基層商業(yè)銀行風險管理研究

崔艷君+張雁東

【摘要】風險管理能力是商業(yè)銀行的核心能力，優(yōu)秀的風險管理能力可以提升商業(yè)銀行的競爭能力，為其穩(wěn)健發(fā)展保駕護航。作為市場最前沿的基層商業(yè)銀行，面臨更多的風險管理難題和考驗。文章通過對加強基層商業(yè)銀行風險管理的必要性和意義進行闡述，分析當前存在的主要問題，進而結合具體案例提出建議措施。

【關鍵詞】基層商業(yè)銀行 ?風險管理 ?風險防控

商業(yè)銀行的風險是指在經營過程中，由于受到事前無法預料的情況和不確定因素的影響，使得商業(yè)銀行的經營結果與預期結果背離、實際收益與預期收益背離，從而導致商業(yè)銀行蒙受經濟損失的機會和可能性。目前，基層商業(yè)銀行面臨的風險主要分為信用風險、利率風險、操作風險和匯率風險。

近年來，風險管理已經成為基層商業(yè)銀行管理方面的重中之重，尤其是在金融市場新常態(tài)下，加強風險管理工作、建設風險管理文化，既有助于基層商業(yè)銀行及時發(fā)現并控制風險，又有助于提升核心競爭力，還有助于在激烈的市場競爭中獲取更大的收益，更有助于優(yōu)化市場資源配置。因此，加強對基層商業(yè)銀行風險管理工作的深入研究，提高經營管理者的風險管理水平，已經成為基層商業(yè)銀行經營和發(fā)展的內在要求，對于基層商業(yè)銀行的改革和發(fā)展具有重要的理論意義和現實意義。

一、基層商業(yè)銀行風險管理中遇到的問題

目前，我國基層商業(yè)銀行在風險管理工作中仍存在許多不足，風險管理文化建設更是剛剛起步。

（一）缺乏正確的認識和系統(tǒng)的理念

風險管理是基層商業(yè)銀行經營管理中的重要環(huán)節(jié)，這就要求相關從業(yè)人員首先要對其有一個正確的認識，在日常操作過程中要有系統(tǒng)的理念。在銀行的經營過程中，風險是不能被消除的，只能對其進行全方位的跟蹤和識別，進而防范或者規(guī)避它。但是在我國基層商業(yè)銀行中，對風險管理的認識、對其和經營管理之間關系的認識，仍然有不小的差距。一是在具體的風險管理方面，有些商業(yè)銀行不能及時更新風險管理理念，對風險政策的理解和認識不到位，缺乏對其全面性、系統(tǒng)性的認識，仍以信用風險管理為主，而對市場風險、操作風險等重視不夠。二是基層商業(yè)銀行的員工不能正確認識業(yè)務發(fā)展和風險管理之間的關系，將二者放在對立面，簡單地認為少發(fā)展業(yè)務就可以控制風險，導致很多該發(fā)展的業(yè)務發(fā)展不了，反而降低了整體抗風險能力。三是基層商業(yè)銀行缺乏一套完備的風險監(jiān)督管理體系，精細化管理亟待提升，量化考核缺乏標準。

（二）缺乏專業(yè)的隊伍和科學的結構

基層商業(yè)銀行的風險主要源于貨幣的經營以及資金的融通過程之中，具有一定的突發(fā)性和不確定性。因此，要求風險管理工作人員需要有一定的專業(yè)定性分析判斷能力，同時也需要具有利用專業(yè)數量工具進行定量計算分析能力，這就要求從業(yè)人員具備經濟學、管理學、統(tǒng)計學等多學科知識技能。雖然部分基層商業(yè)銀行借助社會上的一些具備極強專業(yè)性的中介機構進行風險管理，但這些第三方機構畢竟是稀缺的，而且其在運行機制方面存在一定的問題。因此，基層商業(yè)銀行在風險管理方面急需屬于自己的高素質管理團隊。

從組織結構上來看，盡管絕大部分商業(yè)銀行進行過風險管理體制改革以及風險管理組織建設，但在全面性、獨立性和集中性上仍存在不少問題。例如，總行層面機構健全，分支行機構缺失，缺乏獨立性;基層商業(yè)銀行各業(yè)務部門分別負責自身風險控制，綜合分析控制能力相對弱化;各部門設置專業(yè)風險管理崗位，導致其整體專業(yè)性不強。

（三）缺乏先進的技術和完整的體系

盡管國內商業(yè)銀行一直在進行內部風險評級和管理研究，但與發(fā)達國家的銀行相比，仍有很大差距。目前，國外銀行采用模型分析風險以及度量風險的做法比較成熟，但在國內，基層商業(yè)銀行用這些先進模型進行測定分析的技術有待提高。一方面是由于對這些先進技術的掌握不夠成熟，難以準確判斷損失程度;另一方面是由于這些方法具有局限性，不能全面解決基層行內部評價問題，容易出現偏差甚至錯誤。

在技術缺失的同時，全面完整的風險管理體系也未真正建立。信貸業(yè)務方面的借款人未來財務情況判斷不準確、風險評級考慮因素不全面、現金流指標判斷不謹慎等問題，非信貸業(yè)務方面的分類工作粗放、各部門協(xié)調機制部完善、監(jiān)督檢查不清等問題，這些都要求我們要健全完整有效的風險管理體系。

二、提高基層商業(yè)銀行風險管理水平對策

基層商業(yè)銀行通過高效的風險管理可以調節(jié)和提升風險收益，進而提高經營績效的獲取。因此，提升基層商業(yè)銀行的風險管理工作水品顯得尤為重要。

（一）明確責任部門，完善風險管理體系

在基層商業(yè)銀行的風險管理過程中，要明確各條線、各部門的職責，并且要建立完善的風險管理體系、風險評估體系和風險監(jiān)督體系。以中國農業(yè)銀行朔州市分行為例，該行明確了風險管理相關責任部門，成立了風險管理委員會，設立了風險管理部，在機關相關業(yè)務部門設立專職風險經理，并明確了各自的崗位職責、各層級工作重點和管理要求。如信貸管理部門對正常、關注類貸款的監(jiān)測管理負責;公司業(yè)務部對法人貸款的資產質量和風險控制負責;信貸作業(yè)中心對個人貸款的資產質量和風險控制負責。通過明確責任部門，實行專業(yè)把控。該行建立了風險管理委員會牽頭抓、風險管理部門重點抓、部門風險經理配合抓的全方位風險管理體系，形成風險管理合力。

在注重體系完善的同時，基層商業(yè)銀行應加強風險條線隊伍管理，按照工作實際情況配置一定比例的專職風險經理，并加強對專業(yè)審批人的考核管理，有效發(fā)揮風險條線作用。

（二）主動防控風險，提高風險防范意識

在基層商業(yè)銀行的運營過程中，不可避免地會面臨各種各樣的風險，因此，加強對員工風險意識的培養(yǎng)、加強對員工風險防范意識的培訓，引導全體員工主動防控風險，都是十分必要的。面對近年來嚴峻的經濟形式，中國農業(yè)銀行朔州市分行充分預估風險防控工作困難，既防止單一客戶違規(guī)，也提前防范系統(tǒng)性、區(qū)域性風險，抓好重點行業(yè)信用管控，前瞻性加強客戶管理，落實風險緩釋措施，重點做好存量客戶的事前風險識別、風險評估，事中的風險控制，及時退出一些資金使用率低、杠桿率過高、安全邊際小、抗風險能力低的企業(yè)。

基層商業(yè)銀行領導管理層要率先垂范，用自己的風險管理意識來影響員工，做好模范帶頭作用;各層級的員工要理性分析，跟隨風險管理大方向，作出自己的判斷，在日常業(yè)務中秉持風險管理系統(tǒng)理念。

（三）加強環(huán)節(jié)管理，優(yōu)化風險業(yè)務流程

基層商業(yè)銀行應根據本行管理基礎和市場競爭環(huán)境的實際情況，積極借鑒國內外先進的風險管理方法，根據不同的業(yè)務，差別化地設置流程，并將風險識別、評估、管理、監(jiān)督等嵌流程中，使服務流程逐步接近國際一流銀行水準。仍以中國農業(yè)銀行朔州市分行為例，該行高度重視信貸管理過程中的風險控制，在營銷、調查、管理、用信、貸后等各個環(huán)節(jié)嚴格把關，及時做好評級、分類和信用風險報告工作。加強信用風險監(jiān)測預警工作，充分利用各類工具掌握、了解客戶風險信息;加強評級愛管理，根據客戶的風險變化及時調整評級結果，根據評級結果及時修訂貸后管理方案，采取有效手段降低風險敞口;加強分類管理，嚴防劣變?yōu)椴涣?，對于評級重撿后等級下遷的客戶及時發(fā)起分類，真實反映資產質量。而在非信貸類業(yè)務中，該行不斷加強柜面操作、印章管理、員工行為排查等重點領域、重點環(huán)節(jié)的管理，提高風險管理系統(tǒng)的使用率，促進全行風險報告、風險監(jiān)測、IT風險管控、風險經濟資本計量等工作的有效開展。

通過加強流程管理，提升基層商業(yè)銀行在業(yè)務流程中的動態(tài)平衡，提高風險管理的回報能力，構筑同業(yè)競爭的比較優(yōu)勢。

（四）強化合規(guī)理念，建立風險防控文化

當前，同業(yè)競爭日益加劇，轉型改革不斷深化，外部監(jiān)管要求越來越高，面對如此形式，基層商業(yè)銀行必須扎實強化合規(guī)理念，通過提升員工素質來推動風險管理工作。只有建立風險管理文化，才可以提升基層商業(yè)銀行的凝聚力和向心力。同時，這一措施對于建設高素質、高效率、高增長的風險管理人才隊伍也有著重要意義。中國農業(yè)銀行朔州市分行在大力發(fā)展業(yè)務的同時，把合規(guī)操作控制納入各項業(yè)務具體操作流程中，實行全方位、全過程監(jiān)控。該行深入培育合規(guī)文化，引導全員牢固樹立風險意識，加強全員合規(guī)教育，將風險管理活動和各項業(yè)務操作、經營管理活動相融合，通過領導干部帶頭引領合規(guī)，全體員工全力推進合規(guī)的方式，逐步形成了全員、全過程認真貫徹落實風險防控要求的氛圍，確保全行風險管理目標在各業(yè)務條線、各崗位落地。

經濟新常態(tài)下，基層商業(yè)銀行的風險管理工作面臨新的難題和考驗。作為其生存的命脈，基層商業(yè)銀行只有積極尋找風險管理工作中存在的問題并及時解決，切實提升風險管理能力，才能有利于其健康穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻

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作者簡介：崔艷君（1972-），女，漢族，山西朔州人，任職于中國農業(yè)銀行朔州市分行信貸管理部，研究方向：銀行風險管理;張雁東（1984-），男，漢族，山西朔州人，任職于中國農業(yè)銀行朔州市分行綜合管理部，研究方向：個人金融安全。