日昇昌：銀行的“鄉(xiāng)下祖父”

馬楠

“日昇昌”和眾多山西票號，在社會的重大變革和劇烈動(dòng)蕩中，容不得外人的侵浸，走不出固有的窠臼，最終難逃夕陽漸下的宿命。

山西省平遙縣城西大街路南，坐落著中國第一家專營異地匯兌和存、放款業(yè)務(wù)的票號——大名鼎鼎的“日昇昌”的舊址。

據(jù)說，西方的金融專家將其稱為“現(xiàn)代銀行的鄉(xiāng)下祖父”。日昇昌是第一家晉商票號，在其開辦后的一百多年，由山西商人陸續(xù)開辦的票號曾一度控制清朝的金融流通。山西票號也被梁啟超稱為“執(zhí)中國金融界牛耳”。以日昇昌為代表的晉商票號，形成了一套獨(dú)具中國特色，又與現(xiàn)代企業(yè)制度相近的企業(yè)結(jié)構(gòu)和治理方式。其中最主要的是“頂身股”、銀股、兩權(quán)分離、嚴(yán)格號規(guī)等制度架構(gòu)、管理方法和運(yùn)作模式。

但是，囿于多種原因，日昇昌們終究未能脫胎換骨變成近代銀行。

旭日初昇

晉商發(fā)跡于鹽運(yùn)，“運(yùn)（鹽運(yùn)）而優(yōu)則商、商而優(yōu)則銀”。以日昇昌為代表的晉商票號也是在此基礎(chǔ)上發(fā)展而來。

日昇昌初創(chuàng)于清道光三年。始于平遙縣城勢大財(cái)厚的西裕成顏料莊。西裕成早先靠制造和販運(yùn)發(fā)家，分莊遍及北京、天津、漢口、重慶等地，頗具規(guī)模。

其時(shí)，在外經(jīng)商的山西商人很多，每年年終結(jié)賬時(shí)候，需要將現(xiàn)銀通過鏢局運(yùn)送回家，路遇劫匪被搶的事件時(shí)有發(fā)生。有商人看重西裕成的財(cái)力與信譽(yù)，與其北京分號的經(jīng)理雷履泰商議，將銀款放交西裕成北京分號，由北京分號寫信給平遙總號說明銀兩數(shù)額，憑信取款。

剛開始，西裕成只是為少數(shù)相熟悉的鄉(xiāng)人幫忙，很快這種憑信捎銀的方式被眾商人所接受，托捎之人日漸增多。雷履泰便適當(dāng)收取一點(diǎn)費(fèi)用。但是這點(diǎn)費(fèi)用比起鏢局的費(fèi)用，以及途中被搶的風(fēng)險(xiǎn)，幾乎可以忽略。通過西裕成各地分號，憑信捎銀的晉商越發(fā)多了起來。

后來雷履泰出任西裕成平遙總號大掌柜，他便諫言東家，出資 30 萬兩白銀將西裕成顏料莊改成經(jīng)營埠際匯兌和存放款業(yè)務(wù)的票號。

由此，中國第一家票號日昇昌便在平遙城西大街誕生。中國幾千年來現(xiàn)銀結(jié)算的方式被金融票據(jù)取代。

正如日昇昌其名所寓意一般，從此山西票號“如旭日初昇，繁榮昌盛”，晉商也由此進(jìn)入一個(gè)快速發(fā)展、乃至顛峰的嶄新局面。

用人四法則

一朝入門憑磨礪，十年悟道方成人。日昇昌育人、用人自成體系，提出“人興則舉，人亡則廢”。

總體上，日昇昌票號用人有四條“基本法則”：

第一是經(jīng)理負(fù)責(zé)制。所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離，保證內(nèi)部責(zé)、權(quán)、利的明確清晰。東家一旦選定大掌柜（總經(jīng)理），便將票號之事全權(quán)交由大掌柜負(fù)責(zé)。比如對資本的運(yùn)用、人事安排，東家一概不能過問。不僅如此，為不影響大掌柜的經(jīng)營，東家不能在票號里借錢，即使到票號視察也不能過夜。

當(dāng)然，東家對大掌柜人選的選聘與考核也極為嚴(yán)格。東家如看中某人有膽識與才能可擔(dān)當(dāng)大掌柜之重任，重金下聘的同時(shí)，還要與大掌柜共同邀請三至五位居中證人，書立合同，寫明資本若干兩，以若干兩作一股，幾年合算大賬一次，盈虧按股均分，經(jīng)理獲“頂身股”若干。

大掌柜一旦被東家聘用，東家必用人不疑，“茍非人力所能制止而喪失資金，財(cái)東不但不責(zé)經(jīng)理失職，且加慰勉，立即補(bǔ)足資金，令其重振旗鼓。”

第二是俸股制。分為銀股與頂身股，其中頂身股的創(chuàng)制，尤為機(jī)巧，保證了勞資關(guān)系和激勵(lì)約束等方面的和諧制衡。

銀股分正本和副本，即名義資本和實(shí)際資本。正本為股東的合約投資，以賬期按股分紅。

副本有二：一是東家、經(jīng)理、伙計(jì)在結(jié)賬期所分紅利中的提留，票號專稱“統(tǒng)事”或“獲本”，不分紅，只得息，不能隨意抽取，以備防不測。二是東家在票號的存款。

頂身股即人力股，是票號激勵(lì)員工、吸引人才的一種手段。總號大掌柜一般可頂一股，即十厘，一般員工可頂一二厘。在票號獲利分紅時(shí)，東家按銀股分紅，經(jīng)理、員工按頂身股分紅。

有此規(guī)制，使票號在組織體系上利益一體化，形成了很強(qiáng)的向心力。票號從經(jīng)理到伙友“莫不殫心竭力，視營業(yè)盛衰，為切己之利害”。

三是學(xué)徒制。日昇昌規(guī)定，學(xué)徒須在 15 歲以上，20歲以下，身高須滿五尺，家世清白，五官端正，語言流暢，舉動(dòng)靈敏，善珠算，精書法，習(xí)于禮貌，不憚遠(yuǎn)行。初入票號的學(xué)徒需在總號經(jīng)受為期三年的極為嚴(yán)格的學(xué)徒訓(xùn)練。

三年學(xué)徒，對于常人來說是十分難熬的。第一年干雜活，以考察品德為主。從打水、掃地，到給掌柜裝水煙、遞毛巾、倒夜壺、疊被褥，事無巨細(xì)，對掌柜要伺候得無微不至;第二年學(xué)業(yè)務(wù)，包括文化、寫字、珠算、票號業(yè)務(wù)、騎馬、蒙古語等;第三年跟師傅跑生意，在實(shí)踐中摸索提高。整整三年，不能回家，不準(zhǔn)告假，臟苦累賤，一樣不缺。三年學(xué)徒期滿，外派分號做伙計(jì)，還要經(jīng)過七年班期做事，業(yè)績可觀，無錯(cuò)無誤，才能取得頂身股。

這十年期間，伙計(jì)從早上天際發(fā)白起床，到繁星滿天關(guān)門，在店里是沒有座位的，所以伙計(jì)還有“站柜臺”的別稱。

這種嚴(yán)格的選人、用人制度，加之山西票號經(jīng)營上的成功和影響，信譽(yù)佳、善守業(yè)成了山西人的名片。1897 年清政府組建通商銀行時(shí)“擬于通商大碼頭用洋人為總管，于內(nèi)地各省會用晉人為總管”。就連袁世凱在天津開設(shè)銀行學(xué)堂時(shí)，也在“山西招募學(xué)生六十名”。

山西平謠縣日昇昌票號展斤。

難逃夕陽

車承船載踏崎嶇，走南闖北建大成。在日昇昌票號博物館最里面的中庭，屬于當(dāng)時(shí)的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)，最重要的就是“信房”和“賬房”。

信房類似今天的總收發(fā)，通過信件郵遞組建成龐雜又有序的信息網(wǎng)絡(luò)，不僅承擔(dān)著總、分號之間重要信息的傳遞，有時(shí)也作為票匯的附加防偽措施，在信中交待持票人相貌以及應(yīng)商家要求履行的其他保證要求，這叫“面生討?！薄?/p>

信房和賬房成為了總號與分號之間的橋梁。從這里發(fā)出的指令通達(dá)五湖四海，而海內(nèi)各分號賺取的財(cái)富又源源不斷地匯聚回來。

歷經(jīng)太平天國、鴉片戰(zhàn)爭、八國聯(lián)軍入侵等社會動(dòng)蕩時(shí)期，日昇昌雖也有短暫的低潮期，但靠著一直以來的官商結(jié)合，大量經(jīng)辦庚子賠款、馬關(guān)借款等協(xié)餉、官款，很快恢復(fù)元?dú)狻?/p>

在這些坎坷中，晉商更是認(rèn)定“大樹底下好乘涼”，加速投靠官府。在八國聯(lián)軍攻入北京，慈禧太后、光緒皇帝落難西逃的路上，晉商票號也不忘賭一把。

日昇昌也努力交結(jié)歷任粵海關(guān)監(jiān)督、慶親王等。而山西各票號總號對其分號經(jīng)理的交流調(diào)用，也多與清政府對官員的調(diào)任相協(xié)調(diào)，想方設(shè)法維護(hù)與官吏的“私交”。緊傍官府，也使日昇昌與現(xiàn)代金融之路漸行漸遠(yuǎn)。有不少學(xué)者認(rèn)為，山西票號脫胎于晉商，但始終難以擺脫農(nóng)耕文化的束縛。

最終，日昇昌和眾多的山西票號，在社會的重大變革和劇烈動(dòng)蕩中，容不得外人的侵浸，走不出固有的窠臼，最終難逃夕陽漸下的宿命。

（作者為清華大學(xué)歷史系教師）