企業(yè)物流外包風(fēng)險與控制研究

鄭飛

（上海寶鋼國際貨運代理有限公司，上?！?01900）

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企業(yè)物流外包風(fēng)險與控制研究

鄭飛

（上海寶鋼國際貨運代理有限公司，上海201900）

物流外包是為企業(yè)提高物流速度、加強核心競爭力、降低物流成本的一種有效方法。在分析企業(yè)物流外包的各種風(fēng)險的基礎(chǔ)上，介紹了風(fēng)險管理和風(fēng)險評估基本方法，建立了企業(yè)物流外包風(fēng)險控制模型，并且系統(tǒng)地提出了相應(yīng)的物流外包風(fēng)險控制策略，從而為企業(yè)物流外包決策奠定理論基礎(chǔ)。

物流外包；風(fēng)險評估；風(fēng)險控制；企業(yè)物流

1　引言

隨著需求的多樣化、個性化，企業(yè)賴以生存的商業(yè)環(huán)境變得越來越復(fù)雜，市場競爭越來越激烈。由于內(nèi)部資源有限，企業(yè)越來越重視集中自己的主要資源于核心生產(chǎn)和經(jīng)營業(yè)務(wù)，而將非核心業(yè)務(wù)外部化。因此越來越多的企業(yè)將物流外包，物流外包成為企業(yè)的一種發(fā)展戰(zhàn)略，但也存在一些風(fēng)險。因此，企業(yè)是否將物流外包取決于企業(yè)自身對物流外包風(fēng)險的認識及風(fēng)險控制能力。

2　物流外包的概念

企業(yè)的物流業(yè)務(wù)委托給專業(yè)的物流公司。物流外包的戰(zhàn)略優(yōu)勢是區(qū)分企業(yè)核心與非核心業(yè)務(wù)，將有限資源投入到核心競爭力的培養(yǎng)上，從而形成競爭優(yōu)勢。當物流不屬于企業(yè)的核心業(yè)務(wù)時，大多采取外包的形式轉(zhuǎn)給第三方，理論上這種方式相較于自營物流能夠有效降低成本，但在實際運營中因一些人為或市場因素，使物流外包具有一定的風(fēng)險。企業(yè)是否采用物流外包形式，或采用了物流外包，但如何控制風(fēng)險，是每個企業(yè)在進行決策時都要面臨的問題。因此要認真識別出這些風(fēng)險，并基于未來企業(yè)發(fā)展愿景，提出風(fēng)險控制策略。

3　企業(yè)物流外包風(fēng)險分析

物流外包是制造或銷售企業(yè)為了集中資源、節(jié)省管理費用、增強核心競爭力，從而通過簽署合同的方式將

3.1風(fēng)險識別

從現(xiàn)有的研究看，物流外包風(fēng)險主要分為如下幾類：

（1）合同風(fēng)險［1］。合同風(fēng)險主要指第三方物流供應(yīng)商可能無法完成任務(wù)或者外包企業(yè)不能按合同規(guī)定按時支付費用等。一般情況下，第三方物流供應(yīng)商能完成合同上所規(guī)定的任務(wù)。但在旺季，物流提供商的資源有限，可能完不成所有的外包任務(wù)，給企業(yè)帶來風(fēng)險。

（2）管理風(fēng)險。管理風(fēng)險包括管理效率降低、在選擇和評估物流供應(yīng)商時困難、企業(yè)文化的沖突以及不能有效管理物流供應(yīng)商等導(dǎo)致物流外包失敗。特別是企業(yè)不具備控制物流的職能，因此不能保證供貨的及時性和完好性，這是很大的一個管理風(fēng)險。

（3）信息風(fēng)險。在物流外包過程中，外包企業(yè)與物流供應(yīng)商間有大量的信息交換，其中涉及到客戶信息、商品信息和管理信息等。即便雙方簽署保密協(xié)議，但這些信息依然有可能會被物流供應(yīng)商泄露。此外還存在因信息溝通不暢、信息不對稱等帶來的風(fēng)險。

（4）市場風(fēng)險。市場風(fēng)險是指外部市場環(huán)境波動，例如因勞動力價格、消費需求、原材料價格的變化，以及物流服務(wù)市場的波動帶來的風(fēng)險。

（5）機會損失風(fēng)險。物流外包業(yè)務(wù)自身的復(fù)雜性使企業(yè)面臨風(fēng)險。比如與降低成本、增強核心競爭力的初衷相反，有可能導(dǎo)致把潛在的能夠使企業(yè)形成新的核心業(yè)務(wù)和競爭優(yōu)勢的業(yè)務(wù)外包出去。

3.2風(fēng)險管理方法

風(fēng)險管理包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險度量，三者間關(guān)系及常用分析方法如圖1所示。

圖1　風(fēng)險管理方法

主要風(fēng)險管理方法包括成本利潤分析、風(fēng)險利潤分析、風(fēng)險感知技術(shù)、敏感性分析、模擬技術(shù)、專家系統(tǒng)等。

針對不同風(fēng)險，所采取的風(fēng)險管理方法也不同。如對于機會損失成本，可主要運用成本利潤分析和風(fēng)險利潤分析方法來衡量，通過判斷物流外包與自營物流間的成本差異情況，進而在是否采用物流外包的決策中提供依據(jù)；而對于市場風(fēng)險則需要利用風(fēng)險感知技術(shù)，對風(fēng)險情況進行預(yù)測以便提前做出合理預(yù)判；而對于難以量化的一些風(fēng)險則可能需要進行模擬或?qū)＜以u價。風(fēng)險管理方法的最終目的是使企業(yè)識別出采用物流外包方式所潛在的風(fēng)險，并針對各種風(fēng)險提出相應(yīng)的控制措施，也即風(fēng)險控制。

3.3風(fēng)險評估

風(fēng)險管理方法是針對不同的潛在風(fēng)險，提供不同的方法對風(fēng)險逐一進行評估，并給出合理的風(fēng)險評估值。但對于物流外包這樣一個系統(tǒng)的問題，其風(fēng)險有很多方面，因此在這個系統(tǒng)內(nèi)不僅要衡量每一個風(fēng)險，還要使每個風(fēng)險能夠橫向比較，形成綜合風(fēng)險評估［2］。物流外包業(yè)務(wù)因其物流本身的差別也會造成選取的風(fēng)險評估體系不同，這里主要運用兩種不同方法對風(fēng)險進行評估。

（1）風(fēng)險矩陣方法評估。AHP方法在風(fēng)險評估領(lǐng)域應(yīng)用廣泛，其基本思路是首先建立風(fēng)險指標體系然后再進行評估，其評估思路為大多數(shù)評估方法提供了指導(dǎo)［3］。風(fēng)險矩陣方法與其有相似之處，該方法是1995年由美國空軍電子系統(tǒng)中心提出的，是較新的風(fēng)險評估方法，其綜合考慮了風(fēng)險影響和風(fēng)險概率兩方面的因素，可對風(fēng)險因素的風(fēng)險等級進行最直接的評估，且不受風(fēng)險因素個數(shù)的影響。首先根據(jù)風(fēng)險識別中確定的風(fēng)險建立細化的風(fēng)險指標體系，然后建立風(fēng)險矩陣，見表1。

表1　風(fēng)險矩陣

風(fēng)險因素R為具體的風(fēng)險因素；風(fēng)險影響RI是風(fēng)險對外包的影響，通常劃分為五個等級；風(fēng)險發(fā)生概率RP是評估外包中風(fēng)險發(fā)生概率；風(fēng)險等級RR由RI和RP共同決定；各風(fēng)險因素的Borda序值是根據(jù)Borda序值法測算出的。其中RI、RP以及RR均可在專家評估的基礎(chǔ)上通過固定的表格進行查詢獲得，見表2-表4。Borda方法大大減小了原始風(fēng)險矩陣的風(fēng)險結(jié)，且只需要RI和RP兩個原始值輸入，評估相對客觀，通過該方法最終建立表4的物流外包風(fēng)險排序表（由于本文未針對具體企業(yè)研究，表4中的內(nèi)容主要起示范作用），可清晰地了解對于企業(yè)而言最大風(fēng)險是什么，從而可以有針對性地提出風(fēng)險控制策略。

表2　風(fēng)險等級對照表

表3　風(fēng)險發(fā)生概率對照表

表4　企業(yè)物流外包風(fēng)險排序表

（2）系統(tǒng)動力學(xué)的評估方法。為了增強核心競爭力，降低物流成本，企業(yè)會采取一系列措施提高物流外包的績效，這是一個正反饋回路；另一方面，物流外包也會產(chǎn)生一系列風(fēng)險，風(fēng)險因素會在一定程度上限制物流外包目標的達成，從而形成一個抑制型的負反饋回路。這種正負反饋的的復(fù)雜性及其交互的動態(tài)性特征符合系統(tǒng)動力學(xué)強調(diào)結(jié)構(gòu)關(guān)系、時間信息等對系統(tǒng)行為的影響。因此，利用系統(tǒng)動力學(xué)的方法研究物流外包風(fēng)險問題也是可行方法。

構(gòu)建物流外包風(fēng)險系統(tǒng)動力學(xué)模型的主要目標是認識物流外包風(fēng)險系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，研究其運行機制，并預(yù)測其未來行為，為企業(yè)管理者制定合理有效的風(fēng)險控制策略提供有價值的參考。

物流外包風(fēng)險模型可由4個子系統(tǒng)組成，分別為物流外包風(fēng)險因素子系統(tǒng)、物流外包風(fēng)險子系統(tǒng)、物流外包風(fēng)險控制子系統(tǒng)、物流外包績效子系統(tǒng)。物流外包風(fēng)險模型總系統(tǒng)結(jié)構(gòu)如圖2所示［4］。

圖2　物流外包風(fēng)險模型總系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖［4］

根據(jù)風(fēng)險模型總系統(tǒng)結(jié)構(gòu)，分析風(fēng)險模型因果關(guān)系，然后建立風(fēng)險模型進行評估，風(fēng)險評估的結(jié)果是直觀給出了各個風(fēng)險發(fā)生情況，并隨著時間推移其變化趨勢。

風(fēng)險矩陣評估方法更多的是針對當前情況給出了風(fēng)險評估，而系統(tǒng)動力學(xué)的方法更側(cè)重研究不同因素間的相互影響，得出各個風(fēng)險因素的未來變化情況，這兩種方法各有特點。

4　企業(yè)物流外包的風(fēng)險控制模型

通過前文進行風(fēng)險識別與評估，企業(yè)能夠認識到物流外包的潛在風(fēng)險以及風(fēng)險的大小，從而采用恰當?shù)目刂颇Ｐ蛠碛行Э刂骑L(fēng)險。

風(fēng)險控制的基本目標是合理地處理和控制風(fēng)險，并以最小的物流費用獲得盡可能大的安全保證?；谕獍L(fēng)險控制理論和風(fēng)險控制的目標要求，本文提出一個物流外包風(fēng)險控制的模型結(jié)構(gòu)，該模型是根據(jù)管理層至執(zhí)行層自上而下的業(yè)務(wù)部署流程和自下而上的信息反饋流程建立雙層風(fēng)險控制模型結(jié)構(gòu)，如圖3所示。其中頂層為決策層，底層為執(zhí)行層。

圖3　雙層風(fēng)險控制模型結(jié)構(gòu)

4.1決策層風(fēng)險控制

決策層風(fēng)險控制是指從決策者的角度來控制物流外包所帶來的風(fēng)險，盡量通過科學(xué)決策降低風(fēng)險，削減不必要的物流負擔(dān)?？刂骑L(fēng)險的主要途徑包括：

“上次有個五年級的伢，拿著傘把別個眼睛差點打瞎了。那以后下雨天家長接送，要么就用折疊傘。長柄的傘都要集中放這里?！北０灿梅窖愿疫@么解釋。我于是把傘丟在了保安室門口的黑桶里。

（1）核心業(yè)務(wù)界定。企業(yè)進行科學(xué)的自身評估，明確當前核心業(yè)務(wù)，并基于企業(yè)的未來規(guī)劃，了解未來核心業(yè)務(wù)的發(fā)展狀況，以及可能產(chǎn)生的新的核心業(yè)務(wù)，據(jù)此決策層可將有限資源用來發(fā)展核心業(yè)務(wù)或培養(yǎng)新的經(jīng)濟增長點，而對于其他非核心業(yè)務(wù)則考慮進行外包。

（2）市場預(yù)測。對于未來的市場環(huán)境波動要提前作出合理預(yù)測，如勞動力價格、原材料價格、消費需求的變化，以及物流服務(wù)市場的波動，從而對未來的物流外包提出對合理報價，降低成本。

（3）成本利潤分析。成本利潤分析是所有決策的基礎(chǔ)，也是最具說服力的衡量風(fēng)險的指標，通過該分析可以直觀地從收益角度看采用物流外包是否合理，同時它還可以為企業(yè)與物流提供商進行外包議價時提供價格參考。

（4）物流商評估。從誠信、服務(wù)質(zhì)量、價格、企業(yè)管理水平等多個角度評估物流商，從中選擇最適合的物流商［5］。

4.2執(zhí)行層風(fēng)險控制

（1）合同執(zhí)行。合同執(zhí)行過程會出現(xiàn)延遲、貨損等風(fēng)險，合同對于這些風(fēng)險主要起到的是事前預(yù)防和事后懲罰作用，將可能出現(xiàn)的人為風(fēng)險添加至合同中，使物流商意識到潛在風(fēng)險，一旦發(fā)生風(fēng)險，以合同為約束降低企業(yè)自身虧損［6］。

（2）物流監(jiān)控。合同雖然有約束止損的作用，但在實際操縱中要保證物流業(yè)務(wù)的順暢進行，還需依賴有效的物流監(jiān)控，企業(yè)無法去控制物流商的物流運作，但對于大的生產(chǎn)或銷售型企業(yè)，可通過物流監(jiān)控來保證物流運轉(zhuǎn)順暢，降低物流風(fēng)險。

（3）信息溝通。信息溝通的暢通與否直接影響了雙方作業(yè)效率，有效的信息溝通能降低中間環(huán)節(jié)，同時也能對于訂單的變動做出及時反饋，降低風(fēng)險。

（4）績效評價。對物流商進行績效評價，不僅能為物流商的評估提供依據(jù)，同時也可為未來的激勵策略提供參考［7］。

雙層控制風(fēng)險的優(yōu)勢體現(xiàn)在頂層從決策角度去發(fā)現(xiàn)、識別風(fēng)險，并通過決策來控制風(fēng)險，而所做決策對于底層起到指導(dǎo)作用。底層作為執(zhí)行層，從執(zhí)行層面去監(jiān)督、評估、激勵物流供應(yīng)商，起到了控制風(fēng)險的作用，并且將執(zhí)行層的工作結(jié)果反饋至決策層，又對決策起到了支持作用，從而形成了良好的循環(huán)風(fēng)險控制。

5　物流外包風(fēng)險的控制策略

針對提出的風(fēng)險控制模型給出相應(yīng)的宏觀控制策略如下：

5.1決策層風(fēng)險控制策略

（1）識別企業(yè)核心競爭力。從戰(zhàn)略層面上分析企業(yè)的發(fā)展走勢，確定各項業(yè)務(wù)在企業(yè)未來藍圖中的地位，對核心競爭力做出準確的判斷和預(yù)測，以避免將具有發(fā)展?jié)摿Φ臉I(yè)務(wù)外包出去。就物流外包而言，必須深入分析企業(yè)自身屬性以及物流狀況，判斷物流是否可作為競爭優(yōu)勢；此外要確保物流供應(yīng)商的操作成本低于企業(yè)操作成本，且服務(wù)質(zhì)量高于企業(yè)自主經(jīng)營物流。否則，實施物流外包就是失敗的。

（2）雙贏經(jīng)營理念。雖然企業(yè)與物流供應(yīng)商是博弈關(guān)系，雙方都想獲得更利于自身的合同，但從長久發(fā)展角度看，只有雙方成為彼此經(jīng)營價值鏈中堅實的組成部分，才能在競爭日趨激烈的市場上立于不敗之地，從而達到雙贏的局面。合作雙方只有通過緊密配合才能形成一個高效率的價值提供系統(tǒng)。同時，努力將建立在利益基礎(chǔ)上的合同關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)榻⒃谙嗷バ湃魏唾Y源整合基礎(chǔ)上的合作伙伴關(guān)系，形成聯(lián)合競爭、協(xié)作競爭的雙贏模式［8］。對于企業(yè)而言，因采用了物流外包，在節(jié)約成本的同時，可以將資源投入到核心業(yè)務(wù)上，形成更大的競爭優(yōu)勢。對于物流供應(yīng)商而言，企業(yè)因競爭優(yōu)勢明顯獲得更多的商業(yè)合同，自然物流業(yè)務(wù)需求更多，從而物流供應(yīng)商也將獲得更多的運輸業(yè)務(wù)。反之合作雙方任何一方出現(xiàn)問題都會導(dǎo)致雙方利潤受損。

5.2執(zhí)行層風(fēng)險控制策略

（1）物流供應(yīng)商激勵機制。通過合約或博弈論建立激勵機制，主要有價格激勵、業(yè)務(wù)激勵、淘汰激勵等方式。通過激勵機制可以促使物流供應(yīng)商提高服務(wù)質(zhì)量、供貨準時水平，降低貨損、供貨成本水平等，有效調(diào)動物流供應(yīng)商的工作積極性，是提升雙方合作關(guān)系的有效方法。

（2）監(jiān)控機制。保證物流順暢的最有效方式是進行監(jiān)督和控制。主要是監(jiān)督物流供應(yīng)商是否按既定合同及時提供物流服務(wù)。如果發(fā)現(xiàn)不符合合同的行為，應(yīng)及時采取相應(yīng)控制措施，使其重新正確執(zhí)行合同。建立有效的監(jiān)控機制，防范財務(wù)風(fēng)險，也有利于提高企業(yè)信譽。

（3）績效評價體系。為了篩選或激勵物流供應(yīng)商，應(yīng)建立一套物流供應(yīng)商的績效評價體系。該體系要具有定量、清晰和明確的測量標準、科學(xué)公正的評價手段以及靈活的調(diào)整機制。對于評價較高的供應(yīng)商可依據(jù)激勵機制進行獎勵，或在后續(xù)簽訂合同中讓其承擔(dān)更多的物流運輸份額或更長的年限。而對于評價較低的供應(yīng)商，如在溝通后依然未能顯著提升服務(wù)質(zhì)量的就可采取懲罰措施。

6　結(jié)論

適當運用物流外包能有效降低物流成本，增強企業(yè)的靈活性，但物流外包也存在著很多風(fēng)險。本文對物流外包的風(fēng)險進行了分析，提出了風(fēng)險評估的方法，并建立了風(fēng)險控制模型，然后分別從決策層和執(zhí)行層給出風(fēng)險控制策略，以提升企業(yè)的競爭力。本文從宏觀層次對物流外包風(fēng)險控制進行分析研究，可以為企業(yè)進行物流外包提供決策參考，并且或推動企業(yè)和物流供應(yīng)商雙方實現(xiàn)共贏。

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Study on Risk and Risk Control in Logistics Outsourcing

Zheng Fei
（Shanghai Baosteel International Freight Forwarding Co.， Ltd.， Shanghai 201900， China）

In this paper， based on an analysis of the risk exposure in the logistics outsourcing activities of enterprises， we introduced thebasic method of risk management， established the enterprise logistics outsourcing risk control model and systematically proposed thecorresponding risk control strategies.

logistics outsourcing； risk evaluation； risk control； enterprise logistics

F253

A

1005-152X（2016）08-0059-05

10.3969/j.issn.1005-152X.2016.08.017

2016-07-15

鄭飛（1977-），上海寶鋼國際貨運代理有限公司總經(jīng)理助理，經(jīng)濟師。