基于信用視角下的商業(yè)銀行小微業(yè)務(wù)零售化風(fēng)險防范淺析

孫芳+單科舉

【摘要】當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，商業(yè)銀行能否清醒認(rèn)識到發(fā)展小微金融業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險，并采取及時有效的防范措施，是能否持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵問題。本文從分析商業(yè)銀行小微業(yè)務(wù)零售化風(fēng)險成因入手，從信用評價體系建設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程等方面進(jìn)行相關(guān)措施的完善，以期幫助商業(yè)銀行積極應(yīng)對資產(chǎn)質(zhì)量下行壓力，有效遏制不良貸款率和不良貸款余額持續(xù)上升的勢頭。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 零售業(yè)務(wù) 風(fēng)險 建議

小微企業(yè)是我國數(shù)量最多、最具活力的經(jīng)營群體，在穩(wěn)定社會就業(yè)、推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)市場繁榮等方面發(fā)揮著不可替代的重要作用。2015年初，中國銀監(jiān)會對商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款由原先“兩個不低于”目標(biāo)調(diào)整為“三個不低于”目標(biāo)，即“在有效提高貸款增量的基礎(chǔ)上，努力實現(xiàn)小微企業(yè)貸款增速不低于各項貸款平均增速，小微企業(yè)貸款戶數(shù)不低于上年同期戶數(shù)，小微企業(yè)申貸獲得率不低于上年同期水平”，引導(dǎo)商業(yè)銀行更加注重對小微企業(yè)金融服務(wù)的質(zhì)量。但隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增速明顯回落，小微企業(yè)經(jīng)營遭遇較大沖擊，部分企業(yè)瀕臨破產(chǎn)倒閉的邊緣，小微企業(yè)信貸風(fēng)險暴露速度加快，小微企業(yè)不良貸款率的攀升將影響商業(yè)銀行的利潤率、資本回報率、撥備覆蓋率、資本充足率等一系列關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)，從而對其持續(xù)經(jīng)營的能力形成挑戰(zhàn)。在此背景下，商業(yè)銀行需要對小微業(yè)務(wù)零售化風(fēng)險及時進(jìn)行反思，并適時采取有效措施進(jìn)行防范，從而在同業(yè)競爭中占據(jù)優(yōu)勢地位。

一、商業(yè)銀行小微業(yè)務(wù)零售化的風(fēng)險表現(xiàn)

一是信用風(fēng)險。商業(yè)銀行采取零售化模式發(fā)展小微業(yè)務(wù)，相對于公司業(yè)務(wù)材料審批力度就會減弱，在此情況下，小微企業(yè)的還款能力與還款意愿是決定商業(yè)銀行的信用風(fēng)險的主要因素。通常銀企雙方獲取信息的層面和深度是存在差異的，主要表現(xiàn)為借款企業(yè)對借款項目風(fēng)險與收益狀況信息掌握較為全面，而商業(yè)銀行作為貸款發(fā)放者，因為沒有直接參與小微企業(yè)經(jīng)營項目的運(yùn)營，一般只能通過企業(yè)提供的財務(wù)報表或信貸員的現(xiàn)場調(diào)查等方式了解小微企業(yè)經(jīng)營項目的收益情況、風(fēng)險情況，并推斷貸款違約的可能性，由于對信息的掌握較為片面，造成銀企間的信息不對稱。

二是操作風(fēng)險。最近幾年，商業(yè)銀行迫于環(huán)境變化，紛紛將重點(diǎn)放到發(fā)展小微，尤其是小微業(yè)務(wù)零售化。我國小微金融整體還處于起步階段，零售化發(fā)展小微業(yè)務(wù)更是一個新的課題，多數(shù)商業(yè)銀行雖然成立了專門部門負(fù)責(zé)小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)，但專業(yè)化程度不高，在業(yè)務(wù)開展初期多是采取人海戰(zhàn)術(shù)。人力資源數(shù)量與專業(yè)化程度與日益增長的小微金融需求不相匹配，未來如何實現(xiàn)團(tuán)隊的穩(wěn)定性與專業(yè)化是商業(yè)銀行的重要課題。

三是市場風(fēng)險。小微企業(yè)因規(guī)模小，經(jīng)營分散，受經(jīng)濟(jì)波動的影響較大，在經(jīng)濟(jì)上升期，會因市場反應(yīng)快速、經(jīng)營機(jī)制靈活等優(yōu)點(diǎn)快速發(fā)展。但在經(jīng)濟(jì)下行期，易受原材料價格上漲、訂單量銳減、融資難融資貴等因素影響，經(jīng)營難以持續(xù)。市場環(huán)境因素波動對小微企業(yè)競爭能力和經(jīng)營穩(wěn)定性的影響明顯且直接，小微企業(yè)抗市場風(fēng)險的能力較弱對商業(yè)銀行開展小微零售業(yè)務(wù)形成挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)銀行小微業(yè)務(wù)零售化風(fēng)險防范策略

如果要小微企業(yè)同時地、徹底地改變經(jīng)營管理水平、資信水平、信用觀念、信息透明度等方面的缺陷是不切實際的，但是在信用評價體系、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程等方面采取相應(yīng)措施，將在很大程度上提高商業(yè)銀行防范小微零售化業(yè)務(wù)風(fēng)險的能力。

（一）完善小微業(yè)務(wù)零售化信用評價體系

一是在零售化過程中，建立小微企業(yè)風(fēng)險管理模型。目前大多數(shù)商業(yè)銀行發(fā)展小微零售業(yè)務(wù)原則大都是“零售化、批量化、標(biāo)準(zhǔn)化”，雖然下了大力度，但收效不佳，業(yè)務(wù)量不大，加之相關(guān)數(shù)據(jù)缺乏積累，數(shù)據(jù)源的完整性、真實性也存在方方面面的問題，不利于零售業(yè)務(wù)開展。無論從小微零售化業(yè)務(wù)的自身特點(diǎn)看，還是實際發(fā)展情況看，都需要建立完善客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，開發(fā)出適合本行業(yè)務(wù)特點(diǎn)的信用風(fēng)險量化管理模型。

二是借鑒個人零售業(yè)務(wù)，創(chuàng)新風(fēng)險評價辦法。在摸準(zhǔn)企業(yè)真實的經(jīng)營情況和財務(wù)情況的基礎(chǔ)上，對小微企業(yè)風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確評價，不能完全依賴企業(yè)財務(wù)報表所反映的表象情況。因小微業(yè)務(wù)具有很強(qiáng)的個人零售業(yè)務(wù)特征，在實際操作中必須要跳出財務(wù)報表，堅持定量與定性相結(jié)合，財務(wù)因素與非財務(wù)因素相結(jié)合。在考察小微企業(yè)的財務(wù)報表的真實性方面，可以通過查驗企業(yè)在銀行一個年度的流水的借貸雙方累計項的差額來初步估算其毛利潤，從而檢驗其報表的誤差程度。分析小微企業(yè)的增長情況（包括企業(yè)資產(chǎn)增長情況、權(quán)益資本增長情況和銷售收入增長情況等）判斷其發(fā)展能力。

三是推進(jìn)社會信用體系建設(shè)，探索構(gòu)建外部信用評級體系。與西方發(fā)達(dá)國家相比，我國信用制度、信用環(huán)境、中介性信用評級機(jī)構(gòu)仍有待建立和完善。目前我國信用評級機(jī)構(gòu)多、層次參差不齊、準(zhǔn)入門檻低，加之缺乏有效監(jiān)管和規(guī)范引導(dǎo)，受評對象與評級機(jī)構(gòu)之間存在“重利益結(jié)合，輕技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)”的現(xiàn)象。信用評級作為商業(yè)銀行貸款審查的必要條件和金融監(jiān)管的重要工具，如果不能客觀真實地反映風(fēng)險，將直接影響商業(yè)銀行對相關(guān)企業(yè)的合理授信以及政府對金融風(fēng)險判斷的準(zhǔn)確性。因此，我國應(yīng)積極建立針對小微企業(yè)的外部信用評級服務(wù)體系，充分且及時的揭露信用風(fēng)險，為商業(yè)銀行的小微金融業(yè)務(wù)提供支持。

（二）建立小微業(yè)務(wù)零售化標(biāo)準(zhǔn)流程

一是細(xì)化目標(biāo)客戶群體，將小微企業(yè)群體進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化細(xì)分，進(jìn)而實行零售化管理。選取市場需求情況、經(jīng)營情況、盈利情況等多個指標(biāo)，細(xì)分類似客戶群體，根據(jù)群體間的差異，實行相應(yīng)的信貸模式，并標(biāo)準(zhǔn)化其產(chǎn)品。二是提供標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品。在細(xì)分客戶群體的基礎(chǔ)上，針對單個客戶群體的特點(diǎn)，打造適應(yīng)客戶群體的標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，逐一實現(xiàn)準(zhǔn)入門檻的標(biāo)準(zhǔn)化、擔(dān)保措施的標(biāo)準(zhǔn)化、風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)化。三是完善信用評分制度。信用評分制度是小微業(yè)務(wù)零售化的核心之一，信用評分技術(shù)在極大程度上可以減少小企業(yè)授信申請和監(jiān)控所需的成本和時間，評分卡中的客觀信息能夠?qū)J款者的個人行為和私人情感形成約束，減少相關(guān)風(fēng)險的產(chǎn)生。

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作者簡介：孫芳（1982-），女，漢族，江蘇南京人，現(xiàn)供職于人民銀行鄭州中心支行，經(jīng)濟(jì)師，研究生，研究方向：區(qū)域金融；單科舉（1981-），男，漢族，河南周口，現(xiàn)供職于人民銀行鄭州中心支行，經(jīng)濟(jì)師，研究生，研究方向：區(qū)域金融。