問題。不僅嚴(yán)重侵害了廣大國企職工的利益，影響了企業(yè)的發(fā)展，還嚴(yán)重地?fù)p害了國有企業(yè)形象。所以，建立中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度，一定要解決好發(fā)展與分配的問題，堅持共享發(fā)展原則，彰顯現(xiàn)代國有企業(yè)制度之中國特色。

三、結(jié)束語

綜觀中國背景下的企業(yè)、國有企業(yè)、現(xiàn)代企業(yè)制度和中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)內(nèi)涵，中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度不僅有其自身的內(nèi)涵，且會隨著中國特色社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)實踐的發(fā)展不斷得到豐富。當(dāng)前，中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度建設(shè)要堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)、追求經(jīng)濟(jì)效率、實行民主管理、遵循共享發(fā)展四大原則，因為這四大原則既是從其內(nèi)涵中延伸出來的，也是構(gòu)建和完善中國現(xiàn)代國有企業(yè)制度最重要的著力點和途徑。把握好中國特色現(xiàn)代國有企業(yè)制度的內(nèi)涵，不僅有利于加深其認(rèn)識層面的理解，也有利于在實踐中堅定中國現(xiàn)代國有企業(yè)制度建設(shè)的原則，進(jìn)而有利于推動中國國有企業(yè)制度建設(shè)和完善，提高中國國有企業(yè)的制度效率，提升國有企業(yè)的競爭力。

注釋：

① 根據(jù)1997年中共中央發(fā)出的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)國有企業(yè)黨的建設(shè)工作的通知》、十五屆五中全會通過的《關(guān)于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》的規(guī)定、2016年全國國有企業(yè)黨建工作會議精神以及黨的十九大修改通過的黨章歸納整理而得。

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