本月財經法規(guī)制度（上）

本月財經法規(guī)制度（上）

1、《中華人民共和國政府和尼泊爾政府關于促進投資與經濟合作框架協(xié)議》。8月15日，中國商務部和尼泊爾兩國簽署了《中華人民共和國政府和尼泊爾政府關于促進投資與經濟合作框架協(xié)議》。協(xié)議確定了雙邊投資合作的原則、領域、方式、便利化和保障措施、執(zhí)行機構與工作機制等，規(guī)定了如何確定和支持優(yōu)先項目。該協(xié)議的簽署有助于進一步加強兩國政府、企業(yè)和其他機構間的交流，推動中尼投資合作健康穩(wěn)定發(fā)展，促進“一帶一路”建設，保障在尼中國企業(yè)權益。

2、《關于完善外匯交易確認業(yè)務的通知》。8月15日，為完善銀行間外匯交易確認業(yè)務，防范部分市場機構因停止SWIFT報文匹配服務后可能引起的操作風險，中國外匯交易中心制定下發(fā)《關于完善外匯交易確認業(yè)務的通知》（中匯交發(fā)〔2017〕324號），擬在交易后處理平臺增加SWIFT報文匹配功能。根據《通知》的有關規(guī)定，SWIFT報文匹配采用電子化交易確認方式，是交易中心交易確認服務體系組成部分。參與機構可向交易中心提交SWIFT報文匹配業(yè)務申請，按照相關業(yè)務指南開展此項業(yè)務。

3、《工傷預防費使用管理暫行辦法》。8月17日，人力資源和社會保障部、財政部、國家衛(wèi)生計生委、國家安全監(jiān)管總局聯(lián)合制定發(fā)布《工傷預防費使用管理暫行辦法》（人社部規(guī)〔2017〕13號），對工傷預防費的使用、管理進行規(guī)范。根據《辦法》的有關規(guī)定，工傷預防費主要用于工傷事故和職業(yè)病預防宣傳和培訓，使用實行預算管理。在保證工傷保險待遇支付能力和儲備金留存的前提下，工傷預防費的使用原則上不得超過統(tǒng)籌地區(qū)上年度工傷保險基金征繳收入的3%?！掇k法》規(guī)定，由統(tǒng)籌地區(qū)人社部門會同財政、衛(wèi)生計生、安監(jiān)等部門以及本轄區(qū)內負有安全生產監(jiān)督管理職責的部門，共同確定每年工傷預防的重點領域，由行業(yè)協(xié)會和大中型企業(yè)等社會組織在確定的重點領域內提出擬實施的項目，再由人社部門會同有關部門共同確定下一年度安排實施的項目。

4、《會計師事務所執(zhí)業(yè)許可和監(jiān)督管理辦法》。8月20日，為規(guī)范會計師事務所及其分所執(zhí)業(yè)許可，加強對會計師事務所的監(jiān)督管理，財政部公布《會計師事務所執(zhí)業(yè)許可和監(jiān)督管理辦法》（財政部令第89號），對《會計師事務所審批和監(jiān)督暫行辦法》（財政部令第24號）進行了修訂，并自2017年10月1日起施行。新《辦法》共7章81條，對會計師事務所執(zhí)業(yè)許可的取得、分所執(zhí)業(yè)許可的取得、變更備案和執(zhí)業(yè)許可的注銷、監(jiān)督檢查以及法律責任等方面進行了詳細規(guī)定。《辦法》明確了會計師事務所可以采用普通合伙、特殊普通合伙或者有限責任公司三種形式，其中特殊普通合伙會計師事務所申請執(zhí)業(yè)許可，應當具備的條件包括15名以上由注冊會計師擔任且符合該辦法相關規(guī)定的合伙人，60名以上注冊會計師。

5、《利用集體建設用地建設租賃住房試點方案》。8月21日，為增加租賃住房供應，緩解住房供需矛盾，構建購租并舉的住房體系，國土資源部、住房和城鄉(xiāng)建設部聯(lián)合制定發(fā)布《利用集體建設用地建設租賃住房試點方案》（國土資發(fā)〔2017〕100號），確定第一批在北京、上海、沈陽、南京、杭州、合肥、廈門、鄭州、武漢、廣州、佛山、肇慶、成都等13個城市開展利用集體建設用地建設租賃住房試點。根據《方案》的有關規(guī)定，試點內容主要包括完善集體租賃住房建設和運營機制，探索租賃住房監(jiān)測監(jiān)管機制，探索保障承租人獲得基本公共服務的權利等。2020年底前，省級國土資源主管部門和住房城鄉(xiāng)建設主管部門將對試點工作進行總結。

6、《關于進一步加強壟斷行業(yè)價格監(jiān)管的意見》。8月23日，為貫徹落實黨中央、國務院決策部署，建立健全壟斷行業(yè)科學定價方式，強化價格監(jiān)管，國家發(fā)展和改革委員會發(fā)布《關于進一步加強壟斷行業(yè)價格監(jiān)管的意見》（發(fā)改價格規(guī)〔2017〕1554號），著力提高監(jiān)管機制的精細化、科學化水平，推進壟斷行業(yè)降本增效，促進壟斷行業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展?！兑庖姟诽岢?，要按照“準確核定成本、科學確定利潤、嚴格進行監(jiān)管”的思路，建立健全以“準許成本+合理收益”為核心的約束與激勵相結合的壟斷行業(yè)定價制度，促進壟斷行業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展，合理降低壟斷行業(yè)價格。要堅持改革創(chuàng)新、科學規(guī)范、公開透明、分類監(jiān)管、穩(wěn)步推進的基本原則，到2020年，網絡型自然壟斷環(huán)節(jié)和重要公用事業(yè)、公益性服務行業(yè)定價辦法、成本監(jiān)審辦法基本實現(xiàn)全覆蓋，科學、規(guī)范、透明的壟斷行業(yè)政府定價制度基本建立。

7、《網絡借貸信息中介機構業(yè)務活動信息披露指引》。8月23日，為規(guī)范網絡借貸信息中介機構業(yè)務活動信息披露行為，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定發(fā)布《網絡借貸信息中介機構業(yè)務活動信息披露指引》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2017〕113號），自公布之日起施行?！吨敢饭?8條，明確了網絡借貸信息中介業(yè)務活動中應當披露的具體事項、披露時間、披露頻次及披露對象等方面的內容?！吨敢芬?guī)定，網貸業(yè)務活動中應當披露的信息內容涵蓋了網貸機構基本信息、網貸機構運營信息、項目信息、重大風險信息、消費者投訴渠道信息等網貸業(yè)務活動的全過程應當披露的信息。

8、《銀行業(yè)金融機構銷售專區(qū)錄音錄像管理暫行規(guī)定》。8月23日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定發(fā)布《銀行業(yè)金融機構銷售專區(qū)錄音錄像管理暫行規(guī)定》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2017〕110號），對銀行業(yè)金融機構銷售專區(qū)錄音錄像（簡稱專區(qū)“雙錄”）的管理作出了系統(tǒng)性的規(guī)范，并自2017年10月20日起施行?！稌盒幸?guī)定》包括產品銷售專區(qū)管理、錄音錄像管理、內部管理制度、監(jiān)督管理等共6章30條。《暫行規(guī)定》首次對專區(qū)“雙錄”管理作出比較系統(tǒng)性的規(guī)范，主要有以下幾方面的新要求：一是進一步明確了適用的產品范圍。《暫行規(guī)定》第二條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構代銷國債及實物貴金屬，可根據實際情況自行決定是否納入專區(qū)“雙錄”管理。除此之外的理財及代銷產品，均應實施專區(qū)“雙錄”管理。二是對自助購買作出規(guī)范。《暫行規(guī)定》第十一條對自助購買過程中的銷售人員代客操作、介入營銷等事項作出限制。三是要求機構設計統(tǒng)一的服務話術標準?！稌盒幸?guī)定》第二十條規(guī)定，話術中至少應包括產品類型、發(fā)行機構、風險等級、收益類型、產品匹配度等內容。

9、《關于執(zhí)行聯(lián)合國安理會第2371號決議禁止同朝鮮新設合資合作企業(yè)和追加合資企業(yè)投資的公告》。8月25日，為執(zhí)行聯(lián)合國安理會第2371號決議第12條“決定各國須禁止由本國國民或在本國境內與朝鮮實體或個人開設新的合資企業(yè)或合作實體，或通過追加投資擴大現(xiàn)有的合資企業(yè)”，商務部制定發(fā)布《關于執(zhí)行聯(lián)合國安理會第2371號決議禁止同朝鮮新設合資合作企業(yè)和追加合資企業(yè)投資的公告》（商務部公告2017年第47號），決定自2017年8月25日起，禁止朝鮮實體或個人來華新設中外合資經營企業(yè)、中外合作經營企業(yè)、外資企業(yè)，禁止已設立企業(yè)增資擴大規(guī)模；根據《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號），對違反上述決議的對朝鮮投資和現(xiàn)有投資的增資申請不予核準。

10、《信托登記管理辦法》。8月25日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會制定發(fā)布《信托登記管理辦法》（銀監(jiān)發(fā)〔2017〕47號），對信托登記申請、信托登記辦理、信托受益權賬戶管理、信托登記信息管理和使用、監(jiān)督管理等內容進行了詳細規(guī)定，并自2017年9月1日起施行?！掇k法》按照“集中登記、依法操作、規(guī)范管理、有效監(jiān)督”的總體原則，主要規(guī)定了信托登記的定義及流程、信托受益權賬戶管理及信托登記信息管理、監(jiān)管要求等，構建了我國信托業(yè)統(tǒng)一的信托登記制度。同時，為確保信托登記工作穩(wěn)妥起步，《辦法》的施行設立了3個月的過渡期，過渡期為2017年9月1日至11月30日，過渡期結束后，《中國銀監(jiān)會辦公廳關于信托公司風險監(jiān)管的指導意見》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕99號）中的產品報告將按照信托登記管理辦法執(zhí)行。

11、《關于對保險領域違法失信相關責任主體實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》。8月28日，為加快推進保險領域信用體系建設，推動形成褒揚誠信、懲戒失信的強大合力，國家發(fā)展改革委、人民銀行、保監(jiān)會等31部門聯(lián)合制定下發(fā)《關于對保險領域違法失信相關責任主體實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》（發(fā)改財金〔2017〕1579號），對保險領域違法失信行為進行規(guī)范?！秱渫洝穬热莺w保險領域失信聯(lián)合懲戒對象、懲戒措施、懲戒方式、信息共享、信息管理等5個方面，核心是6大類28項聯(lián)合懲戒措施：一是限制聯(lián)合懲戒對象市場準入；二是限制聯(lián)合懲戒對象任職資格；三是加強對聯(lián)合懲戒對象監(jiān)管；四是限制聯(lián)合懲戒對象部分消費行為；五是限制聯(lián)合懲戒對象享受優(yōu)惠政策；六是限制聯(lián)合懲戒對象評優(yōu)表彰。

12、中國人民銀行公告〔2017〕第12號。8月30日，中國人民銀行發(fā)布中國人民銀行公告2017年第12號，對2013年發(fā)布的《同業(yè)存單管理暫行辦法》（（中國人民銀行公告〔2013〕第20號）進行了修改。根據《公告》的有關規(guī)定，2013年版《同業(yè)存單管理暫行辦法》中的第八條“固定利率存單期限原則上不超過1年，為1個月、3個月、6個月、9個月和1年，參考同期限上海銀行間同業(yè)拆借利率定價。浮動利率存單以上海銀行間同業(yè)拆借利率為浮動利率基準計息，期限原則上在1年以上，包括1年、2年和3年”的內容修改為“同業(yè)存單期限不超過1年，為1個月、3個月、6個月、9個月和1年，可按固定利率或浮動利率計息，并參考同期限上海銀行間同業(yè)拆借利率定價”，并自2017年9月1日起施行。同時，自2017年9月1日起，金融機構不得新發(fā)行期限超過1年（不含）的同業(yè)存單，此前已發(fā)行的1年期（不含）以上同業(yè)存單可繼續(xù)存續(xù)至到期。

13、《關于修訂〈中國證券登記結算有限責任公司上海分公司參與人證券托管業(yè)務指南〉的通知》。8月31日，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司制定下發(fā)《關于修訂〈中國證券登記結算有限責任公司上海分公司參與人證券托管業(yè)務指南〉的通知》，對原《指南》進行修訂。根據《通知》的有關規(guī)定，新《指南》對原《指南》中涉及“證券持有及變動查詢”、“司法扣劃、繼承、離婚所涉證券變更登記”、“B股證券非交易過戶”等相關內容進行了修訂，具體包括：證券持有及變動查詢：根據業(yè)務移植到在線受理系統(tǒng)的變化而調整申報方式；司法扣劃、繼承、離婚所涉證券變更登記：補充離婚情形所提交的材料，調整了多人繼承的辦理方式，尤其是持生效法律文書辦理時，只需過入方當事人申請即可；B股證券非交易過戶：補充離婚財產分割業(yè)務?！?/p>

（本欄目責任編輯：范紅玉）