存款保險(xiǎn)制度對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的影響

馮子文 馬成浩

(遼寧工程技術(shù)大學(xué)工商管理學(xué)院，遼寧 葫蘆島 125105)

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存款保險(xiǎn)制度對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的影響

馮子文 馬成浩

(遼寧工程技術(shù)大學(xué)工商管理學(xué)院，遼寧 葫蘆島 125105)

存款保險(xiǎn)制度從2015年正式實(shí)施至今剛滿一周年，以往研究多數(shù)是對(duì)存款保險(xiǎn)理論、以及存款保險(xiǎn)制度在中國可行性的研究，是在存款保險(xiǎn)制度正式實(shí)施之前的研究。且多數(shù)研究對(duì)象集中于國有商業(yè)銀行或大型商業(yè)銀行，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行(以下簡(jiǎn)稱農(nóng)商行)的分析較少。本文根據(jù)我國農(nóng)商行的特點(diǎn)及其服務(wù)對(duì)象的特殊性，結(jié)合我國存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施進(jìn)展及具體內(nèi)容，分析存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行產(chǎn)生的積極和消極影響，最后基于分析提出自己的看法與建議。

存款保險(xiǎn)制度；農(nóng)村商業(yè)銀行；利弊分析

1.存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施進(jìn)展

2015年5月1日我國正式推出存款保險(xiǎn)制度。據(jù)央行最新統(tǒng)計(jì)顯示，截至2016年3月31日，全國3658家吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已全部辦理投保手續(xù)，保費(fèi)全部歸集完畢。以2014年投保機(jī)構(gòu)經(jīng)營數(shù)據(jù)計(jì)算，2015年5月至12月的應(yīng)交保費(fèi)折算成年度保費(fèi)后占全部投保機(jī)構(gòu)吸收存款總成本、稅前利潤和營業(yè)成本的比例僅為0.33%、0.59%和0.40%。自存款保險(xiǎn)制度實(shí)施以來，銀行存款保持平穩(wěn)增長，大中小銀行存款格局保持穩(wěn)定。截至2016年1月20日，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款余額為134.6萬億元，較2015年4月末增加11.2萬億元，增長9.1%。存款保險(xiǎn)制度作為保障銀行安全的重要舉措，對(duì)防范銀行業(yè)危機(jī)、規(guī)范銀行經(jīng)營行為、增強(qiáng)金融系統(tǒng)穩(wěn)定性、深化金融體制改革的作用將越來越重要。

2.利弊分析

由于截至目前我國存款保險(xiǎn)制度推出僅滿一周年，存款保險(xiǎn)對(duì)我國銀行業(yè)的影響尚不能完全顯現(xiàn)，但也已有所體現(xiàn)。據(jù)銀監(jiān)會(huì)披露的數(shù)據(jù)顯示，2016年上半年全國農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量已達(dá)1000家，截至2016年4月末農(nóng)村商業(yè)銀行總負(fù)債占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)比例13.6%。農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)服務(wù)“三農(nóng)”、中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)具有重要作用，并且隨著隨著農(nóng)信社全面改制成農(nóng)商行，農(nóng)商行未來在涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)中的將逐漸上升 。農(nóng)商行的發(fā)展好壞會(huì)直接影響農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，而存款保險(xiǎn)制度的推出對(duì)農(nóng)商行的影響主要體現(xiàn)在以下方面。

2.1 積極影響

2.1.1 創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，增強(qiáng)了農(nóng)商行的競(jìng)爭(zhēng)力。存款保險(xiǎn)制度的推出可改變?nèi)藗儗?duì)國有大型銀行“大而不倒”傳統(tǒng)觀念，存款保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置作用也降低了農(nóng)商行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的顧慮，可自由的參與競(jìng)爭(zhēng)。此外，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)具有服務(wù)“三農(nóng)”的作用，在政策上享有一定的幫扶，其競(jìng)爭(zhēng)力會(huì)有間接的提升。

2.1.2 有助于農(nóng)商行吸納公眾存款，提升其負(fù)債能力。 根據(jù)下圖，

圖1 農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)總負(fù)債及變化

銀行的負(fù)債主要表現(xiàn)為社會(huì)公眾的存款，自2015年一季度至2016年一季度農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)總負(fù)債規(guī)模呈上升趨勢(shì)，第二季度開始增長較快；并且占金融類金融機(jī)構(gòu)的比例自第二季度以來下降的趨勢(shì)趨于平緩。根據(jù)各地的持續(xù)監(jiān)測(cè)，自存款保險(xiǎn)制度正式實(shí)施以來，銀行存款占比方面，大型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)占比較2015年4月末略有下降，中小型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)占比略有上升?！洞婵畋ｋU(xiǎn)條例》將償付限額設(shè)為50萬元人民幣，能夠?yàn)?9.62%的存款人提供全額保護(hù)。存款保險(xiǎn)對(duì)公眾存款有了明確的制度保障，農(nóng)商行在公眾心目中的信用度便有了大幅的提升。鑒于我國中小銀行和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款利率普遍高于國有大型商業(yè)銀行的實(shí)際情況，越來越多的資金會(huì)流向農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和中小型商業(yè)銀行。

2.1.3 迫使農(nóng)商行進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，發(fā)展中間業(yè)務(wù)。存款保險(xiǎn)壓縮了銀行利潤，為了彌補(bǔ)利潤的減少銀行需要 創(chuàng)新新金融產(chǎn)品來吸引公眾投資，同時(shí)中間業(yè)務(wù)的比重越來越大，非信貸業(yè)務(wù)的開展提升了銀行業(yè)務(wù)能力。

2.2 消極影響

2.2.1 存款保險(xiǎn)導(dǎo)致農(nóng)商行經(jīng)營成本增加，利潤減少。存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定投保機(jī)構(gòu)每6個(gè)月交納一次保費(fèi)，且存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成。然而就我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況來看，農(nóng)商行的風(fēng)險(xiǎn)狀況不如國有大型商業(yè)銀行，因此在支付基本的保費(fèi)的基礎(chǔ)上農(nóng)商行還需要承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率。銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2015年一季度至2016年一季度農(nóng)商行資產(chǎn)利潤率變化。如下圖，

圖2 農(nóng)商行資產(chǎn)利潤率走勢(shì)

總體來看農(nóng)商行的資產(chǎn)利潤率呈下降趨勢(shì)，并且自存款保險(xiǎn)制度實(shí)施后下降速度有加劇的趨勢(shì)。最新數(shù)據(jù)顯示，我國農(nóng)村商業(yè)銀行存款總額約為9萬億元，貸款總額約為5.98萬億元，六個(gè)月存貸款利率分別平均約為2.06%和5.60%(考慮到目前存款保險(xiǎn)每六個(gè)月繳納一次，因此采用六個(gè)月期的存貸款利率作為測(cè)算標(biāo)準(zhǔn))。凈利潤=(貸款利息-存款利息)*(1-所得稅率25%)，計(jì)算得下表：

表1 保費(fèi)支出與銀行利潤表

由上表可以看出不同存款保險(xiǎn)費(fèi)率下保費(fèi)的繳納都不同程度的增加了銀行的經(jīng)營成本，導(dǎo)致了銀行的利潤的減少。

2.2.2 存款保險(xiǎn)的實(shí)施使大額存款流進(jìn)大型銀行。存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施提示了公眾，銀行業(yè)在自由競(jìng)爭(zhēng)的狀態(tài)下有破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。在國有商業(yè)銀行“大而不倒”的思維模式下，出于風(fēng)險(xiǎn)的考慮儲(chǔ)戶存款逐漸流向國有商業(yè)銀行；存款保險(xiǎn)賠付限額50萬人民幣的規(guī)定以及高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)商行破產(chǎn)時(shí)變更存款銀行的繁瑣使部分大額存款流向國有商業(yè)銀行，阻礙了農(nóng)商行的發(fā)展。

3.應(yīng)對(duì)措施

3.1 進(jìn)行集約化、精細(xì)化管理。面對(duì)存款保險(xiǎn)增加了銀行的成本，在降低銀行日常運(yùn)營成本同時(shí)，尋找新的獲利方法；增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)降低差別費(fèi)率，節(jié)約成本。

3.2 優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，提升負(fù)債管理水平；提升資產(chǎn)業(yè)務(wù)的盈利能力和運(yùn)作效率，在量的積累的同時(shí)注重質(zhì)的改善。

3.3 增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)與農(nóng)村市場(chǎng)的宣傳與推廣，大力發(fā)掘鄉(xiāng)鎮(zhèn)與農(nóng)村市場(chǎng)的潛力；提升客戶服務(wù)質(zhì)量，努力在客戶心中樹立良好的企業(yè)形象，使得公眾對(duì)銀行有較高的認(rèn)知度。

4.結(jié)論

存款保險(xiǎn)制度的推出對(duì)于農(nóng)商行來說既有利也有弊，但在未來一段時(shí)間內(nèi)都將是利好。由于我國農(nóng)村商業(yè)銀行的服務(wù)對(duì)象主要是針對(duì)“三農(nóng)”以及小微企業(yè)，個(gè)體工商戶等，總體上來說其對(duì)象的資金量相對(duì)較小且與銀行的業(yè)務(wù)往來中除小微企業(yè)外多數(shù)集中于存取款業(yè)務(wù)，存款保險(xiǎn)50萬的賠付限額幾乎都能滿足其對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的的要求；且農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款利率往往高于國有大型商業(yè)銀行；此外，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對(duì)象總體文化水平較低、金融素養(yǎng)缺乏，對(duì)于存款保險(xiǎn)強(qiáng)化約束和防范風(fēng)險(xiǎn)的作用不能科學(xué)的認(rèn)識(shí)，作為典型的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避型群體邊際儲(chǔ)蓄傾向較大，看到地更多是存款保險(xiǎn)對(duì)存款人的保護(hù)；而且目前國有商業(yè)銀行很少在村鎮(zhèn)地區(qū)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，因此農(nóng)村商業(yè)銀行具有近水樓臺(tái)的地域優(yōu)勢(shì)。鑒于以上因素，存款保險(xiǎn)制度將使得農(nóng)村和鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)的資金更多流向農(nóng)村商業(yè)銀行，增強(qiáng)農(nóng)商行盈利能力，推動(dòng)農(nóng)商行的發(fā)展。

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