創(chuàng)業(yè)型家族企業(yè)傳承前后治理理念的演變

杜寬旗，張虎文，徐莎莎，2

（1.南京理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，江蘇南京210094；2.南京職業(yè)信息技術(shù)學(xué)院，江蘇南京210023）

創(chuàng)業(yè)型家族企業(yè)傳承前后治理理念的演變

杜寬旗1，張虎文1，徐莎莎1，2

（1.南京理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，江蘇南京210094；2.南京職業(yè)信息技術(shù)學(xué)院，江蘇南京210023）

我國(guó)改革開放以后創(chuàng)立的家族企業(yè)，大多因創(chuàng)始人步入退休年齡而面臨傳承挑戰(zhàn)。對(duì)創(chuàng)始人來說，可以將企業(yè)賣給內(nèi)部管理者，但企業(yè)會(huì)失去家族的特性；也可以通過上市將企業(yè)交由職業(yè)經(jīng)理人管理，但存在與外部代理相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。由于對(duì)企業(yè)存在深厚的情感，大多數(shù)創(chuàng)始人會(huì)主張將企業(yè)管理權(quán)傳給家族成員，以便在交出控制權(quán)以后仍然具有極強(qiáng)的影響企業(yè)能力。雖然家族企業(yè)傳承的“裙帶關(guān)系”能夠驅(qū)使親屬繼承人更多地成為理性經(jīng)濟(jì)人而減少與外部代理相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)［1］，但也存在著產(chǎn)生平庸的危險(xiǎn)。因此，作為家族企業(yè)，要延續(xù)家族“裙帶關(guān)系”的潛在優(yōu)勢(shì)而且能夠有效避免傳承中的危險(xiǎn)，需要正確認(rèn)識(shí)和把握家族企業(yè)的治理理念問題。

本文以所有權(quán)、管理權(quán)和控制權(quán)在家族內(nèi)部傳承的創(chuàng)業(yè)型家族企業(yè)為研究對(duì)象，運(yùn)用扎根理論研究方法，檢驗(yàn)所有權(quán)和管理傳承所受到的不同治理理念的影響，并采用一種較為寬泛的演化方法，探索與傳承相關(guān)的一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)治理理念變化與代際傳承之間的關(guān)系，以期發(fā)現(xiàn)我國(guó)家族企業(yè)代際傳承治理理念的一些動(dòng)態(tài)變化。

一、研究方法

扎根理論是一種關(guān)注于問題解釋和問題處理但并不綁定于一個(gè)過于緊密概念的長(zhǎng)期假設(shè)，目的在于產(chǎn)生一個(gè)理論來理解一組相關(guān)的行為模式[2]。因家族企業(yè)主要傾向于保持私有，在缺乏相應(yīng)公開數(shù)據(jù)的前提下，運(yùn)用扎根理論進(jìn)行多案例研究十分恰當(dāng)。本文的研究以一個(gè)比較寬泛的問卷調(diào)查開始，歸納分析家族企業(yè)管理權(quán)、所有權(quán)和控制權(quán)是如何在代際之間進(jìn)行交接的。

（一）樣本選取和研究期間的確定

考慮到我國(guó)家族企業(yè)發(fā)展實(shí)際和多案例研究的代表性，本文選擇家族企業(yè)比較發(fā)達(dá)的江蘇省為研究樣本案例獲取源，問卷調(diào)查選取的初始樣本由來自江蘇省不同家族企業(yè)的28個(gè)被訪者組成。

訪談研究樣本中的被調(diào)查者主要運(yùn)用目的抽樣法確定。依據(jù)企業(yè)家協(xié)會(huì)資深被訪者所提供的信息，本文邀請(qǐng)20名家族企業(yè)執(zhí)行總裁參與訪談，其中不愿意接受訪談和不滿足研究所要求的家族企業(yè)傳承標(biāo)準(zhǔn)的有4名，最終訪談樣本由2名女性和14名男性第二代家族企業(yè)執(zhí)行總裁構(gòu)成。調(diào)查研究的時(shí)期為傳承前后階段的幾年時(shí)間。

（二）數(shù)據(jù)收集

本研究對(duì)16名來自不同家族企業(yè)的被訪者進(jìn)行三個(gè)系列的訪談。首次訪談要求被訪者描繪其家族企業(yè)的創(chuàng)業(yè)歷史及被訪者在管理中的角色，二次訪談集中對(duì)家族企業(yè)中包括家族成員角色的業(yè)務(wù)維度進(jìn)行探索，三次訪談則著重對(duì)所有權(quán)和管理權(quán)傳承的本質(zhì)以及傳承的時(shí)間進(jìn)行探訪，探討家族企業(yè)傳承面臨的問題與挑戰(zhàn)。

（三）數(shù)據(jù)分析

針對(duì)訪談所獲取的信息以及被訪家族企業(yè)提供的文本，研究人員分兩組對(duì)其進(jìn)行雙重審閱，以識(shí)別新出現(xiàn)的主題理念和行為模式。為獲取所觀察主題變化趨勢(shì)的魯棒性，本研究將訪談數(shù)據(jù)分為兩個(gè)隨機(jī)樣本：第一個(gè)樣本共10個(gè)案例，第二個(gè)樣本共6個(gè)案例。研究開始于一些寬泛的問題：企業(yè)管理權(quán)、所有權(quán)和控制權(quán)的主要過渡點(diǎn)是什么，主要參與者都是誰？驅(qū)動(dòng)企業(yè)管理權(quán)、所有權(quán)和控制權(quán)改變的主要因素或主題是什么？隨著時(shí)間的推移，企業(yè)管理層的所有權(quán)和控制權(quán)發(fā)生了什么變化？這些變化的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素和主題是什么？并要求受訪者解釋如下幾個(gè)主要問題：何時(shí)和為什么改變企業(yè)的所有權(quán)和管理權(quán)？哪些人改變了角色？這些人的地位、股權(quán)和工作方式是什么？家庭成員對(duì)這些變化的反應(yīng)是什么？這些變化對(duì)企業(yè)管理實(shí)踐的影響是什么？

在評(píng)估涉及傳承主要參與者的經(jīng)驗(yàn)和對(duì)實(shí)踐問題的反映方面，本文對(duì)三次訪談數(shù)據(jù)的解釋和討論進(jìn)行了幾次迭代。迭代中使用持續(xù)信息分享方法，由不同研究人員將確定的主題與其他研究人員發(fā)現(xiàn)的相關(guān)文本證據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，以識(shí)別家族企業(yè)在傳承前后不同時(shí)期一些明顯不同的經(jīng)常性主題理念。在第一個(gè)時(shí)期即傳承前期，研究發(fā)現(xiàn)家族企業(yè)治理模式呈現(xiàn)一種家族擴(kuò)張的趨勢(shì)，并且伴隨著幾個(gè)不同的理念主題，具體包括包容性、所有權(quán)收益平均分配，家庭和諧、共識(shí)決策，由家族保持管理權(quán)、所有權(quán)，關(guān)注家族創(chuàng)業(yè)精神等。這些主題理念每一個(gè)都通過訪談的引述、驗(yàn)證得到了證實(shí)。

為進(jìn)一步評(píng)價(jià)在訪談分析中得到的家族企業(yè)傳承治理結(jié)構(gòu)變化影響因素的可靠性，研究人員對(duì)二手來源的數(shù)據(jù)信息以及訪談副本進(jìn)行了研讀，識(shí)別在傳承前后管理權(quán)和所有權(quán)以及控制權(quán)等主要因素的變化，并甄別出在家族企業(yè)中屬于主要的并在不同時(shí)期內(nèi)受到影響的相關(guān)理念。結(jié)果顯示，在樣本中有85%的數(shù)據(jù)與本研究相一致。對(duì)所有與本研究不相符的數(shù)據(jù)進(jìn)行加注并進(jìn)一步討論，對(duì)通過討論一致認(rèn)為不符的進(jìn)行刪除，對(duì)通過討論認(rèn)識(shí)一致的重新編碼加入列表。這一過程是一個(gè)迭代的過程，是研究人員對(duì)主題理念進(jìn)行充分討論和評(píng)估的迭代過程。

經(jīng)過分析發(fā)現(xiàn)，第一個(gè)樣本中的10家企業(yè)，在傳承階段家族治理模式擴(kuò)張的不同主題均得到了識(shí)別。在傳承后的治理模式鞏固階段，通常會(huì)伴隨著這樣幾個(gè)主題：強(qiáng)調(diào)管理才能、在家族企業(yè)管理中減少或分離家族成員、所有權(quán)集中以及企業(yè)業(yè)務(wù)更新等。分析還發(fā)現(xiàn)，在傳承以后的考察時(shí)期內(nèi)，企業(yè)理性治理模式鞏固的各種主題理念場(chǎng)得到識(shí)別，這些被識(shí)別的主題理念在10家企業(yè)中也都存在。具體而言，在第二個(gè)樣本中的6家企業(yè)中，至少有3家企業(yè)表現(xiàn)出與第一個(gè)樣本中的10家企業(yè)相同的主題。在被研究的家族企業(yè)中，企業(yè)治理理念出現(xiàn)的優(yōu)先次序和發(fā)生的根本變化也比較明顯。家族企業(yè)治理演變主要發(fā)生在傳承前后的目標(biāo)、角色區(qū)別、人員配備行為、權(quán)力結(jié)構(gòu)以及思潮或文化所體現(xiàn)的理念上。

二、研究發(fā)現(xiàn)

將家族企業(yè)傳承視為一個(gè)過程，研究發(fā)現(xiàn)可分為兩個(gè)部分，對(duì)應(yīng)于傳承前后的不同階段。第一階段從開始討論傳承到實(shí)施為止，第二階段為傳承后持續(xù)不少于2年的時(shí)間。訪談研究樣本顯示，在傳承之前，家族成員以各種不同的方式參與企業(yè)各種組織活動(dòng)，呈現(xiàn)出一種家族治理的擴(kuò)張狀態(tài)。為優(yōu)先保護(hù)家族所有權(quán)、管理和控制權(quán)，家族治理理念表現(xiàn)出了高度的包容性、合意性、平等性以及關(guān)注家族精神文化等。大多數(shù)管理者和所有者一開始就嚴(yán)守“家族理性”的觀念。

傳承前為鼓勵(lì)家族成員參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以獲取更多的潛在利益，企業(yè)用工作、激勵(lì)和挑戰(zhàn)吸引家族年輕一代參與經(jīng)營(yíng)管理，期望可以將企業(yè)傳給親屬，通過家族擴(kuò)散獲得足夠的管理資源，確保企業(yè)獲得持續(xù)生存能力。也對(duì)希望在外工作的下一代家族成員，父輩管理者會(huì)設(shè)法激勵(lì)并勸說其留在家族企業(yè)以實(shí)現(xiàn)傳承。包容性理念使得一些家族后代在早期職業(yè)生涯中就已經(jīng)獲得具有傳承規(guī)劃意義的工作任務(wù)安排。為避免在基于親屬權(quán)利和基于技能或業(yè)績(jī)的傳承決策之間產(chǎn)生矛盾，“回避”是家族企業(yè)處理非平均分配矛盾與沖突的常見機(jī)制。

傳承前家族企業(yè)治理的主要理念還包括堅(jiān)持家庭和諧共識(shí)決策。大多數(shù)被訪企業(yè)均表示，家族成員在包容性和平均主義精神境界下，對(duì)參與決策和持續(xù)努力達(dá)成共識(shí)，并認(rèn)為應(yīng)該保持和諧。為保持企業(yè)管理權(quán)歸家族所有，家族企業(yè)還努力限制外部經(jīng)理人參與。在傳承前幾乎所有的家族成員都意識(shí)到要保護(hù)家族企業(yè)遺產(chǎn)，父輩創(chuàng)業(yè)者都一致認(rèn)為，將經(jīng)營(yíng)管理包括創(chuàng)業(yè)精神傳給子女，要比傳遞資產(chǎn)和財(cái)富更有意義，保護(hù)家族遺產(chǎn)不僅包括財(cái)富和資產(chǎn)，還包括家族形象與聲譽(yù)以及創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)立的價(jià)值觀念和創(chuàng)業(yè)精神，發(fā)揚(yáng)家族傳統(tǒng)應(yīng)高于企業(yè)利潤(rùn)目標(biāo)。

在創(chuàng)業(yè)型家族企業(yè)實(shí)現(xiàn)傳承之后，觀察到的企業(yè)的顯著特征主要體現(xiàn)在理性企業(yè)治理的鞏固性活動(dòng)上，即降低家族成員對(duì)管理權(quán)、所有權(quán)和控制權(quán)的持有程度。一些明顯不同的理念出現(xiàn)在這一階段。

不同于傳承前的主要理念，在實(shí)現(xiàn)傳承后，家族企業(yè)所有者或親屬所具有的授予企業(yè)管理的權(quán)利和義務(wù)的趨勢(shì)顯著減弱，家族成員參與企業(yè)管理顯著弱化。在尋找或選擇領(lǐng)導(dǎo)人時(shí)，傳承后家族企業(yè)更多地考慮能力和業(yè)績(jī)以及來自家族外部的管理人才。在實(shí)現(xiàn)傳承以后，被訪者一致認(rèn)為，集中所有權(quán)和減少家族成員干涉能使管理角色更加清晰，隨著繼承者在企業(yè)和家族中扮演角色的不斷適應(yīng)，其將越來越有信心更新經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)。當(dāng)意識(shí)到企業(yè)發(fā)展需求時(shí)，繼承者們開始發(fā)起新的企業(yè)戰(zhàn)略，將家族利益問題努力從企業(yè)中分離，并努力從外部選擇專家型管理人才或設(shè)立咨詢委員會(huì)，使領(lǐng)導(dǎo)權(quán)在家族中保持的同時(shí)能夠調(diào)用企業(yè)管理的“理性”。

三、分析與認(rèn)識(shí)

本文基于前述分析研究認(rèn)為，傳承前后所呈現(xiàn)的理念和行為上的顯著差異，本質(zhì)上隱含著創(chuàng)業(yè)型家族企業(yè)治理理念在傳承前后演變的一般趨勢(shì)特征。

第一，企業(yè)目標(biāo)從傳承之前對(duì)家族的關(guān)注轉(zhuǎn)向傳承者對(duì)企業(yè)的關(guān)注。家族目標(biāo)在傳承前被強(qiáng)調(diào)為第一位，企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和家族目標(biāo)融合在一起。訪談中出現(xiàn)頻率較高的一個(gè)目標(biāo)，就是要在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中共同維護(hù)家族利益，企業(yè)的存在既是為了職業(yè)生涯也是為了經(jīng)濟(jì)上的依托。傳承之后，企業(yè)目標(biāo)更多地集中在經(jīng)營(yíng)績(jī)效上，效率和才能理念得以強(qiáng)化，家族成員能夠進(jìn)入董事會(huì)的主要條件，被確定在管理才能和對(duì)企業(yè)所做貢獻(xiàn)的大小上。傳承后的企業(yè)目標(biāo)變成家族服務(wù)于企業(yè)而不是企業(yè)服務(wù)于家族。

第二，家族與企業(yè)的角色地位發(fā)生異化。傳承前家族地位被嵌賦在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中，家長(zhǎng)或族長(zhǎng)在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮重要作用。傳承后繼承者賦予的家庭角色在企業(yè)中被分離，家族企業(yè)目標(biāo)由家族導(dǎo)向朝企業(yè)導(dǎo)向轉(zhuǎn)變。

第三，權(quán)力結(jié)構(gòu)由父權(quán)向?qū)＜业匚晦D(zhuǎn)變。傳承前家族企業(yè)權(quán)力往往是家長(zhǎng)式的，管理者必須能夠敏銳地感知其他家族成員的需求，家族成員每個(gè)人都應(yīng)該對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)有一定的發(fā)言權(quán)。在傳承后，權(quán)力正式賦予個(gè)人，權(quán)力結(jié)構(gòu)逐步從父權(quán)向?qū)＜业匚晦D(zhuǎn)變。具有正式授權(quán)和具備專業(yè)知識(shí)并支持授權(quán)的家族成員，與那些不熟悉企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)或不具備能力履行職責(zé)的家族成員，被明確地獨(dú)立出去。

第四，企業(yè)雇用家族員工趨于理性，組織氛圍由感情向經(jīng)濟(jì)理性和精英規(guī)則過渡。家族企業(yè)傳承前傾向于保持盡可能多的家族成員作為企業(yè)所有者和管理者，這符合家族企業(yè)的目標(biāo)和保持家族首要地位的特征。傳承后繼承者努力購買所有人股權(quán)，減少企業(yè)內(nèi)不能適應(yīng)新變化的家族成員，突出精英管理導(dǎo)向，降低對(duì)家族成員缺點(diǎn)和情緒的容忍度，確立組織管理的經(jīng)濟(jì)理性和職業(yè)精神。

第五，企業(yè)組織由禮俗向法理演化，但會(huì)出現(xiàn)周期性重復(fù)。在傳承前后兩個(gè)連續(xù)時(shí)期內(nèi)，家族企業(yè)的目標(biāo)、邏輯和行為之間的演化，存在著主題一致性，即家族企業(yè)的社會(huì)結(jié)構(gòu)由禮俗社會(huì)向法理社會(huì)轉(zhuǎn)化。禮俗社會(huì)結(jié)構(gòu)是指面對(duì)面的具有顯著長(zhǎng)期性和親密性并廣泛包含各種社會(huì)交往和社會(huì)關(guān)系的社會(huì)群體，與Max Weber的正式“理性”組織形式相比，傳承前的家族企業(yè)中有著更多傳統(tǒng)、有效、以家族價(jià)值觀念為基礎(chǔ)的社會(huì)群體[3]。法理社會(huì)是更為高效規(guī)范、官僚和程序化的社會(huì)，其功能的發(fā)揮和權(quán)威建立在科學(xué)基礎(chǔ)之上。沿著不同的維度進(jìn)行分析，不難發(fā)現(xiàn)家族企業(yè)傳承前后在禮俗和法理社會(huì)形式之間的差異，形成傳承前后“兩個(gè)時(shí)期不同的理念配置形式”[4]，這些理念配置又為本文上述給出的兩個(gè)時(shí)期影響企業(yè)治理的轉(zhuǎn)化起到了鉚釘和銜接的作用。但家族企業(yè)沒有那么簡(jiǎn)單，本研究的發(fā)現(xiàn)只是在一定程度上解釋了創(chuàng)業(yè)型家族企業(yè)傳承前后時(shí)期治理理念轉(zhuǎn)化的一般傾向。事實(shí)上，受我國(guó)計(jì)劃生育等相關(guān)政策的影響，有些家族企業(yè)已經(jīng)開始使用一種更理性的經(jīng)濟(jì)驅(qū)動(dòng)模式，而有些企業(yè)則并沒有創(chuàng)造出一種能夠適應(yīng)傳承后第二代轉(zhuǎn)型的法理社會(huì)形式。時(shí)代是不斷發(fā)展的，特別是隨著企業(yè)的良性發(fā)展，禮俗社會(huì)的一些觀念可能會(huì)再次進(jìn)入企業(yè)。

四、研究結(jié)論

本文通過研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)型家族企業(yè)在傳承過程中經(jīng)歷的轉(zhuǎn)變是多方面的。為優(yōu)先保護(hù)家族所有權(quán)、管理權(quán)、控制權(quán)，傳承前的主要特點(diǎn)突出表現(xiàn)在擴(kuò)展親屬關(guān)系的家族理念上，包容性、合意性和平等性以及關(guān)注家族精神文化等是這一時(shí)期最為顯著的理念特征。傳承后的特點(diǎn)則表現(xiàn)為對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理理念的鞏固，不僅強(qiáng)調(diào)管理技術(shù)、甄選家族管理人員和股權(quán)持有人，還要努力更新企業(yè)業(yè)務(wù)并實(shí)施專業(yè)化管理。而兩個(gè)時(shí)期的幾個(gè)基本過渡也比較明顯，目標(biāo)從家庭轉(zhuǎn)移到企業(yè)，家庭和企業(yè)之間的角色分化增強(qiáng)，權(quán)威更多地基于勝任力形成，企業(yè)文化的吸引力更多地由家長(zhǎng)式向?qū)I(yè)化和官僚主義方式轉(zhuǎn)化，家族企業(yè)從禮俗社會(huì)向法理社會(huì)轉(zhuǎn)化。

雖然本文對(duì)實(shí)際傳承過程的理解僅限于選取的江蘇省創(chuàng)業(yè)型家族企業(yè)樣本，但從傳承前后兩個(gè)時(shí)期來分析考察家族企業(yè)傳承過程中的理念演變，對(duì)于研究我國(guó)家族企業(yè)傳承具有重要的理論參考價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。進(jìn)一步的研究，可通過對(duì)更為廣泛的企業(yè)樣本進(jìn)行檢驗(yàn)，以擴(kuò)展本研究的主要發(fā)現(xiàn)；也可以通過運(yùn)用更精確的變量控制，對(duì)組織文化以及家族企業(yè)所有權(quán)、管理權(quán)的優(yōu)先保護(hù)和更為精準(zhǔn)的治理理念演化配置進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)價(jià)。

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編輯：蔚藍(lán)