對于擔保公司風險管理與控制的幾點意見

陳雙

【摘要】擔保公司作為一種特殊的非金融機構，有其自身的特點。當前，擔保公司在發(fā)展的過程中，面臨著許多的風險，本文結合我國擔保公司的經營現狀，對其面臨的風險進行了分析，并結合不同的風險，就如何提高擔保公司的風險管理與控制能力提出了建議。

【關鍵詞】擔保公司 風險管理 風險控制 建議

十幾年以來，我國的擔保行業(yè)通過不斷地發(fā)展，逐漸走向成熟。然而，2008年全球金融危機以后，中小企業(yè)受到金融危機的沖擊，對于融資的需求增大，政府也加大了對于融資擔保行業(yè)的支持，大量的民營擔保機構又開始蓬勃發(fā)展起來，注冊資金由2007年的703億元提高到2010年的5577.96億元，擔保公司的實力得到增強，也建立了以政策性擔保公司為主，商業(yè)性和互助性擔保公司為輔的擔保架構為我國的中小企業(yè)提供擔保服務。2011年，我國政府發(fā)布了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，我國的擔保行業(yè)才正式步入正規(guī)化。雖然這幾年的發(fā)展使得我國融資擔保行業(yè)中的企業(yè)數量逐漸增加，擔保的規(guī)模也有所擴大，行業(yè)制度也慢慢規(guī)范化。但是，我國的總體看來，我國的擔保行業(yè)起步晚，發(fā)展的基礎也比較薄弱，風險管理制度也不夠完善，與銀行業(yè)精確化的風險管理模式相比還需要有很大的提升空間。

一、擔保公司所面臨的風險

（一）外部風險：政策風險與市場風險

國家政策會隨著國家經濟發(fā)展情況、整體環(huán)境的變化而進行相應的調整，如進行貨幣政策、金融政策的調整，這些政策的調整都會對擔保公司造成一定的影響。如我國去年針對擔保公司的發(fā)展現狀，提出了建立健全中小企業(yè)信用擔保機構外部監(jiān)管體系、健全再擔保制度，完善風險分散機制等，為擔保公司的發(fā)展奠定了良好的政策基礎。

另一方面，社會主義市場經濟發(fā)展具有穩(wěn)定性，但不可否認的是，整體經濟環(huán)境也在不斷地發(fā)生著變化。如2008年席卷全球的次貸經濟危機，給許多中小型擔保公司造成毀滅性的損害，甚至導致了一大批中小型擔保公司的破產，至今許多擔保公司仍處于公司恢復過程中。

（二）內部風險：公司管理風險及信用風險

我國擔保行業(yè)的發(fā)展時間不長，許多擔保公司在公司的管理結構上尚未形成現代化企業(yè)的管理結構，存在著管理不當的現象。如有部分小型的擔保公司在進行擔保決策時，沒有通過股東大會進行，而是僅由個別股東單獨進行決策，影響了公司的生產與運營。另一方面來看，擔保公司中的專業(yè)人員數量不多，導致了擔保業(yè)務在具體的執(zhí)行過程中缺乏相關的專業(yè)性，業(yè)務熟悉程度也不夠，給公司帶來了一定的風險。

擔保公司所面臨的信用風險指的是被擔保公司出現了違約行為所造成的風險。被擔保公司一旦出現了違約行為，許多擔保公司缺乏相應的風險防控能力，容易出現無法進行相關債務償還的情況，影響了擔保公司的正常生產經營。與此同時，由于擔保公司需要進行大額的債務的償還，難以再承擔較大數額的擔保，其社會信用程度也會相對降低，造成客戶流失的現象發(fā)生。

二、加強擔保公司風險管控能力的措施

（一）積極應對之政策跟進

對于擔保公司所面臨的外部風險，無法通過公司自身的改進來進行風險的管控，因此，擔保公司應當積極應對，緊密跟進相關的政策及市場環(huán)境變化，及時制定相應的風險應對措施。

我國法律法規(guī)的變動、金融政策的變化都對擔保公司的發(fā)展產生較大的影響，擔保公司應當深入領會政策精神，消化政策內涵，結合當前的政策對公司所面臨的外部風險進行風險等級的評定。

（二）體系建設之風險防范體系

風險的防范體系可以由立項前風險的測評、項目反擔保、立項后風險的預警和后續(xù)監(jiān)督和代償控制四個方面的內容組成。

1.立項前的風險測評。風險測評主要包括盡職調查和征信調查兩個部分。融資擔保公司可以通過盡職調查和征信調查對委托人的風險程度進行調查，并且實行打分機制。從0～100分設定分數段來劃分不同風險程度。如果打分越高則說明該項目風險程度比較低，項目施行的可能性越高；反之，打分越低，此項目的發(fā)生風險的可能性就會越高；若低于六十分，則該項目不予受理。

2.項目反擔保。項目立項后，立即執(zhí)行項目反擔保程序，對于委托方的抵押資產進行權屬檢查和未來可變現能力的評估。以預防和應對未來可能發(fā)生的信用風險和代償危機。

3.風險的預警和后續(xù)監(jiān)督。項目立項后，風險的預警和后續(xù)監(jiān)督工作主要是在項目立項后到結項前這一段時間內，對委托方的實時情況和財務狀況進行觀測，并依據項目風險值設立預警機制，一旦發(fā)生突發(fā)的臨時的狀況或者對未來預期的劇烈下降，達到風險警戒線，則會觸發(fā)預警。

4.風險代償的控制。對于代償控制是在項目委托方出現經濟困難或者其他情況導致的違約行為，如果已經不可避免地會發(fā)生該情況，需要考慮的就是如何能夠將本公司的損失降到最低限度。同時做到積極追償損失金額和處置反擔保抵押資產，度過企業(yè)危機。

（三）戰(zhàn)略制定之風險管理戰(zhàn)略

為了進一步加強擔保公司的風險管控能力，需要制定符合公司發(fā)展需要的風險管理戰(zhàn)略。風險管理戰(zhàn)略有利于擔保公司對外部風險造成的影響進行及時的應對，也有利于對公司內部風險進行防控，降低風險發(fā)生的可能。

風險管理戰(zhàn)略的制定需要注意以下幾個方面的內容：其一，風險管理戰(zhàn)略的制定需要對公司相關的信息進行了解，包括資金流動情況、公司的擔保責任余額、公司風險準備金數額、公司代償損失率等內容，在了解這些信息的前提下，結合公司當前的管理結構，實現公司的管理與經濟收益的平衡。

其二，對公司管理結構進行明晰，明確的公司管理結構是確保風險管理得到有效執(zhí)行的保障。因此，必須建立現代化企業(yè)管理結構，使得擔保公司在進行決策時，經過了合法、合理的結構審批，防止出現盲目擔保的情況。

其三，風險管理戰(zhàn)略是滲透到擔保公司的各個生產經營環(huán)節(jié)中的，為了確保風險管理戰(zhàn)略得到有效的執(zhí)行，需要制定相應的配套措施與制度。風險管理戰(zhàn)略并不是一個抽象的制度設計，而是落實到每一個工作人員身上的具體工作，因此，通過相應的風險管控配套制度，能使擔保公司的工作人員對于風險管控的目標、內容進一步明確，更明確自身的工作內容在風險管控中所發(fā)揮的作用。

三、小結

擔保公司在發(fā)展的過程中會面臨著許多來自于公司外部與內部的風險，為了提高公司的風險管控能力，擔保公司應當積極面對風險，通過不同的方法尋求風險防控的方法，提高自身應對風險的能力，實現公司的經營與發(fā)展。

參考文獻

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