“夫妻店”群體基本養(yǎng)老保險參保問題初探
——以河北省遷安市為例

于 穎 賈永芳

“夫妻店”群體基本養(yǎng)老保險參保問題初探
——以河北省遷安市為例

于 穎 賈永芳

“夫妻店”是靈活就業(yè)的主要形式之一，在創(chuàng)造就業(yè)機會、促進經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定等方面都發(fā)揮了重要作用。“夫妻店”群體的社會保障權益特別是在養(yǎng)老保險方面卻未能得到很好的保障。以河北省遷安市景福街為例，總結“夫妻店”群體在社會基本養(yǎng)老保險方面主要存在的問題并分析其原因，在此基礎上進一步提出了思考與建議。

“夫妻店”；靈活就業(yè)；基本養(yǎng)老保險

隨著我國就業(yè)形式的不斷豐富，被稱為吸納勞動力的“海綿”和“蓄水池”的靈活就業(yè)方式已成為緩解就業(yè)矛盾的一條現(xiàn)實途徑。我國的就業(yè)模式經(jīng)歷了從“終身雇傭制”到“合同制”再到“非正規(guī)化”的過程，就業(yè)方式也相應地由“單位就業(yè)”向“組織起來就業(yè)”再向“自主靈活就業(yè)”和“創(chuàng)業(yè)式就業(yè)”發(fā)展，勞動力市場的靈活性不斷增強。*中國勞動與社會保障部勞動科學研究所課題組：《中國靈活就業(yè)基本問題研究》，《經(jīng)濟研究參考》2005年第45期。創(chuàng)辦經(jīng)營“夫妻店”即為靈活就業(yè)的具體形式之一。雖然在我國社會基本養(yǎng)老保險的相關政策文件中，將個體工商戶從靈活就業(yè)人員中單獨列出，但二者所適用的政策是基本一致的。目前我國社會基本養(yǎng)老保險已經(jīng)實現(xiàn)了制度上的全覆蓋，但“夫妻店”群體在實際選擇和參加養(yǎng)老保險時仍存在很多問題。他們的養(yǎng)老、醫(yī)療等主要生活保障問題不解決，將會影響社會穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展，增加社會風險。

一、調(diào)查對象基本情況及特征

(一)調(diào)查對象基本情況

本文所指“夫妻店”群體即共同經(jīng)營商店的夫妻，一般商店經(jīng)營規(guī)模較小，經(jīng)營內(nèi)容多樣。河北省遷安市景福街為當?shù)匦“倥l(fā)零售市場之一，夫妻開店情況較為普遍。本次研究便從中選取了9戶訪談對象，其中男性不超過60歲，女性不超過55歲。

表1 調(diào)查對象基本情況

資料來源：根據(jù)訪談資料整理，訪談時間：2013年3月和2014年5月，地點：遷安市景福街小百批發(fā)市場。

(二)群體特征

1.經(jīng)營內(nèi)容多樣，經(jīng)營規(guī)模較小。由于景福街是小百批發(fā)零售市場，因此區(qū)域內(nèi)的“夫妻店”種類繁多，涉及我們生活的衣、食、住、行等多個方面，比如副食百貨、五金電料、文百日雜、針織用品等，經(jīng)營內(nèi)容豐富多樣。市場內(nèi)“夫妻店”一般經(jīng)營規(guī)模較小，基本無雇員。規(guī)模相對較大的商戶，雇員也不超過兩人。店鋪面積大多在10-25平方米左右，環(huán)境各不相同。

2.收入不穩(wěn)定，受市場沖擊大?！胺蚱薜辍庇捎谄渥陨淼慕?jīng)營特點，容易受外部環(huán)境市場的影響。他們的收入水平會因其所經(jīng)營的業(yè)務情況、季節(jié)變換等原因而變化。隨著流通領域?qū)ν忾_放和新興流通業(yè)態(tài)的出現(xiàn)，傳統(tǒng)的商業(yè)細胞——散兵游勇式的“夫妻店”在市場信譽、進貨渠道、營銷手段等方面遭遇到前所未有的沖擊，“夫妻店”的生存面臨著巨大壓力。*劉鵬、趙麗敏：《“夫妻店”何去何從——以青島市為例》，《經(jīng)濟論壇》2005年第5期。

3.工作時間長，壓力大?！胺蚱薜辍彼檬杖胧羌彝プ钪饕慕?jīng)濟來源，因而經(jīng)營者往往會投入比常人更多的精力，每日工作時間遠超過標準工作時間的八小時。通過訪談了解到，經(jīng)營時間冬季大約為7∶30—19∶00，夏季大約為6∶30—21∶00。迫于生計壓力，他們一年365天一般不間斷營業(yè)，只有在春節(jié)期間休息數(shù)日。即便如此，在休息時間，他們也常常會應顧客的需要而返回店中。如此勞碌的生活令他們在生理和心理上都承受著很大的壓力。

4.店鋪經(jīng)營易受感情影響。“夫妻店”是最常見也最特殊的一種創(chuàng)業(yè)形式，人們常說“夫妻同心，其利斷金”，夫妻搭檔最大的“利”就是信任度高，彼此了解。但婚姻關系和組織關系的結合卻易使店鋪經(jīng)營變得復雜而脆弱，生活和工作在一起，矛盾和摩擦更加無法避免。一方面，一旦兩人感情出現(xiàn)問題，店鋪經(jīng)營必然會受到影響；另一方面，因經(jīng)營不和而爭執(zhí)，也會使感情出現(xiàn)裂痕。

二、國家及地方參保規(guī)定

(一)國家相關政策

“夫妻店”群體參加基本養(yǎng)老保險的現(xiàn)行依據(jù)主要是《關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》(國發(fā)〔2005〕38號)和《社會保險法》。其中《社會保險法》明確規(guī)定：“無雇工的個體工商戶、未在用人單位參加基本養(yǎng)老保險的非全日制從業(yè)人員以及其他靈活就業(yè)人員可以參加基本養(yǎng)老保險，由個人繳納基本養(yǎng)老保險費”；國發(fā)〔2005〕38號文件規(guī)定：“城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員參加基本養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)為當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY，繳費比例為20%，其中8%計入個人賬戶，退休后按企業(yè)職工基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法計發(fā)基本養(yǎng)老金”。

此外，“夫妻店”群體還可以選擇參加新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險或城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險，部分地區(qū)已合并為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，參照《國務院關于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的意見》(國發(fā)〔2014〕8號)。

(二)地方相關政策

從2006年1月1日起，根據(jù)國家文件，遷安市關于靈活就業(yè)人員基本養(yǎng)老保險政策如下：

資料來源：根據(jù)遷安市相關社會保險政策整理

對于低收入的城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員，按照“低進低出”的原則，由本人提出書面申請，最低可按照全省上年在崗職工月平均工資的60%為基數(shù)繳費。在繳費基數(shù)方面，河北省的規(guī)定是可按照全省上年度職工月平均工資的40%至300%，*《關于城鎮(zhèn)個體工商戶靈活就業(yè)人員參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險繳費基數(shù)的通知》，http://info.hebei.gov.cn/eportal/ui?pageId=1979351&articleKey=3423690&columnId=330098，2014-12-15。遷安市的繳費基數(shù)范圍要小于河北省政府的規(guī)定。

此外，其他省市的一些特色政策也值得參考。比如，江蘇省和湖南省對持有《再就業(yè)優(yōu)惠證》的下崗失業(yè)人員和靈活就業(yè)者提供基本養(yǎng)老保險補貼；石家莊城鎮(zhèn)個體工商戶、靈活就業(yè)人員參加基本養(yǎng)老保險取消了年齡和戶籍限制，無論戶口是否在本省、當?shù)?，是否在城?zhèn)，凡在當?shù)爻擎?zhèn)居住(含臨時居住)的個體工商戶憑個體營業(yè)執(zhí)照、靈活就業(yè)人員憑身份證就可在當?shù)厣绫＝?jīng)辦機構辦理參保手續(xù)，同時還規(guī)定，凡年齡尚未達到法定退休年齡(男性60周歲、女性55周歲)的個體參保人員，都可以個體勞動者身份參保繳費，繳費滿15年、辦理手續(xù)后就能按月享受養(yǎng)老保險待遇。

總之，各地區(qū)還要考慮本地的特殊情況，能夠根據(jù)不同情況提供便民政策。

三、“夫妻店”群體參保問題及原因分析

(一)主要參保問題

第一，認知程度差，參加險種多樣。認知程度差主要體現(xiàn)在對社會基本養(yǎng)老保險的不了解。一是無法區(qū)分社會基本養(yǎng)老保險與商業(yè)保險，對保險有抵觸心理，帶有警惕性?！澳闶窍肜ｋU？我們都不入這個”。二是一部分人對企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險有一定了解，但對個體經(jīng)營、靈活就業(yè)者可參加的基本養(yǎng)老保險不知道或了解很少，這一點在未參加過單位工作、直接創(chuàng)業(yè)的人群身上最為突出；三是部分受訪者雖然已經(jīng)參保，但不清楚自己是否參加或者參加了何種社會保險，對基本養(yǎng)老保險政策的了解十分有限。

在參加養(yǎng)老保險的種類方面，從訪談對象的參保情況來看，18人中參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的有6人，新型農(nóng)村養(yǎng)老保險的有4人，商業(yè)保險的有4人，雖然不具有統(tǒng)計學意義，但可以對他們的參保情況有一個初步直觀的了解，實際參加險種多樣。

第二，養(yǎng)老意識淡薄，參保積極性差。養(yǎng)老意識淡薄這一點在年輕夫妻身上體現(xiàn)較多。一方面他們年齡相對較小，認為離退休還很遙遠，談及養(yǎng)老為時尚早，也不會去關注這方面的信息?！皼]琢磨這事呢，就是現(xiàn)在感覺還沒到那時候呢。”

另一方面，這部分人優(yōu)先關注當前收入，不愿將收入的一部分繳納眼前并不急需的養(yǎng)老保險，*黃瑞：《靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保險問題研究》，《經(jīng)濟論壇》2010年第2期。沒有意識到社會基本養(yǎng)老保險是對自己老有所養(yǎng)提供保障的必要投資。*任海霞：《關于我國靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險的思考》，《經(jīng)濟論壇》2009年第6期。加之社會基本養(yǎng)老保險待遇計算復雜、不直觀，社會保障政策變動較多，他們更傾向于趁年輕努力工作，自己存錢或選擇其他方式養(yǎng)老?！澳莻€一個月到最后好像分不了多少吧，我感覺不合適，十五年交多少錢啊，一年六千的情況下，九萬吧？不合適。啥也不如趁年輕多掙點錢存點錢，他們(養(yǎng)老保險)那點錢啥都不夠。”

第三，參保年齡偏大，繳費年限偏低。已參保者多為40歲左右中年人，即交夠15年就可以退休領取退休金的人，年齡偏大。*任海霞：《烏海市非正規(guī)就業(yè)人員養(yǎng)老保險問題調(diào)查研究》，《經(jīng)濟論壇》2011年第12期。此年齡段的開店夫妻很多都是經(jīng)歷了20世紀90年代“下崗潮”的再創(chuàng)業(yè)者，他們在下崗、離崗后將原來由單位承擔的養(yǎng)老保險費用轉(zhuǎn)由個人承擔，且多選擇只一次性補繳夠15年以達到養(yǎng)老金領取條件。他們認為，一方面，每年幾千元且不斷增長的保險費加重了生活的負擔；另一方面,多繳費一年看不到明顯的收益，因此只繳滿最低年限。

如果這類人員僅僅滿足于繳費15年，對其自身而言也是一種損失，因為“退休時的基礎養(yǎng)老金月標準以當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費每滿一年發(fā)給1%”。遺憾的是，很多“個人參?！闭咴谕诵萸岸伎床坏竭@一點，認為不差這“1%”。但實際上繳費工資高，繳費時間長，養(yǎng)老金的基數(shù)就大，每次調(diào)整的增幅也大；相反，繳費基數(shù)低，繳費時間短，甚至只有15年的，當期養(yǎng)老金就少，以后增長的幅度必然也小。*李玉江、劉金川：《“參照管理”宜著眼長遠——關于個體工商戶和靈活就業(yè)人員參保問題的思考》，《中國勞動保障》2008年第5期。

第四，部分人群參保受傳統(tǒng)觀念影響。影響基本養(yǎng)老保險參保的原因還有“養(yǎng)兒防老”等傳統(tǒng)觀念的影響，這主要體現(xiàn)在年齡較大的受訪者身上。他們傾向傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老方式，即以子女贍養(yǎng)為主，因此，他們認為最好的養(yǎng)老保障計劃可能是投資于子女的人力資本或家庭事務，而不是用這些辛苦掙來的錢擱置在長期的社會基本養(yǎng)老保險中?！?養(yǎng)老)這個有人管就中唄，到時候孩子都長大了，自己也不指望老了能花多少錢，有點花就中，保險這我不太懂?！?/p>

(二)影響參保的原因

第一，政策宣傳不到位，影響對養(yǎng)老保險的認知。訪談中發(fā)現(xiàn)，認知程度差、參保率低等問題一定程度上與社會保險政策的宣傳力度低、宣傳不到位有關。例如，在遷安市社會保障服務大廳中，只有一塊社會保險政策的宣傳板，缺少宣傳手冊、宣傳彩頁等其他方便攜帶的資料。在遷安市人力資源與社會保障網(wǎng)上，“社會保險”一欄中缺少具體內(nèi)容*遷安市人力資源和社會保障網(wǎng)，http://www.qarlw.gov.cn/news.asp?slbid=3&lbid=104，2014-12-15。，網(wǎng)站建設有待完善。訪談中在被問到是否了解國家的養(yǎng)老保險政策時，受訪者多表示不清楚，也沒有人向其進行過宣傳?！八麄?社保局)沒來過(宣傳)，保險公司的倒是有時候過來”，“我們都不大認識這上的人，一般都不樂意上保險，也都沒接觸過這方面的人”。

第二，夫妻工作壓力大，更關注眼前收入。如前文所述，由于夫妻共同開店，因而店鋪經(jīng)營的收入是家庭最主要的經(jīng)濟來源，經(jīng)營者常需為此投入較多的精力和時間，工作時間長、工作壓力大是夫妻店群體的一個生活常態(tài)。同時個體經(jīng)營易受市場影響，收入不穩(wěn)定，這些因素都促使他們更關注眼前的收入，在家庭支出方面十分謹慎，盡量減少不必要的開支。而社會基本養(yǎng)老保險前期投入時間長，且受政策影響大，比如延遲退休年齡等，未來的待遇標準和享受條件有一定不確定性，因此夫妻店的經(jīng)營者并沒有太大興趣投資于長期的養(yǎng)老保障計劃。

第三，繳費基數(shù)和繳費率較高，加重生活負擔。國家規(guī)定,靈活就業(yè)人員參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的繳費基數(shù)為當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY的60%到300%，繳費比例為20%，其中“在崗職工平均工資”是指城鎮(zhèn)單位正式職工的平均工資，不包括靈活就業(yè)人員，以此作為參保繳費基數(shù)超出了多數(shù)靈活就業(yè)人員的經(jīng)濟承受能力。而且20%的繳費比例也遠高于正式職工8%(單位代繳20%)的個人繳費比例。*夏林林：《靈活就業(yè)群體的社會養(yǎng)老保險問題研究》，廣州：暨南大學碩士學位論文，2011年，第33-34頁。

以遷安市為例，考慮到大部分靈活就業(yè)群體的收入介于中低層收入與社會最低工資之間，我們假設遷安市靈活就業(yè)群體的平均工資為當?shù)卦趰徛毠て骄べY與最低工資標準的中間值，繳費額按社會平均工資的20%計算。詳細數(shù)值如表3所示。從中可以發(fā)現(xiàn)，2010年到2015年，靈活就業(yè)人員工資總額的近30%用于繳納社會養(yǎng)老保險的費用，如果還包括繳納其他社會保險的費用，個人總繳費額會更高，將占低收入群體工資的絕大部分，結果必將使該群體的當期收入與基本生活水平大幅度降低，對他們自己來說也是難以接受的。

第四，繳費手續(xù)和計發(fā)標準復雜，降低政策吸引力。繳費環(huán)節(jié)上，以遷安市為例，參保者首先需要在一樓大廳填繳費申請單、在三樓核對信息，再到地稅局繳納相關費用，最后回到社保服務大廳領取結算單。在辦理時間上，遷安市靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險繳費都集中在年末的一個月內(nèi)進行，業(yè)務辦理集中，基本上任何一個環(huán)節(jié)都需要排長隊，耗時嚴重，在這種情況下，工作人員服務態(tài)度也較差。

“那排隊恨不得都能從三樓排到馬路上去！”“這點事有的一天也未必能辦完。上午半天你排隊給條開出來了，然后你再上地稅去，去地稅有的人連地方都找不著呢！可找著地方了，哎，人家那也就下班了！”

“他在那(窗口)上面貼的紙寫著帶什么東西，看不明白你問他，他也不告訴你，說‘看那!’多一句話都不跟你說啊。”

此外，保險待遇計發(fā)標準不直觀，很多人感受不到實在的利益，再加上繁瑣耗時的繳費過程，這些都降低了政策的吸引力。

表3 遷安市靈活就業(yè)人員平均工資統(tǒng)計一覽表*資料來源：繳費基數(shù)和最低工資標準根據(jù)河北省政府網(wǎng)、河北省統(tǒng)計局網(wǎng)和中央人民政府網(wǎng)相關資料整理，其他數(shù)據(jù)為計算得出。具體信息如下：城鎮(zhèn)非私營單位就業(yè)人員在崗職工平均工資，2014年，http://www.hetj.gov.cn/hetj/tjsj/ndsj/101432696752792.html；河北省最低工資標準，2010.7-2011.7，http://www.gov.cn/jrzg/2010-07/08/content_1649219.htm；2011.7-2012.12，http://www.gov.cn/fwxx/sh/2011-06/30/content_1896623.htm；2012.12-2014.12，http://www.hebei.gov.cn/eportal/ui?pageId=10751506&articleKey=11171373&columnId=10761139；2014.12至今，http://www.gov.cn/xinwen/2014-10/18/content_2767353.htm

第五，已參保其他保險，因此降低了參保需求。養(yǎng)老保險除了社會基本養(yǎng)老保險外，還有一些其他險種起到了補充和代替作用。比如，在“夫妻店”經(jīng)營者中，有的家中被政府征用過土地，繼而參加了當?shù)氐氖У剞r(nóng)民養(yǎng)老保險，針對性強，有專門的繳費和養(yǎng)老待遇計發(fā)辦法；有的店鋪經(jīng)營較好，夫妻經(jīng)濟能力較強，加之保險公司的上門宣傳等，故而選擇參加了商業(yè)養(yǎng)老保險。這些保險的補充都在一定程度上減少了對社會基本養(yǎng)老保險的需求。

四、對解決“夫妻店”群體參保問題的建議與思考

(一)多種途徑增進對政策的了解

“夫妻店”群體參保率低、參保積極性不高，原因之一是對社會保險缺乏必要的了解。因此，加大政策宣傳力度和提高針對性來推動參保，解除他們的后顧之憂是十分必要的。一方面在政策內(nèi)容上，需要讓“夫妻店”群體了解可參加的險種，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險或者新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險)，了解繳費的額度、繳費方式以及待遇計發(fā)的辦法等；另一方面在宣傳方式上，組織工作人員通過設置社區(qū)咨詢點、網(wǎng)絡宣傳或者聯(lián)合其他部門等方式，讓“夫妻店”群體增進對政策的了解，并逐步改變自身的觀念、增強養(yǎng)老意識，進而推進參保率的提高。

(二)合理劃分繳費基數(shù)的檔次

國務院統(tǒng)一規(guī)定靈活就業(yè)人員的繳費比例為20%，為減輕中低層收入者的繳費壓力，地方上應劃分合理的繳費基數(shù)檔次。而遷安靈活就業(yè)者的繳費檔次目前只有60%和100%兩條線，遠不能滿足人們需求。借鑒杭州、沈陽等城市經(jīng)驗，在社會平均工資的60%-300%中分檔選擇，合理細分中間檔次，這樣不僅操作上是可行的，也可以滿足不同收入水平靈活就業(yè)人員的需求。

(三)靈活繳費，妥善處理續(xù)保問題

首先，在繳費方式上，各地方基本是按照月、季、半年或一年繳納保險費，遷安市目前個體工商戶和靈活就業(yè)人員的養(yǎng)老保險繳費則是按照年來繳納，每年只繳一次，繳費辦理集中，工作量大，因此可適當增加繳費次數(shù)，分散業(yè)務辦理。在繳費程序上可適當簡化工作流程，社會保險費的收繳和轉(zhuǎn)移、對賬單打印及待遇核算等業(yè)務實行“一站式”辦理。*陳凱華：《菏澤市城鎮(zhèn)個體工商戶、靈活就業(yè)人員和失地農(nóng)民養(yǎng)老保險情況的調(diào)查與研究》，《科技信息》2012年第18期。其次，“夫妻店”群體的工作和收入具有不穩(wěn)定性，一旦出現(xiàn)經(jīng)營不善或其它原因就會造成基本養(yǎng)老保險費不能及時繳納，繳費中斷現(xiàn)象時有發(fā)生。因此在實際工作中對于補繳問題的政策與操作不宜過于嚴格，在政策范圍內(nèi)妥善處理好續(xù)保問題，也是鼓勵他們參保的有效手段，能夠適應“夫妻店”群體工作特點。此外，應加快養(yǎng)老保險信息服務網(wǎng)絡建設的步伐，為靈活就業(yè)人員提供方便的繳費和查詢服務，提高靈活就業(yè)人員的參保積極性。*黃瑞：《勞動力市場的新趨勢與養(yǎng)老保險制度的完善》，《特區(qū)經(jīng)濟》2010年第10期。

(四)幫助“夫妻店”群體提高收入水平

收入水平低是很多“夫妻店”經(jīng)營者選擇不參?；蛲七t參保的主要原因之一。大部分靈活就業(yè)者處于社會經(jīng)濟生活的中下層，在市場競爭中處于不利的地位。*姚宇、張麗：《靈活就業(yè)者社會保障體系建設的思考》，《中國金融》2007年第23期。由于生活壓力所迫，他們更專注于現(xiàn)實的收入，沒有太多的精力投放到養(yǎng)老保險上來。因此，政府一方面可以鼓勵銀行貸款政策傾斜于“夫妻店”，通過小額信貸等方式，對“夫妻店”提供一些力所能及的資金幫助。另一方面可以組織一些對“夫妻店”經(jīng)營者的培訓，以提高他們經(jīng)營管理素質(zhì)以及創(chuàng)業(yè)技能，彌補教育水平不高的不足。

在人口老齡化的背景下，社會基本養(yǎng)老保險的作用和地位日益凸顯，對于收入起伏大、整體收入水平不高的“夫妻店”群體而言，社會基本養(yǎng)老保險是保障其晚年生活重要而穩(wěn)定的經(jīng)濟來源之一。針對目前存在的參保率低、參保積極性差、繳費年限偏低等問題，需要政府運用多種手段來增進人們對養(yǎng)老保險政策的了解，加強便民服務，從而促進參保率的提升。

于穎(1978-)，女，博士，北京化工大學文法學院副教授(北京 100029)