現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)融資難問題的解決對(duì)策

司艷林

摘 要：我國是傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大國，改革開放三十多年來，中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展已經(jīng)取得了巨大成就，隨著農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的飛速增長(zhǎng)，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)也必將迎來蓬勃發(fā)展。農(nóng)產(chǎn)品加工是促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重要方面，對(duì)加快城鄉(xiāng)一體化、持續(xù)增加農(nóng)民收入、提供農(nóng)民就業(yè)機(jī)會(huì)等，都是有顯著的促進(jìn)作用。然而，在現(xiàn)代的農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)中依然存在著問題。對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)而言，資金短缺是制約其發(fā)展的關(guān)鍵性因素，因此，融資的成功與否決定著企業(yè)的未來。如何解決農(nóng)產(chǎn)品加工融資問題成為目前熱點(diǎn)話題。

關(guān)鍵詞：農(nóng)產(chǎn)品加工；企業(yè)；融資

發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然選擇，是拉動(dòng)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)最直接、最有效的手段。而目前農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)遭遇資金短缺的問題，它已經(jīng)成為企業(yè)的發(fā)展的瓶頸。如何解決農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)融資困難是政府部門，決策者和管理者以及研究人員值得深思問題。

一、我國農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

1.建國以來我國農(nóng)產(chǎn)品加工幾個(gè)階段

緩慢發(fā)展時(shí)期（1949-1978年）：勞動(dòng)生產(chǎn)力低下，農(nóng)民生活貧困，幾乎沒有多余的產(chǎn)品用于加工，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展是空白。

加快發(fā)展時(shí)期（1978-1997年）：改革開放時(shí)期，中央一系列政策調(diào)動(dòng)了農(nóng)民的積極性，解放了生產(chǎn)力，依靠農(nóng)產(chǎn)品和勞動(dòng)力資源優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)得到迅速發(fā)展。

持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展時(shí)期（1998年至今）：農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)由總量擴(kuò)張向轉(zhuǎn)型升級(jí)、由資源消耗向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、由分散無序向集聚發(fā)展。圍繞農(nóng)民就業(yè)增收，大力推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

2.我國農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

我國近十年來農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)有飛速的發(fā)展，截止2014年，我國農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)達(dá)到45.5萬家，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入18.48萬億元。但是與發(fā)達(dá)國家相比，我們還是存在巨大差距的。有相關(guān)資料顯示，發(fā)達(dá)國家農(nóng)產(chǎn)品加工值一般是農(nóng)業(yè)產(chǎn)值的2-3倍，我們不到50%；發(fā)達(dá)國家農(nóng)產(chǎn)品加工率是80%，我們只有20-30%；發(fā)達(dá)國家種養(yǎng)業(yè)產(chǎn)品加工成食品的比例在30%以上，我國僅為2-7%；世界水果平均加工率是20%，我們僅為7%；發(fā)達(dá)國家進(jìn)入市場(chǎng)的肉制品加工率是30-40%，是我們的10倍。顯而易見，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)已經(jīng)成為發(fā)達(dá)國家國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)。

雖然有差距，同時(shí)也蘊(yùn)含著良好的發(fā)展機(jī)遇。隨著我國經(jīng)濟(jì)增速進(jìn)入新常態(tài)，農(nóng)產(chǎn)品加工的發(fā)展前景十分廣闊，近年來中央及相關(guān)部門制定了一系列扶持“三農(nóng)”及中小企業(yè)的發(fā)展政策，有力地推動(dòng)了農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展。按照這樣的發(fā)展勢(shì)頭，未來三十年，我國的農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)規(guī)模將趕超世界發(fā)達(dá)國家，處于領(lǐng)先地位，與我們這樣一個(gè)農(nóng)業(yè)大國相匹配。

二、農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的融資特點(diǎn)

農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)多數(shù)起源于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，體質(zhì)弱，自身積累少，融資能力有限。而盈利周期長(zhǎng)，資金回籠慢，如期還貸壓力大，相對(duì)其他企業(yè)農(nóng)產(chǎn)品對(duì)資金的需求具有時(shí)效性、大額度、季節(jié)性強(qiáng)等特點(diǎn)。而銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸資金又偏好非農(nóng)企業(yè)，規(guī)范意識(shí)強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)容忍度低，這無形中會(huì)給企業(yè)帶來困惑和壓力。

1.資金需求頻繁，季節(jié)性強(qiáng)

農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)多依靠于當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，經(jīng)營(yíng)手段靈活多變，涉及面較為廣泛，在流動(dòng)資金的借貸方面上更多的是追求短、平、快，即時(shí)間段、數(shù)量平、速度快。且農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)對(duì)于資金的臨時(shí)需求增加也與季節(jié)性有著關(guān)系。而一般的國有商業(yè)銀行在貸款中需要嚴(yán)格審核企業(yè)的資質(zhì)、實(shí)力等，需要消耗過多的人力、物力、財(cái)力，難以滿足農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)對(duì)于流動(dòng)資金的需求。

2.企業(yè)自身存在的問題和不足

農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)多數(shù)是鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，規(guī)模較小，龍頭企業(yè)少；初級(jí)加工農(nóng)產(chǎn)品多，精細(xì)農(nóng)產(chǎn)加工產(chǎn)品少；大多數(shù)農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備和技術(shù)水平偏低，生產(chǎn)工藝比較落后，生產(chǎn)加工能力與水平整體上還不能得到較快的提高，品牌多，知名品牌少；自營(yíng)資金多，融資貸款少；自身的資金持有量不足，多數(shù)是通過租賃場(chǎng)所進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，沒有足夠的不動(dòng)產(chǎn)作為銀行貸款的抵押擔(dān)保，也很難找有具有足夠?qū)嵙Φ拇笮推髽I(yè)為其擔(dān)保。

三、農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)融資分析

隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)實(shí)力的快速增長(zhǎng)，中小企業(yè)面臨的最多的問題均是源于資金不足，而對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品加工行業(yè)來說就顯得更為突出，融資渠道狹窄、融資能力較弱，嚴(yán)重的阻礙了農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的發(fā)展。

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大、收益較小的的農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)而言，自身可用的現(xiàn)金資源非常有限。而在金融政策上目前還并沒有針對(duì)農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)形成良好的金融借貸體系，雖然近年來國家更多的重視到“三農(nóng)”問題上，并對(duì)此給予了大力的支持和重視，但是對(duì)農(nóng)產(chǎn)品加工行業(yè)卻沒有制定相應(yīng)的扶持政策。銀行為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于企業(yè)的借貸流程管理十分嚴(yán)格，借貸手續(xù)繁瑣，時(shí)間冗長(zhǎng)，貸款即使能夠順利辦下來也已經(jīng)錯(cuò)過了企業(yè)發(fā)展的時(shí)機(jī)。

農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)在銀行貸款方面遇挫，不僅僅是因?yàn)閲秀y行對(duì)于企業(yè)貸款的嚴(yán)謹(jǐn)，更多的是考慮到加工企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力缺乏，經(jīng)營(yíng)管理上的不足也會(huì)影響到銀行的貸款審核。農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)多數(shù)存在自身流動(dòng)資金不足的缺陷，一到季節(jié)性較強(qiáng)的時(shí)節(jié)就容易出現(xiàn)資金短缺的問題，其規(guī)模小、資產(chǎn)少、可抵押的資產(chǎn)不足，使得融資問題始終困擾著農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，遏制了其健康、可持續(xù)的發(fā)展。其次，農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)大多屬于家族化企業(yè)，在企業(yè)運(yùn)營(yíng)運(yùn)作是不夠規(guī)范，為了順利的貸款故意夸大自身的運(yùn)營(yíng)成果，惡意編寫資金用途。更有甚者逃債、廢債，“騙取”銀行的信貸資金，造成銀行的資金回籠困難，也影響了后期銀行針對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)信貸的積極性。

農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)屬于中小型企業(yè)類型，而現(xiàn)階段的中小型企業(yè)均面臨著融資困難的問題，由于中小型企業(yè)自身綜合實(shí)力不足，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，銀行不愿意冒著巨大的風(fēng)險(xiǎn)將錢借貸給中小型企業(yè)，國有銀行為了更好的控制風(fēng)險(xiǎn)而傾向于大型企業(yè)的融資業(yè)務(wù)，然而現(xiàn)實(shí)問題是大型企業(yè)的資金量充足，能夠滿足自身的發(fā)展需要，對(duì)融資項(xiàng)目的需求遠(yuǎn)不及中小型企業(yè)。中小型企業(yè)與國有銀行的關(guān)系惡劣，從而限制了企業(yè)的正常發(fā)展。另一方面，現(xiàn)階段我國缺乏針對(duì)于中小型企業(yè)融資的金融管理機(jī)構(gòu)，政府目前也沒有推出針對(duì)于中小型企業(yè)的政策性基金，以至于中小型企業(yè)既沒有不動(dòng)產(chǎn)抵押也沒有實(shí)力雄厚的擔(dān)保人，從而遏制了中小型企業(yè)的發(fā)展。最后，中小型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性差，投資風(fēng)險(xiǎn)大，銀行本著穩(wěn)健型的經(jīng)營(yíng)原則會(huì)慎重考慮中小型企業(yè)的融資業(yè)務(wù)。

四、解決融資難題的對(duì)策

農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)由于其特殊性在國有銀行貸款的審核、調(diào)查中很難審批下來，而且辦理貸款程序復(fù)雜，貸款門檻高，據(jù)調(diào)查全國僅有20%的農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)在商業(yè)銀行貸款中能夠滿足自身流動(dòng)資金的需求，而剩下的80%企業(yè)要么就是審核條件不足，要么就是貸款資金不夠，難以保證進(jìn)一步的企業(yè)運(yùn)營(yíng)。

1.提升農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的品牌形象

企業(yè)的綜合實(shí)力固然是融資環(huán)節(jié)中不可忽視的重要因素，然而企業(yè)的品牌形象、自身素質(zhì)、管理模式等也會(huì)影響融資業(yè)務(wù)的開展。良好的品牌形象，先進(jìn)的管理模式，優(yōu)秀的經(jīng)營(yíng)隊(duì)伍能夠讓銀行看到企業(yè)的未來發(fā)展趨勢(shì)，從而使得銀行也愿意對(duì)企業(yè)放貸。農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)想要更好的解決融資問題，就必須從自身著手提升品牌形象。

2.拓寬中小型企業(yè)融資途徑

建立和完善多層次資本市場(chǎng)體系，拓寬中小型企業(yè)融資渠道，制定相關(guān)的法律法規(guī)政策以便得提高投資者信心，推動(dòng)中小型企業(yè)融資問題的解決。其次，由于中小型企業(yè)地理位置均遠(yuǎn)離城市，銀行無法很好的了解到中小型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況，建立合理、有序的信息交互平臺(tái)能夠更好的促進(jìn)銀行與中小型企業(yè)的信息溝通，使得銀行能夠全方位的了解中小型企業(yè)，并且使得中小型企業(yè)能夠及時(shí)了解到銀行針對(duì)于其融資業(yè)務(wù)的利好消息。良好的信用體系平臺(tái)，能夠縮小銀行與中小型企業(yè)的“距離”，使得雙方增加信任感，也讓雙方更好的開展融資業(yè)務(wù)的合作。

3.融資業(yè)務(wù)需要金融管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督

現(xiàn)階段針銀行針對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的融資業(yè)務(wù)審核十分謹(jǐn)慎的主要原因，還是在于銀行為了更好的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，以防出現(xiàn)企業(yè)無力償還、虧損等問題。而金融管理機(jī)構(gòu)建立的主旨就是為了更好的控制風(fēng)險(xiǎn)、防患于未然，將風(fēng)險(xiǎn)值限制在最低處。盡可能的保障銀行與農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的利益，針對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的融資需要各方面考慮到其綜合實(shí)力、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理模式等。同時(shí)可以向農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)收取適量的保障金以防貸款無法償還的時(shí)候能夠?qū)⒈ＷC金償還給銀行和融資企業(yè)，才能更好的防范風(fēng)險(xiǎn)。

4.建立風(fēng)險(xiǎn)投資基金

雖然我國現(xiàn)階段風(fēng)投處于起步探索階段，我們還是要吸收國內(nèi)外的成功經(jīng)驗(yàn)，通過提供發(fā)展所需資金及經(jīng)營(yíng)管理等服務(wù)形式介入中小企業(yè)發(fā)展的各個(gè)階段，來扶持以成長(zhǎng)型科技型以及對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重要意義的農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)為資助對(duì)象。

5.依靠政策扶持

發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)離不開政府部門的支持和政策的扶持?；鶎诱皇且獛椭髽I(yè)做好大力宣傳工作。讓公眾了解企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和前景，建立信息溝通平臺(tái)。積極組團(tuán)參加和參展國內(nèi)外重要展會(huì)，重視對(duì)品牌的推廣，提高品牌的影響力。二是要幫助企業(yè)疏通融資渠道，制定中小企業(yè)的融資政策，建立良好的企銀關(guān)系，對(duì)于農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)實(shí)行優(yōu)惠貸款政策，包括低息、貼息等。三是對(duì)農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)在稅收上給予傾斜。適當(dāng)考慮為他們減免增值稅、所得稅等，對(duì)處于起步階段的企業(yè)給予一定的保護(hù)期，在保護(hù)期內(nèi)有關(guān)費(fèi)用實(shí)行減免。四是要鼓勵(lì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，打造強(qiáng)勢(shì)加工產(chǎn)品品牌，推動(dòng)產(chǎn)品的高附加值，帶動(dòng)農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)群體的壯大。

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