碳關(guān)稅的貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)

何園園

（蘭州文理學(xué)院，甘肅　蘭州　730000）

碳關(guān)稅的貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)

何園園

（蘭州文理學(xué)院，甘肅蘭州730000）

貿(mào)易對(duì)環(huán)境的影響主要可以分為3個(gè)方面:規(guī)模效應(yīng)、結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)效應(yīng).碳關(guān)稅相關(guān)政策的實(shí)施將使我國出口量大幅下降，從而將會(huì)在一定程度上減少出口貿(mào)易的隱含污染；碳關(guān)稅的征收將會(huì)在極大程度上改變我國原有穩(wěn)定的出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)的調(diào)整將使出口貿(mào)易隱含污染減少.碳關(guān)稅的實(shí)施能夠促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，而技術(shù)進(jìn)步又能促進(jìn)節(jié)能減排，改善環(huán)境.

碳關(guān)稅；貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)；可計(jì)算一般均衡模型

GrossmanandKrueger(1991)的貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)理論是從規(guī)模效應(yīng)、結(jié)構(gòu)效應(yīng)和技術(shù)效應(yīng)三個(gè)方面探討了貿(mào)易對(duì)環(huán)境的影響.其中規(guī)模效應(yīng)認(rèn)為，在包括技術(shù)在內(nèi)的其他因素不變的前提下，貿(mào)易量的增加會(huì)促使污染排放量的增加.結(jié)構(gòu)效應(yīng)則是指由于貿(mào)易的存在，各個(gè)國家和地區(qū)之間的要素不斷流動(dòng)，改變各國的要素稟賦，促使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和貿(mào)易結(jié)構(gòu)發(fā)生與之對(duì)應(yīng)的改變.技術(shù)效應(yīng)則指出各個(gè)國家和地區(qū)通過貿(mào)易獲得先進(jìn)的技術(shù)和制作工藝，獲得由此帶來的技術(shù)外溢，而企業(yè)通過引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)，改進(jìn)生產(chǎn)工藝來實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排，降低環(huán)境污染.

本文將應(yīng)用Grossman and Krueger(1991)在分析北美自由貿(mào)易區(qū)協(xié)議(NAFTA)的環(huán)境效應(yīng)時(shí),得出的貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)理論，結(jié)合國內(nèi)學(xué)者的定量分析成果，對(duì)碳關(guān)稅的征收引致的貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)進(jìn)行考察.

1　碳關(guān)稅的貿(mào)易規(guī)模效應(yīng)

一旦征收關(guān)稅，我國出口會(huì)面臨很大的負(fù)面影響，直接導(dǎo)致商品出口總額降低，出口商品的企業(yè)利潤減少，抑制了我國商品出口量.與此對(duì)應(yīng)的是，出口總額的降低，使得國內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)不得不選擇更環(huán)保的高新技術(shù)，減少碳排放，通過降低碳關(guān)稅來確保自身利潤，而因此帶來的是出口貿(mào)易隱含污染的減少，對(duì)于降低污染具有一定的規(guī)模效應(yīng).

1.1碳關(guān)稅對(duì)出口貿(mào)易規(guī)模的影響

第一，碳關(guān)稅的出現(xiàn)將使得我國對(duì)歐盟和美國出口量降低.長期以來，我國在向美國和歐盟出口的產(chǎn)品中以高碳的機(jī)電、紡織類產(chǎn)以及其他金屬制成品為主，幾乎占據(jù)了出口總量的80%以上.因此，如果歐盟和美國開始對(duì)我國征收碳關(guān)稅，那么收到影響最大的就是高碳產(chǎn)品，勢(shì)必會(huì)直接造成我國出口總量的降低.而從另一方面來講，我國要想盡量減少歐盟和美國對(duì)我國產(chǎn)品征收的碳關(guān)稅稅收，就必須投入大量的資金購買如美國等發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，來實(shí)現(xiàn)降低溫室氣體排放技術(shù)的改良，無形中又增加了出口的成本.

第二，美國和歐盟等發(fā)達(dá)國家開始對(duì)我國征稅碳關(guān)稅，其他國家也很容易進(jìn)行效仿，那么我國面臨的就不僅僅是碳關(guān)稅一種，而是更多名目繁雜的稅收，由此產(chǎn)生一系列的連鎖反應(yīng)，使我國的出口環(huán)境日趨惡化.

鮑勤運(yùn)用可計(jì)算一般均衡模型測(cè)算美國征收碳關(guān)稅對(duì)中國的影響，測(cè)算美國征收碳關(guān)稅對(duì)中國的影響，將碳關(guān)稅稅率分別設(shè)置為10到100美元每噸這樣10種模擬情景.（見表1）

從表1反映的情況來看，受到美國征稅碳關(guān)稅的影響，我國出口和進(jìn)口都出現(xiàn)了很大程度的變化，負(fù)面影響凸顯.另外，美國是我國最大的出口貿(mào)易國，尤其是高碳產(chǎn)品的出口更占據(jù)著相當(dāng)大的比例，碳關(guān)稅的出現(xiàn)，使得我國對(duì)美國的產(chǎn)品出口受到了極大的影響，出口總量降幅尤其顯著.

1.2出口貿(mào)易規(guī)模縮減對(duì)出口貿(mào)易隱含污染的影響

胡帥偉借鑒結(jié)構(gòu)分解分析模型(Structural DecompositionAnalysis，簡稱 SDA模型)測(cè)算了2003-2009年間6個(gè)高污染行業(yè)出口貿(mào)易的環(huán)境規(guī)模效應(yīng)，除2009年為負(fù)以外，其余年份所有行業(yè)的規(guī)模效應(yīng)都是正的.根據(jù)SDA模型，這說明2009年出口規(guī)模的縮減減輕了環(huán)境負(fù)擔(dān)，而其余年份的出口規(guī)模的擴(kuò)大加重了國內(nèi)環(huán)境污染.事實(shí)上，從2002年開始往后七年間，我國出口貿(mào)易額每年的增幅達(dá)到了27.3%，說明出口規(guī)模的擴(kuò)大勢(shì)必會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生很大的影響.另一方面，2009年出口貿(mào)易額相比于2008年減少了13.9%，而環(huán)境污染也隨之降低.由此可以得出一個(gè)結(jié)論：在我國，出口貿(mào)易額的增加會(huì)帶來環(huán)境污染的惡化，而出口貿(mào)易額減少會(huì)帶來環(huán)境污染的降低.

根據(jù)前述，碳關(guān)稅相關(guān)政策的實(shí)施將使我國出口量大幅下降，從而將會(huì)在一定程度上減少出口貿(mào)易的隱含污染.

表1　不同碳關(guān)稅稅率下我國對(duì)外貿(mào)易變動(dòng)（2007年價(jià)格不變）

2　結(jié)構(gòu)效應(yīng)

碳關(guān)稅的征收將會(huì)在極大程度上改變我國原有穩(wěn)定的出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu).隨著碳關(guān)稅的實(shí)施，我國溫室氣體排放量大的高碳產(chǎn)品出口量將出現(xiàn)很大比例的降低.有關(guān)資料表明，2004年到2008年期間，我國能源密集型產(chǎn)品出口總額占據(jù)世界出口總量的80%左右，如果一旦面臨歐盟、美國等發(fā)達(dá)國家對(duì)我國征收碳關(guān)稅，國內(nèi)出口企業(yè)則必須采取相應(yīng)措施，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)并增加要素投入，來應(yīng)對(duì)國際社會(huì)對(duì)出口環(huán)境的沖擊.在這些企業(yè)要素中，最明顯的是勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)的喪失.而伴隨著生產(chǎn)工藝的改進(jìn)和先進(jìn)節(jié)能減排設(shè)備的引入，溫室氣體的排放無疑會(huì)出現(xiàn)降低，環(huán)境污染問題也能夠出現(xiàn)一定程度的緩解.

根據(jù)胡帥偉的測(cè)算，2009年我國金屬冶煉及其制成品出口發(fā)生了很大的縮減，其環(huán)境結(jié)構(gòu)效應(yīng)是較大的負(fù)值，是當(dāng)年我國出口貿(mào)易的環(huán)境結(jié)構(gòu)效應(yīng)的最大貢獻(xiàn)者.說明了2009年而言，出口結(jié)構(gòu)的調(diào)整促進(jìn)了環(huán)境污染的降低，這種出口機(jī)構(gòu)的調(diào)整對(duì)我國環(huán)境保護(hù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)具有積極作用.尤其是經(jīng)過對(duì)高污染行業(yè)出口貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)的數(shù)據(jù)分析之后，發(fā)現(xiàn)我國對(duì)高污染行業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整對(duì)于降低出口的隱含污染具有非常明顯的作用.

從總的結(jié)構(gòu)效應(yīng)來看，除2008年外，其余年份出口貿(mào)易總的環(huán)境結(jié)構(gòu)效應(yīng)均為負(fù)，其中又以2009年的結(jié)構(gòu)效應(yīng)最大，達(dá)到-17.5萬噸，說明出口貿(mào)易結(jié)構(gòu)的調(diào)整在多數(shù)年份減少了出口貿(mào)易隱含污染.

3　技術(shù)效應(yīng)

技術(shù)效應(yīng)指貿(mào)易活動(dòng)和外國投資能夠通過改變生產(chǎn)工藝和環(huán)保技術(shù)從而使環(huán)境狀況發(fā)生變化.目前，理論界普遍認(rèn)為貿(mào)易帶來的技術(shù)溢出對(duì)于降低環(huán)境污染和減少能源的消耗具有積極作用.在高額的碳關(guān)稅的促使下，國內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)為了降低生產(chǎn)成本，保證合理化的利潤空間，并提升期國際競爭力，往往會(huì)加大技術(shù)要素投入，致力于節(jié)能減排技術(shù)的研發(fā)和創(chuàng)新，以降低溫室氣體的排放達(dá)到降低碳關(guān)稅支出.隨著貿(mào)易活動(dòng)的不斷發(fā)展，各個(gè)國家和地區(qū)之間的先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)在全球范圍內(nèi)傳播，同時(shí)，隨著各個(gè)國家消費(fèi)者環(huán)保意識(shí)的增強(qiáng)，對(duì)于產(chǎn)品的低碳性能提出了更好的要求并逐漸形成政策法律法規(guī).節(jié)能減排技術(shù)的不斷發(fā)展，促進(jìn)了全球范圍內(nèi)環(huán)境保護(hù)水平的提高.由此可見，貿(mào)易活動(dòng)對(duì)于世界范圍內(nèi)的環(huán)境水平具有正面的效應(yīng)和作用.

碳關(guān)稅的出現(xiàn)各有利弊，既提高了國際貿(mào)易的門檻，限制了我國高碳產(chǎn)品的出口，同時(shí)也加快了我國節(jié)能減排技術(shù)的革新與發(fā)展，對(duì)環(huán)境的改善具有積極的效應(yīng)，促使我國高碳產(chǎn)品制造企業(yè)走低碳創(chuàng)新的新道路.Porter和Linde（1995）認(rèn)為，如果考慮到環(huán)境管制變動(dòng)下生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品和生產(chǎn)過程改善的可能性，環(huán)境管制雖然暫時(shí)增加了廠商面臨的限制條件，但它同時(shí)也增加了廠商改革的動(dòng)力，最終不僅不會(huì)限制出口，反而還會(huì)優(yōu)化出口結(jié)構(gòu)和增加出口，這就是出口創(chuàng)新效應(yīng).從現(xiàn)有產(chǎn)品的單位能耗來看，我國產(chǎn)品平均要比國際先進(jìn)水平高出四成，碳關(guān)稅的出現(xiàn)給我國高碳產(chǎn)品的出口增加了障礙.國內(nèi)制造企業(yè)要想克服碳關(guān)稅帶來的阻礙，滿足國際上消費(fèi)者的消費(fèi)需求，就必須不斷創(chuàng)新節(jié)能技術(shù)和清潔能源技術(shù)，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)技術(shù)，減少對(duì)石油石化能源的依賴.伴隨著低碳技術(shù)的不斷革新和成熟，低碳創(chuàng)新技術(shù)所帶來的補(bǔ)償效應(yīng)也會(huì)逐漸顯現(xiàn)，其由于創(chuàng)新而帶來的先動(dòng)效應(yīng)也會(huì)使得更多的制造企業(yè)參與進(jìn)來，增強(qiáng)創(chuàng)新能力.同時(shí)，這些后進(jìn)入者勢(shì)必會(huì)進(jìn)一步提升低碳技術(shù)，創(chuàng)造更加精良的低碳產(chǎn)品，以迎合國際市場的需要.因此，在一個(gè)長時(shí)期的過程來看，碳關(guān)稅的實(shí)施具有積極的技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng).

事實(shí)上，國外發(fā)達(dá)國家之所以對(duì)我國出口產(chǎn)品征收碳關(guān)稅，其根本原因在于國外發(fā)達(dá)國家自身掌握著低碳技術(shù)，運(yùn)用自身先進(jìn)的低碳技術(shù)，可以制造出更多低碳的產(chǎn)品.而通過征收碳關(guān)稅，能夠一定程度上抵制我國高碳產(chǎn)品的出口總量，對(duì)于確保和擴(kuò)大這些發(fā)達(dá)國家自身產(chǎn)品的市場份額具有積極的作用.而從另一方面來看，發(fā)達(dá)國家對(duì)我國高碳產(chǎn)品征收碳關(guān)稅，又會(huì)促使我國出口企業(yè)引進(jìn)國外先進(jìn)低碳技術(shù)，改良生產(chǎn)工藝，通過降低碳排量來減少碳關(guān)稅以此降低成本，抵消碳關(guān)稅對(duì)出口的不利影響.有學(xué)者認(rèn)為，發(fā)達(dá)國家的這一行為，也是一種技術(shù)外溢的過程，通過這種技術(shù)外溢，發(fā)展中國家逐漸掌握了發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)低碳技術(shù)并應(yīng)用到自身生產(chǎn)制造中，帶來了相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效應(yīng).這個(gè)過程是一個(gè)技術(shù)交流的過程，也是世界先進(jìn)技術(shù)分享的有效途徑.而從我國改革開放三十年的進(jìn)程來看，也是我國不斷學(xué)習(xí)國際先進(jìn)技術(shù)，為我所用并進(jìn)行二次創(chuàng)新的過程.

一項(xiàng)基于動(dòng)態(tài)遞歸可計(jì)算一般均衡模型的模擬研究表明，節(jié)能技術(shù)的提升速度對(duì)我國碳排放量的減少具有積極的作用.技術(shù)進(jìn)步速度分別為1%、2%、3%的時(shí)候，我國碳排放量分別降低2.74%、6%和9.36%.由此可見，從一定的時(shí)期來看，碳關(guān)稅形成的倒逼機(jī)制，反而有利于我國生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行更快的技術(shù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)碳排放量的進(jìn)一步降低.

根據(jù)胡帥偉的研究，技術(shù)效應(yīng)為正說明技術(shù)退步導(dǎo)致了環(huán)境污染加劇，為負(fù)則說明技術(shù)進(jìn)步改善了環(huán)境.馮雯潔的研究得出，技術(shù)效應(yīng)的系數(shù)是負(fù)值，說明技術(shù)效應(yīng)與我國碳排放負(fù)相關(guān)，貿(mào)易導(dǎo)致的技術(shù)推廣和創(chuàng)新使環(huán)境污染減輕、質(zhì)量提高，技術(shù)外溢減少了碳排放.在動(dòng)態(tài)的貿(mào)易理論里“技術(shù)變化能創(chuàng)造優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的機(jī)會(huì)，從而可以推動(dòng)貿(mào)易發(fā)展模式的轉(zhuǎn)型和升級(jí).”

綜上所述，碳關(guān)稅的實(shí)施能夠促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，而技術(shù)進(jìn)步又能促進(jìn)節(jié)能減排，改善環(huán)境.

〔1〕胡帥偉.中國對(duì)外貿(mào)易的環(huán)境效應(yīng)研究[D].浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院,2012.

〔2〕鮑勤，湯玲，楊列勛.美國征收碳關(guān)稅對(duì)中國的影響:基于可計(jì)算一般均衡模型的分析[J].管理評(píng)論,2010,22(6).

〔3〕李杰,歐盟碳關(guān)稅對(duì)我國對(duì)外貿(mào)易與福利的影響[D].南開大學(xué),2013.

〔4〕馮雯潔,武戈,低碳經(jīng)濟(jì)下我國出口貿(mào)易的碳排放及環(huán)境效應(yīng)研究[J].生態(tài)經(jīng)濟(jì)，2013（1）.

〔5〕蘭天,曾樹峰.貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)研究綜述[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊,2013(30).

〔6〕徐一帆.中國貿(mào)易外經(jīng)統(tǒng)計(jì)年鑒[M].中國統(tǒng)計(jì)出版社，2013.

F752.0

A

1673-260X（2016）09-0069-03

2016-05-14

甘肅省高等學(xué)校研究生導(dǎo)師科研項(xiàng)目計(jì)劃：《碳關(guān)稅的貿(mào)易環(huán)境效應(yīng)與“低碳經(jīng)濟(jì)”》(1113-03)