農(nóng)村信用社林權(quán)抵押貸款管理探析

張永濤

摘要：為加快適應(yīng)農(nóng)村金融改革步伐，規(guī)范林權(quán)抵押貸款操作，有效防范風險，結(jié)合農(nóng)村信用社實際，本文對林權(quán)押貸款管理進行探索和分析，具備推廣林權(quán)抵押貸款條件的農(nóng)村信用社法人機構(gòu)，要結(jié)合自身實際情況和當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展需要，積極協(xié)調(diào)當?shù)卣?、人民銀行、保險公司等多方參與，進一步完善林權(quán)抵押貸款風險抵補措施，在風險可控的前提下穩(wěn)妥開展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 林權(quán)抵押貸款管理

為加快適應(yīng)農(nóng)村金融改革步伐，規(guī)范林權(quán)抵押貸款操作，有效防范風險，結(jié)合農(nóng)村信用社實際，對林權(quán)押貸款管理進行探索和分析，以饗工作只需。

一、概述

林權(quán)是指森林、林木、林地的所有權(quán)和使用權(quán)，是森林資源財產(chǎn)權(quán)在法律上的具體體現(xiàn)。林權(quán)證是確定林地所有權(quán)、使用權(quán)和林木所有權(quán)、使用權(quán)四權(quán)一體的唯一權(quán)利憑證。林權(quán)抵押貸款是指借款人以林權(quán)作為抵押，向農(nóng)村信用社申請辦理貸款的業(yè)務(wù)。貸款對象是從事合法經(jīng)營的法人、自然人、農(nóng)民專業(yè)合作社或其他經(jīng)濟組織。申請人除符合農(nóng)村信用社信貸基本制度要求的條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）自然人

1.具備完全民事行為能力和生產(chǎn)經(jīng)營能力；2.從事林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營或從事其他生產(chǎn)經(jīng)營活動，應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，貸款用途需真實、明確、合法；3.從事生產(chǎn)經(jīng)營項目的自有資金比例不低于30%；4.持有縣級（含）以上地方人民政府核發(fā)的林權(quán)證；5.符合法規(guī)政策規(guī)定的其他條件。

（二）法人和其他經(jīng)濟組織

1.在工商行政管理部門依法注冊登記，特殊行業(yè)應(yīng)具備有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的生產(chǎn)經(jīng)營許可證；2.生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保和信貸政策要求，有合法穩(wěn)定的還款來源；3.有健全的組織機構(gòu)和財務(wù)管理制度，信用良好，無重大不良信用記錄；4.申請貸款用途真實、明確、合法，用于生產(chǎn)經(jīng)營項目的自有資金比例不低于30%；5.信用等級在A級（含）以上，資產(chǎn)負債率在60%（含）以下；6.實行公司制的企業(yè)法人申請貸款須符合公司章程，并提供董事會（股東會）授權(quán)（決議）；合伙企業(yè)申請貸款須符合合伙協(xié)議的規(guī)定；7.持有縣級（含）以上地方人民政府核發(fā)的林權(quán)證；8.符合法規(guī)政策規(guī)定的其他條件。

二、管理的核心是抵押擔保管理

（一）國有林權(quán)、集體林權(quán)和共有林權(quán)的抵押應(yīng)符合以下要求：

1.以國有企業(yè)、國有控股企業(yè)或其他法人機構(gòu)林權(quán)進行抵押的，抵押人應(yīng)出具貸款違約后同意抵押林權(quán)流轉(zhuǎn)處置的書面文件，同時還應(yīng)符合下列條件：

（1）國有林業(yè)等事業(yè)單位用林權(quán)抵押，需經(jīng)職工代表大會討論通過，按隸屬關(guān)系，由國有場圃和森林公園主管部門同意，報自治區(qū)級林業(yè)主管部門審批備案；國有場圃用于抵押的森林資源應(yīng)不超過其森林資源總量的50%；（2）其他國有或國有控股企業(yè)使用林權(quán)抵押，應(yīng)由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核批準；（3）有限責任公司、股份有限公司辦理林權(quán)抵押的，抵押人應(yīng)提供股東代表大會或董事會出具的同意抵押決議書。同時應(yīng)要求其主要股東或?qū)嶋H控制人提供連帶責任保證擔保。

2.以農(nóng)村集體經(jīng)濟組織統(tǒng)一經(jīng)營管理的林權(quán)進行抵押的，要有依法經(jīng)本集體經(jīng)濟組織三分之二以上成員同意或者三分之二以上村民代表同意的決議，以及該林權(quán)所在地鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府同意抵押的書面證明：林業(yè)專業(yè)合作社辦理林權(quán)抵押的，抵押人應(yīng)提供理事會通過的決議書。

3.以共有林權(quán)進行抵押，抵押人應(yīng)提供其他共有人的書面同意意見書：以承包經(jīng)營方式取得的林權(quán)進行抵押的，抵押人應(yīng)提供承包合同；以其他方式流轉(zhuǎn)取得的林權(quán)進行抵押的，抵押人應(yīng)提供流轉(zhuǎn)合同和發(fā)包方同意抵押意見書。

（二）根據(jù)國家林業(yè)部門確定相關(guān)樹種的采伐年限，樹齡接近或超過該品種樹木采伐年限的人工林可優(yōu)先辦理林權(quán)抵押貸款。

（三）下列林權(quán)可以設(shè)定抵押：

1.用材林、經(jīng)濟林、薪炭林的林木所有權(quán)和使用權(quán)以及相應(yīng)的林地使用權(quán)；

2.國家規(guī)定可以抵押的其他森林、林木所有權(quán)、使用權(quán)和林地使用權(quán)。

（四）禁止性固定，下列林權(quán)不得抵押：

1.幼林單獨抵押和林地使用權(quán)單獨抵押；

2.未辦理林權(quán)證的森林、林木和林地；

3.權(quán)屬不清或存在爭議的森林、林木和林地；

4.無法處置變現(xiàn)的林權(quán)，包括水源涵養(yǎng)林、水土保護林、防風固沙林、農(nóng)田和牧場的防護林、護岸林、護路林等林木所有權(quán)、使用權(quán)及相應(yīng)的林地使用權(quán)，以及國防林、實驗林、母樹林、環(huán)境保護林、風景林、名勝古跡和革命紀念林的林木、自然保護區(qū)的森林等特種用途的林木所有權(quán)、使用權(quán)及相應(yīng)的林地使用權(quán)；

5.國家無償劃撥的森林資源資產(chǎn)，應(yīng)先辦理相關(guān)的森林、林木出讓手續(xù)；

6.國家規(guī)定不得抵押的其他林權(quán)資產(chǎn)。

（五）抵押林權(quán)的具體范圍由貸款人與抵押人協(xié)商確定，并在抵押合同中予以明確。以林權(quán)作為抵押時，其林地使用權(quán)應(yīng)同時抵押，且抵押期間不得改變林地的屬性和用途，未經(jīng)貸款人同意，抵押人不得流轉(zhuǎn)所抵押的林權(quán)。

（六）林權(quán)評估。應(yīng)聘請林業(yè)主管部門或不動產(chǎn)登記機構(gòu)認定的評估機構(gòu)對抵押林權(quán)進行評估，或聘請與借款人共同認可的評估機構(gòu)進行評估。貸款金額在30萬元以下的林權(quán)抵押貸款，可參照當?shù)厥袌鰞r格自行評估，不得向借款人收取評估費。

（七）抵押登記。與抵押人簽訂抵押合同后，信貸人員必須與抵押人共同到縣級（含）以上人民政府林權(quán)抵押登記部門或不動產(chǎn)登記部門辦理抵押登記。借款人如變更抵押物，應(yīng)向貸款人提出申請，在取得貸款人書面同意后，辦理相關(guān)抵押物變更手續(xù)。變更后的抵押物價值不能低于原抵押物的價值，且必須在辦理合法有效的抵押登記手續(xù)后，再解除原有的林權(quán)抵押登記。

三、管理的重點是風險管理及風險抵補

應(yīng)嚴格按照農(nóng)村信用社貸后管理規(guī)定和借款合同約定進行貸后管理。建立完善林權(quán)抵押檔案，定期與抵押登記部門進行核對，定期回訪、實地查看，密切關(guān)注林業(yè)政策及市場行情變化，采取有效措施應(yīng)對林權(quán)抵押貸款風險。條件成熟的應(yīng)與當?shù)亓謽I(yè)部門簽訂監(jiān)管合作協(xié)議，共建信貸風險防范聯(lián)動機制。

信貸人員要在貸款發(fā)放后15日內(nèi)進行首次貸后檢查。日常檢查。貸后檢查每季至少進行一次，重點檢查借款人生產(chǎn)經(jīng)營及林木市場行情變動情況，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時上報。風險部門應(yīng)每年參照同類林權(quán)流轉(zhuǎn)價格對抵押林權(quán)價值進行重估。已抵押的林權(quán)價值不足以覆蓋貸款剩余本息時，應(yīng)按合同約定，要求借款人增加抵押物，或要求借款人提前歸還部分或全部貸款。抵押財產(chǎn)發(fā)生自然災(zāi)害、市場價值明顯下降等情況時，要及時采取補救和風險控制措施。抵押期內(nèi)原則上不可對抵押物進行交易或采伐，如借款人要求以采伐方式處置抵押物的，在貸款人對采伐過程有效監(jiān)管情況下，可向林業(yè)部門出具相關(guān)證明辦理采伐證，但林木變現(xiàn)款項（或等額款項）必須優(yōu)先歸還貸款本息。已取得林木采伐許可證但尚未實施采伐的林權(quán)抵押，林木采伐許可證原件應(yīng)由貸款人保管，并向林業(yè)主管部門備案登記。林權(quán)抵押期間，未經(jīng)抵押權(quán)人書面同意，不得私自對林木進行采伐。

鼓勵抵押人對抵押財產(chǎn)辦理保險?？杉s定在抵押期間，抵押財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失或者被征收等情形時，賠償金、保險金或者補償金等優(yōu)先受償或提存。如遇到重大自然災(zāi)害或重大疫情導致貸款到期無法償還，但仍具備正常生產(chǎn)經(jīng)營能力，在擔保措施不喪失及價值不削弱的情況下，經(jīng)審核批準后可辦理展期或續(xù)貸。

開辦林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用社應(yīng)多方尋找外部風險抵補渠道：一是爭取當?shù)卣⒀a貼、設(shè)立風險補償基金，建立林權(quán)抵押貸款的風險緩釋及補償機制。二是做好詳實的前期調(diào)研，制定相關(guān)計劃，明確林權(quán)抵押貸款的對象、規(guī)模、范圍，積極爭取當?shù)厝嗣胥y行加大對林權(quán)抵押貸款的再貸款支持力度。三是積極爭取監(jiān)管部門對林權(quán)抵押貸款實行差異化監(jiān)管措施，對資本充足率、貸款分類和業(yè)務(wù)考核給予政策支持。四是加大與財政出資的融資性擔保公司在林權(quán)抵押貸款等方面的業(yè)務(wù)合作，推動林權(quán)抵押貸款持續(xù)健康發(fā)展。五是加大與政策性、商業(yè)性保險公司的合作，創(chuàng)新履約保證保險、氣象災(zāi)害保險等新型銀保合作產(chǎn)品，充分發(fā)揮保險的風險分散作用。六是貸款到期后，借款人未清償債務(wù)或出現(xiàn)抵押合同規(guī)定的需要行使抵押權(quán)的其他情形時，可通過競價交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、林木采伐或訴訟等途徑處置已抵押的林權(quán)。當出現(xiàn)法院不支持抵押權(quán)的判決，造成林權(quán)抵押權(quán)實現(xiàn)困難，或林權(quán)抵押貸款不良率超過3%的旗縣級法人機構(gòu)，應(yīng)在本轄區(qū)內(nèi)暫停開展此項業(yè)務(wù)。

總之，具備推廣林權(quán)抵押貸款條件的農(nóng)村信用社法人機構(gòu)，要結(jié)合自身實際情況和當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展需要，積極協(xié)調(diào)當?shù)卣⑷嗣胥y行、保險公司等多方參與，進一步完善林權(quán)抵押貸款風險抵補措施，在風險可控的前提下穩(wěn)妥開展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。