相互制在黑龍江省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)踐中的機(jī)遇和選擇

侯海平

摘要：2007年我國(guó)建立了以“政府財(cái)政補(bǔ)貼+商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)”為基本模式的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，由于種種原因，如過度依賴財(cái)政補(bǔ)貼、最大誠(chéng)信原則難以落地，農(nóng)民難以自愿繳費(fèi)，保額低項(xiàng)目少滿意度不高、道德風(fēng)險(xiǎn)疊加與弄虛作假、農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)缺失問題等等，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)迫切需要在體制、機(jī)制上加以完善，而這些問題都可以在相互制保險(xiǎn)的體制框架內(nèi)得到解決。本文介紹了黑龍江省相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)行情況，并就進(jìn)一步完善相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提出建議。

關(guān)鍵詞：黑龍江?。幌嗷ブ妻r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；建議

黑龍江省作為糧食總產(chǎn)量和商品糧全國(guó)“雙第一”的省份，在保障國(guó)家糧食安全方面具有舉足輕重的地位。2004年國(guó)務(wù)院、保監(jiān)會(huì)為黑龍江省特批了一家農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)——陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司，賦予其政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和相互制保險(xiǎn)試點(diǎn)的雙重職能。2007年我國(guó)建立了以“政府財(cái)政補(bǔ)貼+商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)”為基本模式的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，給予以人保公司為代表的多家商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的權(quán)限。中央、省、市、縣政府財(cái)政比例補(bǔ)貼保費(fèi)，合計(jì)比率高達(dá)80%。經(jīng)過初期的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)突飛猛進(jìn)后，到2014年遇到瓶頸問題，出現(xiàn)了明顯的停滯，全省五家公司政策性保險(xiǎn)承保覆蓋率僅為38%，遠(yuǎn)低于54%的全國(guó)平均水平，與第一產(chǎn)糧大省和第一商品糧大省的位置極不匹配，更無法在全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展中有效發(fā)揮示范帶頭作用。2014年12月2日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定在吉林省開展農(nóng)村金融綜合改革試驗(yàn)，其中一項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容就是優(yōu)化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品。這意味著我國(guó)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)區(qū)重點(diǎn)已經(jīng)轉(zhuǎn)移。

按照目前我省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展態(tài)勢(shì)來看，省政府《關(guān)于促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的若干意見》提出的“2014年種植業(yè)保險(xiǎn)面積實(shí)現(xiàn)1.5億畝，2015年實(shí)現(xiàn)全覆蓋，到2020年養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡?！蹦繕?biāo)基本無法實(shí)現(xiàn)。其根本原因在于一些亟待突破的瓶頸問題沒有得到解決。比如，過度依賴財(cái)政補(bǔ)貼、最大誠(chéng)信原則難以落地，農(nóng)民難以自愿繳費(fèi)，保額低項(xiàng)目少滿意度不高、道德風(fēng)險(xiǎn)疊加與弄虛作假、農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)缺失問題等等。由此形成的補(bǔ)貼多蜂擁而上、補(bǔ)貼少一哄而散的亂象。可以設(shè)想一旦財(cái)政補(bǔ)貼消失，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)極有可能消失。因此農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)迫切需要在體制、機(jī)制上加以完善。而所有這些問題都可以在相互制保險(xiǎn)的體制框架內(nèi)得到解決。

一、相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的制度優(yōu)勢(shì)

對(duì)大多數(shù)人來說，相互制是一種非常陌生的企業(yè)組織形式，在現(xiàn)代企業(yè)中也很少見，但是在保險(xiǎn)業(yè)中卻是例外，地位十分突出，特別是在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域，基本占主導(dǎo)地位。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家，相互制保險(xiǎn)公司是與股份制保險(xiǎn)公司并列的保險(xiǎn)企業(yè)組織形式。以美國(guó)為例，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司前十名中有五家為相互保險(xiǎn)公司，聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司是美國(guó)第一大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，也是相互制保險(xiǎn)公司。美國(guó)是在羅斯福總統(tǒng)特別委員會(huì)聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法案的頂層設(shè)計(jì)下，經(jīng)過從1934年至今漫長(zhǎng)的不斷修訂和完善，才建立起以聯(lián)邦農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理局、聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司為主導(dǎo)，提供補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)，以各州農(nóng)業(yè)組織和私人保險(xiǎn)公司輔助經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)體系，互助合作保險(xiǎn)相當(dāng)普遍。日本是在戰(zhàn)后國(guó)家農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償法的頂層設(shè)計(jì)下，由農(nóng)林水產(chǎn)省主導(dǎo)補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)特別會(huì)計(jì)處兌現(xiàn)補(bǔ)貼和承接再保險(xiǎn)，通過全國(guó)農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)以及基層共濟(jì)組合等互助保險(xiǎn)組織，建立了穩(wěn)定的業(yè)務(wù)經(jīng)辦系統(tǒng)，它是政策性互助保險(xiǎn)，與商業(yè)保險(xiǎn)是截然分開的。法國(guó)一百多年來在互助憲章精神的指引下，國(guó)家把農(nóng)民自創(chuàng)的互助保險(xiǎn)組織引導(dǎo)提升為現(xiàn)在的安盟互助保險(xiǎn)集團(tuán)，國(guó)家在事關(guān)農(nóng)村的法律法案中將農(nóng)險(xiǎn)發(fā)展的政策規(guī)定其中，形成了以農(nóng)村互助合作保險(xiǎn)為基礎(chǔ)，農(nóng)民互助共濟(jì)聯(lián)合會(huì)組織為紐帶，安盟保險(xiǎn)集團(tuán)與各省農(nóng)村相互保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)為經(jīng)營(yíng)管理平臺(tái)的經(jīng)辦體系。經(jīng)過了一百多年的發(fā)展，安盟以互助保險(xiǎn)起家，已經(jīng)發(fā)展為國(guó)際化的保險(xiǎn)集團(tuán)。無論從公司或市場(chǎng)的角度來衡量，相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在國(guó)際上都占絕對(duì)的市場(chǎng)份額。

相互制保險(xiǎn)公司是由所有參加保險(xiǎn)的人為自己辦理保險(xiǎn)而合作成立的非營(yíng)利性法人組織，會(huì)員兼具投保人與保險(xiǎn)人雙重身份，公司沒有股東，只有保東。具有不追求股東利潤(rùn)和經(jīng)營(yíng)成本低廉的鮮明特點(diǎn)，其經(jīng)營(yíng)方式是，由會(huì)員事先繳納基金，并按時(shí)繳付保險(xiǎn)費(fèi)，但僅負(fù)有限責(zé)任，投保人向保險(xiǎn)公司繳納保費(fèi)，獲得保險(xiǎn)公司提供保險(xiǎn)服務(wù)，保險(xiǎn)公司出現(xiàn)盈利時(shí)，可以向投保人（保東）分配盈余、贈(zèng)送保險(xiǎn)或降低保費(fèi)。相互制保險(xiǎn)公司的出資人就是投保人，會(huì)員大會(huì)或會(huì)員代表大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由其選舉出董事會(huì)作為經(jīng)營(yíng)決策和執(zhí)行機(jī)構(gòu)，選舉出監(jiān)事會(huì)作為公司運(yùn)營(yíng)的監(jiān)督機(jī)構(gòu)。董事會(huì)選聘的經(jīng)營(yíng)管理層作為公司的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。這樣的組織架構(gòu)，適應(yīng)了現(xiàn)代企業(yè)管理的需要，有利于公司經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，有效地保障了投保人的利益。相互保險(xiǎn)公司的制度優(yōu)勢(shì)在于：

（一）產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的統(tǒng)一性使得投保人和保險(xiǎn)人形成利益共同體。在相互制保險(xiǎn)公司中，被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人是統(tǒng)一體，會(huì)員既是保險(xiǎn)人，又是被保險(xiǎn)人，被保險(xiǎn)人在繳納保險(xiǎn)費(fèi)后，自動(dòng)成為公司會(huì)員，被保險(xiǎn)人以會(huì)員的身份參與保險(xiǎn)公司的管理，根據(jù)繳納保險(xiǎn)費(fèi)的數(shù)量享受公司的經(jīng)營(yíng)盈余，對(duì)法人財(cái)產(chǎn)擁有權(quán)利。在保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人融為一體后，被保險(xiǎn)人希望得到更可靠的保障、更完善的服務(wù)和更低廉的費(fèi)率等愿望，與保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)宗旨高度一致，具有較好的合作協(xié)調(diào)性。

（二）相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司更能夠發(fā)揮“準(zhǔn)公共產(chǎn)品”的社會(huì)效益。在股份制保險(xiǎn)公司中，股東利益最大化是公司經(jīng)營(yíng)決策和完善公司治理結(jié)構(gòu)的最終目標(biāo)，維護(hù)股東權(quán)益，無論在法律上還是在道德上，都是天經(jīng)地義的，可以說，客戶利益和社會(huì)效益只是股份制公司追求效益過程中的間接目標(biāo)。而相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司弱化了股東對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響和約束，極大地緩解了社會(huì)效益與商業(yè)利益之間的沖突。

相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司獨(dú)特的運(yùn)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，最有利于政府主導(dǎo)下的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式，可以使政府的經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控措施能夠直接作用于微觀主體，鼓勵(lì)、扶植、引導(dǎo)措施可以不折不扣地落實(shí)到受益群體身上，理順農(nóng)戶、保險(xiǎn)公司、政府三方面的關(guān)系，將三者的利益和目標(biāo)有機(jī)地結(jié)合在一起，使政府補(bǔ)貼的引導(dǎo)和保障作用，達(dá)到最優(yōu)化的經(jīng)濟(jì)效果。

（三）相互制保險(xiǎn)是個(gè)良性生態(tài)系統(tǒng)。其宗旨不是以企業(yè)效益最大化為目標(biāo)，而是以會(huì)員利益最大化為目標(biāo)。它的運(yùn)作機(jī)理是以最低的成本消耗維持公司的運(yùn)營(yíng)，是完整的、閉環(huán)的良性生態(tài)系統(tǒng)。而商業(yè)保險(xiǎn)公司則屬于孤島生態(tài)系統(tǒng)，其最大的特征是整個(gè)生態(tài)的動(dòng)能都來自存量資源的消耗，比如稅金、中介代理費(fèi)用、股東分紅等都是拿錢走的，被消耗掉的。相互保險(xiǎn)則不然，稅金可免、代理費(fèi)用可省，即便是分紅也是分到會(huì)員基金賬戶上，生態(tài)系統(tǒng)是自我循環(huán)并自我生長(zhǎng)的。

相互保險(xiǎn)公司以互助保險(xiǎn)為宗旨，保險(xiǎn)公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況和會(huì)員保費(fèi)份額確定公司盈余的分配，利用賠付、降低費(fèi)率、返還保費(fèi)、盈余分配等方式保障保險(xiǎn)人的收益。這種建立在投資者和消費(fèi)者同一基礎(chǔ)上的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，具有互相制衡和非營(yíng)利性的特點(diǎn)，使得風(fēng)險(xiǎn)保障和低費(fèi)率之間建立起和諧統(tǒng)一的關(guān)系。比如：美國(guó)信合保險(xiǎn)公司通過理賠和分紅，返還保單持有人高達(dá)90%的保費(fèi)。

（四）相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司具有更大的靈活性。相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的靈活性，首先體現(xiàn)在保險(xiǎn)費(fèi)率上，保險(xiǎn)費(fèi)率高可以增加保險(xiǎn)公司的準(zhǔn)備金儲(chǔ)備，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，為會(huì)員提供更高的賠付比率；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期下降或保險(xiǎn)公司收縮規(guī)模的時(shí)候，保險(xiǎn)公司可以處理多余的準(zhǔn)備金，返還給會(huì)員或降低保險(xiǎn)費(fèi)率。其次表現(xiàn)在保險(xiǎn)品種的開發(fā)上，相互保險(xiǎn)公司與被保險(xiǎn)人利益的統(tǒng)一性，使相互保險(xiǎn)公司更容易得到投保人的接受和信任。

（五）可以最大限度地控制道德風(fēng)險(xiǎn)。相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司是會(huì)員互助團(tuán)體，各成員面臨風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)非常相近，彼此之間非常了解，會(huì)員之間共享投保信息和賠付信息，這樣一來，會(huì)員之間就產(chǎn)生了較強(qiáng)的道德約束力。換言之，他們可以騙保險(xiǎn)公司，但是沒有辦法互相騙。這就是相互保險(xiǎn)公司可以比商業(yè)保險(xiǎn)公司更好地控制投保人道德風(fēng)險(xiǎn)的原因。

（六）可以最大限度地降低經(jīng)營(yíng)成本。相互保險(xiǎn)公司不需設(shè)置龐大的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，具體展業(yè)工作委托保險(xiǎn)社和會(huì)員代表進(jìn)行，可以大大減少經(jīng)營(yíng)費(fèi)用。相互農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的核心業(yè)務(wù)基本屬于自助性質(zhì)，其核保、驗(yàn)標(biāo)、承保、查勘、定損、理賠等項(xiàng)業(yè)務(wù)，主要由基層保險(xiǎn)社自主完成，他們都是從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的行家里手，門兒清、就近、人熟，真正做到成本低、效率高、質(zhì)量好。而這些工作在一般商業(yè)保險(xiǎn)公司里是需要耗費(fèi)大量人力物力的。因此，相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的組織和管理成本較低是一個(gè)突出的優(yōu)點(diǎn)。

（七）相互農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司還可以起到防災(zāi)減損的作用。投保人利益與相互保險(xiǎn)公司利益是統(tǒng)一性的。利益的統(tǒng)一性使得相互保險(xiǎn)公司和投保戶都能夠主動(dòng)采取必要的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和救災(zāi)減損措施，基層保險(xiǎn)社可以很方便地進(jìn)行災(zāi)害預(yù)報(bào)、防災(zāi)和減災(zāi)指導(dǎo)。相互保險(xiǎn)公司的投保人所在地域和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相對(duì)集中，便于保險(xiǎn)公司提供防災(zāi)減損的措施，而且投保人和保險(xiǎn)公司的利益密切相關(guān)，被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)公司的合作基礎(chǔ)更加穩(wěn)固。有資料顯示，英國(guó)合作保險(xiǎn)組織的奶牛死亡率為2.5%，遠(yuǎn)低于大保險(xiǎn)公司承保的6%的死亡率。

二、陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司十年來的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)踐

陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司是以黑龍江墾區(qū)20萬農(nóng)戶的名義發(fā)起設(shè)立的、以投保人作為法人組成成員、以從事相互保險(xiǎn)為目的的法人機(jī)構(gòu)。其核心資本（運(yùn)營(yíng)資金1.2億元）理論上應(yīng)由會(huì)員事先繳納基金形成。但陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司實(shí)際上會(huì)員制并未落實(shí)到人、到戶，也沒有繳納基金，其注冊(cè)資本系北大荒集團(tuán)代為出資，其出資性質(zhì)不能等同于會(huì)員基金，更不能等同于股本金，應(yīng)是墊付借款。本來公司正常運(yùn)營(yíng)以后，應(yīng)做實(shí)會(huì)員制，補(bǔ)收會(huì)員基金或者按收取保費(fèi)的一定比例轉(zhuǎn)入會(huì)員基金，將原用于注冊(cè)的資金歸還北大荒集團(tuán)，但是公司整個(gè)運(yùn)作過程真戲假做，變成了人、財(cái)、物全部由北大荒集團(tuán)操控的偽相互制公司，成為以后正常發(fā)展的致命缺陷，正所謂“藺相如、司馬相如、名相如、實(shí)不相；此相互、非彼相互、名相互、實(shí)不相互”。具體表現(xiàn)在：

（一）資金權(quán)屬不清、資本擴(kuò)張不了。因其原始投資系假借黑龍江墾區(qū)農(nóng)戶的名義投入，因此其核心資本的權(quán)屬問題存在極大爭(zhēng)議。公司進(jìn)入正常運(yùn)營(yíng)以后不能隨著業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)相應(yīng)對(duì)核心資本進(jìn)行正常增資，北大荒集團(tuán)強(qiáng)行獨(dú)家增資，違背相互制保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)人即出資人的宗旨，不合法理，而真正的會(huì)員出資卻因會(huì)員虛擬化根本無法實(shí)現(xiàn)。

（二）會(huì)員身份不實(shí)、收益分配不了。陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司經(jīng)過十年的經(jīng)營(yíng)形成了十多億元的盈余，但是因?yàn)闀?huì)員身份是虛的，所以盈余不能以相互制的模式進(jìn)行分配，即降低保費(fèi)或現(xiàn)金分紅，只能長(zhǎng)期掛在未分配利潤(rùn)賬下和各項(xiàng)準(zhǔn)備金賬下。該公司2014年度報(bào)告顯示，其未分配利潤(rùn)賬面余額高達(dá)十三億元，是該公司核心資本的十倍還多，是該公司當(dāng)年利潤(rùn)的四倍，形成多達(dá)十年滾存的巨額利潤(rùn)孤懸賬上沒有所有人要求分配、也無人敢要求分配的奇怪現(xiàn)象。

（三）模式探索不利、業(yè)務(wù)發(fā)展不了。陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司是經(jīng)國(guó)務(wù)院同意、國(guó)家保監(jiān)會(huì)于2004年批準(zhǔn)設(shè)立的全國(guó)第一家相互制保險(xiǎn)公司，賦予其探索政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和探索相互制保險(xiǎn)公司模式的雙重使命，但是其體系架構(gòu)上的先天不足與后天失調(diào)造成的致命缺陷使得該公司業(yè)務(wù)發(fā)展舉步維艱。在墾區(qū)內(nèi)以相互制開展業(yè)務(wù)還勉強(qiáng)說得過去，但到了地方根本無法自圓其說，因此只好采取權(quán)宜之計(jì)：即墾區(qū)內(nèi)采取相互制、墾區(qū)外采取股份制的非驢非馬的形式，總體給外界的感覺就像是在掛羊頭賣狗肉。因此公司業(yè)務(wù)別說推向全國(guó)，就是在黑龍江省內(nèi)也不能順利開展，2014年度無論承保面積、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)收入都不升反降。

相互制保險(xiǎn)公司模式探索的失敗，也令保監(jiān)會(huì)兩面為難，既不能推而廣之，又不能撤銷了事，形成騎虎之勢(shì)，造成試驗(yàn)了十年相互制保險(xiǎn)公司仍舊獨(dú)此一家的尷尬局面。

三、完善陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司的方式及戰(zhàn)略意義

陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司運(yùn)營(yíng)十年以來，其名實(shí)不符的弊端越來越暴露無遺，特別是在地方農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)開展舉步維艱，農(nóng)民“乏味”，政府“反胃”，農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)成“雞肋”，不時(shí)還爆出騙補(bǔ)貼犯罪。因此路越走越窄，甚至在業(yè)界讓很多人得出了相互制不適合中國(guó)國(guó)情的結(jié)論。其實(shí)陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司運(yùn)作不成功是其運(yùn)作方法上的失敗，并不能推導(dǎo)出相互制不適合中國(guó)國(guó)情的結(jié)論。實(shí)際上相互制是國(guó)際上比較成熟的一種保險(xiǎn)組織形式，占有全球市場(chǎng)約27%的份額，發(fā)達(dá)國(guó)家的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大多采用相互制，比如日本、法國(guó)、美國(guó)（雙軌制）等。國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)界也不乏運(yùn)作成功的案例，比如中國(guó)船東互保協(xié)會(huì)即是一家相互制保險(xiǎn)組織，已成功運(yùn)作了三十一年，從最初的三家會(huì)員、47萬總噸發(fā)展到現(xiàn)在已有一百三十余家會(huì)員、3200萬總噸。

國(guó)家保監(jiān)會(huì)于2015年1月頒布了《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》，相互制保險(xiǎn)組織有了合理合規(guī)發(fā)展的指導(dǎo)性法規(guī)，這對(duì)于陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司來說是一個(gè)浴火重生的機(jī)會(huì)，也是黑龍江省農(nóng)村金融建設(shè)的一個(gè)歷史性機(jī)遇。通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者全面整頓改造陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司，把不純粹的相互制推倒重來、去偽存真，改造成符合監(jiān)管要求的、富于活力的、農(nóng)民歡迎的、真正的相互制保險(xiǎn)公司。

四、完善陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司的幾點(diǎn)建議

針對(duì)陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司目前的尷尬處境，最好的辦法就是借保監(jiān)會(huì)頒布《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》的契機(jī)，在相互制的體制框架內(nèi)進(jìn)行機(jī)制、模式的改造與升級(jí)，按照相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)律、原則去運(yùn)作、去發(fā)展，其要點(diǎn)即是：“政府組織推動(dòng)、農(nóng)民互助共濟(jì)、保險(xiǎn)專家管理、保監(jiān)依法監(jiān)管、有災(zāi)補(bǔ)償農(nóng)民、結(jié)余進(jìn)行積累、壯大風(fēng)險(xiǎn)基金、以備大災(zāi)之年”。具體方案是：

（一）會(huì)員虛擬化向?qū)嵜摹Ｕ嬲龅街灰窃陉柟廪r(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司參保的自然人或法人（無論農(nóng)民、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織或其他涉農(nóng)參保者只要參加保險(xiǎn)就自動(dòng)成為會(huì)員，亦即自動(dòng)具有了保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人的雙重身份，享有選舉權(quán)、被選舉權(quán)、按基金份額分紅等出資人應(yīng)享有的所有權(quán)利。

（二）建立開放式的相互基金。由發(fā)起會(huì)員出資建立陽光相互基金，形成陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司的核心資本，即所謂運(yùn)營(yíng)資金。基金由發(fā)起會(huì)員投入的資金和一般會(huì)員繳納保費(fèi)提取的資金共同形成，該基金類似開放式基金，因此基金會(huì)隨著保費(fèi)的增加而增加（按保費(fèi)收入的一定比例進(jìn)入基金），基金的收益來自公司的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)盈余和投資收益，可以按年度或不定期進(jìn)行分紅?；鹨詴?huì)員為單位設(shè)賬進(jìn)行明細(xì)核算，續(xù)交保費(fèi)后基金連續(xù)計(jì)提，自動(dòng)向基金賬戶中累加。

（三）引進(jìn)合格戰(zhàn)略投資者。在省政府的主導(dǎo)下，以省政府投融資平臺(tái)企業(yè)大正投資集團(tuán)作為戰(zhàn)略投資人，以牽頭發(fā)起會(huì)員的身份入資陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司，其他發(fā)起會(huì)員還應(yīng)包括財(cái)政、農(nóng)委、林業(yè)廳、森工集團(tuán)、畜牧局、農(nóng)墾局旗下的公司、涉農(nóng)龍頭企業(yè)、夠規(guī)模的各類種植業(yè)、農(nóng)機(jī)、養(yǎng)殖合作社以及其他合格合規(guī)的戰(zhàn)略投資者等。北大荒集團(tuán)（省農(nóng)墾局）則應(yīng)將先期投入陽光農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)公司的一億二千萬元資金重新以發(fā)起人的身份名正言順地投入陽光相互基金。所有會(huì)員平等享有一切應(yīng)享權(quán)利，包括選舉權(quán)、被選舉權(quán)、分紅權(quán)等。

綜上所述，相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在我國(guó)還是新生事物，實(shí)踐中又走了彎路。但是我們堅(jiān)信相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式在農(nóng)村最接地氣，與農(nóng)民門當(dāng)戶對(duì)，完全符合“創(chuàng)新、和諧、綠色、開放、共享”發(fā)展理念，符合1號(hào)文件和國(guó)家《農(nóng)業(yè)法》中強(qiáng)調(diào)的“要鼓勵(lì)在農(nóng)村發(fā)展多種形式的互助合作保險(xiǎn)”的精神。我們要堅(jiān)持道路自信、制度自信、理論自信，努力走出一條符合中國(guó)國(guó)情的相互制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展之路。

（作者系黑龍江省財(cái)政科學(xué)研究所副所長(zhǎng)）

責(zé)任編輯：洪峰