明初重典治吏的經(jīng)濟(jì)原因

陳忠海

明初重典治吏的經(jīng)濟(jì)原因

陳忠海

陳忠海，本刊專欄作家，長期從事金融工作，先后供職于銀行、金融資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)公司，專注經(jīng)濟(jì)史和三國歷史文化研究，出版有《曹操秘史》《曹操》《三國往事》《浪花淘盡英雄》《生子當(dāng)如孫仲謀》《曠世雄才劉玄德》《機(jī)關(guān)》及隨筆集、詩集等，有多部作品在香港、臺(tái)灣出版。

《周禮》說“刑新國，用輕典”，一個(gè)新王朝初建階段的統(tǒng)治往往較為緩和，以便融合紛爭、休養(yǎng)生息，但明朝的創(chuàng)建者朱元璋卻一反常態(tài)，推出了一系列強(qiáng)化吏治的措施，有些措施被認(rèn)為過于嚴(yán)苛甚至殘酷，這種“重典治吏”的做法是出于怎樣的考慮呢？

“盛年而逝”

1271年，忽必烈取《易經(jīng)》里“大哉乾元，萬元資始”之意將正在崛起的東方帝國改國號(hào)為“大元”，元朝正式建立，在13世紀(jì)結(jié)束前元朝取得令人稱奇的軍事成就，統(tǒng)一了中國，結(jié)束了自晚唐以來分裂的局面。

元朝最強(qiáng)盛時(shí)，疆域東起日本海、東海，西抵黑海、地中海，北跨西伯利亞，南臨波斯灣，為歷代王朝之首。然而，元朝建國不到100年就滅亡了，有人覺得惋惜，稱其“盛年而逝”，是說它還遠(yuǎn)沒到殘舊老化的程度，按照初始的發(fā)展軌跡，元朝理應(yīng)在中華民族的歷史上創(chuàng)造出另一個(gè)強(qiáng)漢或盛唐。

分析元朝“早逝”的原因，有人認(rèn)為最重要的一條是它沒能處理好民族矛盾。作為一個(gè)少數(shù)民族建立的政權(quán)，元朝在民族融合方面做得很不夠，比如它把全國的人口劃分為蒙古人、色目人、漢人和南人四等，漢人、南人在政治、經(jīng)濟(jì)上被歧視和加重剝削，不能擔(dān)任重要官職，就連各衙署的副職也規(guī)定盡量由色目人擔(dān)任，漢人甚至不能打獵、習(xí)武，這當(dāng)然會(huì)引起占全國人口中大多數(shù)漢人和南人的不滿，最終通過農(nóng)民起義推翻了元朝統(tǒng)治。

其實(shí)這種看法并不全面，類似“四等人制”的政治制度固然存在并貫穿元朝始終，但至少從元朝中期開始情況就已經(jīng)發(fā)生了改變，元朝的統(tǒng)治者其實(shí)也意識(shí)到了這樣的政策不可能持久，所以進(jìn)行著悄悄的變革，大批漢人進(jìn)入元朝統(tǒng)治集團(tuán)。據(jù)《元典章》載，元成宗大德七年（1303）在京的官員人數(shù)為506人，其中漢人351人，占69%；外任官員人數(shù)為15895人，其中漢人12436人，占90%。這里統(tǒng)計(jì)的還只是“高級干部”，在各級地方政府的屬員、胥吏中漢人所占比例更高，“四等人制”其實(shí)已經(jīng)流于形式。

元朝中期以后，民族矛盾已不再是社會(huì)的主要矛盾，元朝的滅亡或許仍與此有一定關(guān)系，卻不是最重要的原因。

財(cái)政崩潰

那么，引發(fā)元朝“早逝”的主要原因是什么呢？

這個(gè)問題可以作多維度剖析，其中至少有3個(gè)方面不容忽視：一是元朝政府異常困難的財(cái)政狀況，二是元朝百姓十分沉重的稅收負(fù)擔(dān)，三是令人瞠目的通貨膨脹，這三個(gè)方面相互關(guān)聯(lián)。

元朝建立后不久財(cái)政就出了問題，元世宗至元二十年（1283）“不足者余百萬錠”，當(dāng)時(shí)每年的財(cái)政收入不到300萬錠，赤字卻達(dá)到了100萬錠，這還是忽必烈在位時(shí)期。從元初到元成宗大德年間狀況都是如此，每年收入保持在300萬錠上下，支出卻在400萬錠左右。到元武宗繼位時(shí)情況進(jìn)一步惡化，財(cái)政收入為280萬錠，赤字卻高達(dá)240萬錠。元武宗至大四年（1311）朝廷收入增加到了400萬錠，而支出卻高達(dá)2000萬錠，財(cái)政赤字是收入的

400%！

解決這些財(cái)政赤字，元朝政府的辦法主要有兩個(gè)：一是加重稅賦，二是濫發(fā)紙幣。在稅收方面，元初規(guī)定每戶征粟2石作為丁稅，后來以“軍食不足”為由增加到4石，翻了一番。除丁稅外還有地稅，“上田每畝三升，中田二升半，下田二升”，水田則“每畝五升”。江南本來只收秋稅，后又增加夏稅。除這些與土地有關(guān)的稅收外，還有其他數(shù)十種“雜稅”，不僅名目繁多而且標(biāo)準(zhǔn)一再提高，從元朝中期到元末，70年里鹽稅增加了20倍，茶稅增加了240倍，商業(yè)稅平均增加了10倍。重稅之下百姓難以按時(shí)足數(shù)繳納，元朝便推行了“撲買”政策，由商人替那些繳不起稅的佃農(nóng)代繳，這部分錢轉(zhuǎn)成高利貸，由佃農(nóng)背負(fù)。

在濫發(fā)紙幣方面，元朝無疑是歷代最壞的榜樣。元朝把紙幣作為主幣，在各朝代中是唯一的。紙幣具有高風(fēng)險(xiǎn)性，本應(yīng)謹(jǐn)慎發(fā)行，但為了解決日益嚴(yán)重的財(cái)政危機(jī)，元朝政府不斷突破發(fā)行上限。元初，紙幣每年發(fā)行量在2萬至23萬錠之間，約占財(cái)政收入的1%至10%。隨著財(cái)政赤字的擴(kuò)大，紙幣發(fā)行量逐步上升，元朝中期以后有25個(gè)年頭的紙幣發(fā)行量突破100萬錠，以元英宗延祐七年（1320）為例，《元史》載該年度發(fā)行“至元鈔五千萬貫、中統(tǒng)鈔二百五十萬貫”，至元鈔、中統(tǒng)鈔是不同的紙幣版別，5貫相當(dāng)于1錠，這一年發(fā)行的紙幣量高達(dá)1050萬錠，相當(dāng)于當(dāng)年財(cái)政收入的250%！

高稅收造成了百姓的高負(fù)擔(dān)，紙幣濫發(fā)又造成物價(jià)的狂漲，進(jìn)一步加劇了百姓負(fù)擔(dān)。據(jù)元朝官員的奏折，元成宗大德六年（1302）“往年物值中統(tǒng)一錢者，今值中統(tǒng)一貫”，1貫相當(dāng)于1000錢，物價(jià)漲了1000倍，這個(gè)說法也許有夸張的成分，但元朝中期以后通貨膨脹的情況的確極其嚴(yán)重?！对贰份d，元朝末年在大都用10錠錢還買不來1斗粟，這筆錢相當(dāng)于50貫，放在北宋初年可以買50頭豬或5畝水田。這時(shí)候紙幣已濫發(fā)到無以復(fù)加的程度，商人做生意，所用紙幣經(jīng)?！爸圮囇b運(yùn)，軸轤相接”。

元順帝至正四年（1344）5月黃河發(fā)了大水，朝廷征調(diào)河工修河，卻拿不出賑災(zāi)和修河的錢來，又用一大堆紙幣去充數(shù)，河工和災(zāi)民早已視這些“大元寶鈔”為廢紙，河工大量逃亡，紅巾軍等農(nóng)民起義隊(duì)伍迅速壯大，元朝走向滅亡。

貪腐特權(quán)

當(dāng)然這些還都是現(xiàn)象，不是原因。

元末，有一首無名氏所作的《醉太平》唱遍大江南北：“堂堂大元，奸佞專權(quán)。開河變鈔禍根源，惹紅巾萬千。官法濫，刑法重，黎民怨。人吃人，鈔買鈔，何曾見？”開河變鈔、鈔買鈔，說的都是經(jīng)濟(jì)盤剝。其實(shí)元朝統(tǒng)治者并非不懂經(jīng)濟(jì)，面對經(jīng)濟(jì)和財(cái)政困境，也曾屢次試圖通過變法來解決問題，但問題不僅沒有解決，而且一步步滑向不可收拾的深淵。

歷史上，元朝是吏治最松散的時(shí)期之一，官員貪腐十分嚴(yán)重和普遍，產(chǎn)生的后果也不限于道德和法制層面，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響也十分深遠(yuǎn)。通過享有特權(quán)或官商勾結(jié)，元朝出現(xiàn)了許多大土地所有者，他們“私田垮縣邑，貲無算”，不僅“陰結(jié)大官為援勢，所為不法，人莫敢誰何”，而且通過制度漏洞逃避朝廷稅賦。據(jù)《元典章》記載，有些富戶每年收租可達(dá)數(shù)十萬石，占有數(shù)千戶佃農(nóng)，本應(yīng)繳納巨額稅賦，但許多失地的佃農(nóng)已不在官籍，這些富戶就可以光明正大地逃稅。這邊收、那邊漏，元朝政府拼命加稅，但稅收總體水平卻難以有質(zhì)的提高。

在元朝統(tǒng)治的全部98年里共換了15位皇帝，其頻度在歷代也是少見的。為爭取支持，元朝的最高統(tǒng)治者不僅無法“鐵腕治吏”，還經(jīng)常通過賞賜的辦法收買人心，元朝不富，但賞賜往往都是“大手筆”，不僅賞賜金銀財(cái)寶，土地、房產(chǎn)、奴婢、園林、山澤、礦冶都在賞賜之列，有人對元武宗至大年間到元文宗至順年間的24年史料進(jìn)行梳理，發(fā)現(xiàn)賞賜多達(dá)4780次，有位公主一次被賞了2000頃田地，權(quán)臣伯顏泰定一次賞田5000頃。元武宗即位，僅在大朝會(huì)上就賞出去420萬錠，超過當(dāng)年的財(cái)政收入。元仁宗即位大朝會(huì)，僅賞賜的白銀一項(xiàng)就達(dá)185萬兩。

官員的貪腐和特權(quán)不僅造成了政治的黑暗，而且?guī)砹藝?yán)重的經(jīng)濟(jì)問題，是導(dǎo)致元朝財(cái)政困難的直接原因。加收重稅、濫發(fā)紙幣只是治標(biāo)之策而無法治本，元朝由盛而衰并最終“早逝”，其實(shí)是從經(jīng)濟(jì)崩潰開始的。

挽救經(jīng)濟(jì)

明朝的建立者朱元璋出身于社會(huì)底層，深知民間疾苦，對元朝統(tǒng)治失控的癥結(jié)也做過深入的剖析和

反思，他曾說：“元氏昏亂，紀(jì)綱不立。主荒臣專，威福下移。由是法度不行，人心渙散，遂至天下騷亂?！痹诮▏跛嬲]臣下:“天下初定，百姓財(cái)力俱困，譬猶初飛之鳥，不可拔其羽；新植之木，不可搖其根。”

然而歷史的發(fā)展往往具有強(qiáng)大的慣性，官場上的貪墨之風(fēng)、特權(quán)思想并沒有因?yàn)楦某瘬Q代而徹底改觀，相反一些舊有的習(xí)氣仍在明初的官場上蔓延，當(dāng)時(shí)“天下有司役民無度，四時(shí)不息”，一些官員變身為豪強(qiáng)地主或與之勾結(jié)，依舊兼并土地、隱匿人口、逃避稅收，一些人自視為功臣，特權(quán)思想嚴(yán)重，腐化墮落、驕奢淫逸，大將軍藍(lán)玉“多蓄莊奴假子數(shù)千人，出入乘勢漁利”，戶部的一些官員勾結(jié)在一起，借掌管全國錢糧的職權(quán)大行貪污，僅此一案的贓款就可折合糧食數(shù)百萬石?；鶎拥那闆r也很糟糕，有些地方“所在有司，凡征收，害民之奸，甚于虎狼”。種種跡象表明，如果不采取果斷措施加以制止，元朝官場上發(fā)生的一切勢必會(huì)重演。

而明朝初年朝廷的財(cái)政收入情況一樣不容樂觀，經(jīng)過元末連年的戰(zhàn)爭，加上饑饉疾疫，北方很多地方“亂兵殺掠，城郭空虛，土地荒殘，累年租稅不入”，冀魯豫一帶“十室九空”。洪武十年（1377）戶部上報(bào)，全國稅收沒有達(dá)到預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)的就有178處，此時(shí)已距明朝正式開國有10年了，江浙一帶本是重要的稅收來源，但“兩浙富民畏避徭役，大率以田產(chǎn)寄他戶”。

朱元璋正是看到了這些現(xiàn)象，聯(lián)想到元朝滅亡的根源，所以才痛下決心去解決問題。與元朝統(tǒng)治者重治標(biāo)不同，朱元璋采取了治本之策，這就是通過整頓吏治來削除貪腐、破除特權(quán)，從而挽救政治和經(jīng)濟(jì)。但由于積弊既久且深，朱元璋只得下猛藥、出重拳，為懲戒貪腐，在《大明律》之外又頒布了《大浩》，制定了150多條專門懲治貪污和特權(quán)的規(guī)定，用凌遲、裊首、抽腸、挑筋、斷手等殘酷刑罰懲辦職務(wù)犯罪，這些措施在歷史上產(chǎn)生了很大影響。

后世對明朝初年的這場“重典治吏”仍有褒貶或爭議，但不可否認(rèn)的是其效果是明顯的，到朱元璋晚年的洪武二十六年（1393），天下土地總面積達(dá)到了850多萬頃，是元末的4倍多，相信這些多出來的土地大部分并不是通過“開荒”增加的，是破除兼并后重新納入朝廷登記的，而朝廷征收的稅糧也達(dá)到了3200多萬石，是元末的270%。這場“重典治吏”打下了深厚的政治和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，為明朝后來取得的各項(xiàng)繁榮創(chuàng)造了條件。

有人認(rèn)為明朝初年的“重典治吏”刑罰過重，其做法屬于“法外施刑”，并不可取。但是，如果放到當(dāng)時(shí)的歷史環(huán)境中去考察，這場“重典治吏”恐怕又是無奈之舉和唯一的選擇，面對積弊深重的現(xiàn)實(shí)，尤其是面對日益嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)狀況，妥協(xié)和溫和的辦法都無法達(dá)成治本的目標(biāo)，而只治標(biāo)不治本又只會(huì)步前朝失敗的后塵，成為另一個(gè)“早逝”的王朝。

對于這場“重典治吏”，清人趙翼的評價(jià)較為中肯，他說朱元璋的有些做法“雖不無矯枉過正”，但是它得以“挽頹俗而振綱紀(jì)，固不可無此振作也”。