中外主要精算考試現(xiàn)狀對(duì)比

何婷

摘 要：隨著保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，精算師在中國(guó)的發(fā)展也趨于明朗化。越來(lái)越多的學(xué)校開(kāi)設(shè)了精算專業(yè)，越來(lái)越多的學(xué)生參與精算考試，鑒于目前全球的幾大主要精算考試，各自都有不同的考試規(guī)則，以及抵免規(guī)則，本文主要著重于對(duì)比著幾大主要精算考試的相同與不同之處。

關(guān)鍵詞：精算；精算師；精算考試

一、精算概述

（一）精算的定義

精算學(xué)起源于英國(guó)，作為應(yīng)用數(shù)學(xué)的分支，簡(jiǎn)單定義為在經(jīng)濟(jì)學(xué)的相關(guān)基本原理之上，運(yùn)用現(xiàn)代數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、金融學(xué)，甚至法學(xué)等各種方法，在未來(lái)發(fā)生的各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、評(píng)估和管理。精算更是現(xiàn)代保險(xiǎn)、金融、投資實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，因而誕生的精算學(xué)需要評(píng)估未來(lái)的不確定事件，對(duì)于不斷發(fā)展的投資業(yè)務(wù)運(yùn)用精算技術(shù)預(yù)估其風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。

（二）精算師的定義

國(guó)際上將精算師定義為，在一定的精算基礎(chǔ)教育之上，再經(jīng)過(guò)綜合、實(shí)戰(zhàn)的精算職業(yè)培訓(xùn)，最終集專業(yè)技術(shù)和管理技能于一身的高級(jí)金融人才。而作為一個(gè)“猶抱琵琶半遮面”的行業(yè)，精算師前幾年開(kāi)始在國(guó)內(nèi)走紅，很多高校也相距開(kāi)設(shè)精算專業(yè)，并且與國(guó)際考試接軌，完成學(xué)業(yè)就可以獲得相關(guān)課程的抵免。

（三）英國(guó)精算師的起源

1848年在英國(guó)成了了第一個(gè)學(xué)術(shù)團(tuán)體性的精算組織——精算師學(xué)會(huì)，并于1856年在愛(ài)丁堡成立了精算師工會(huì)，雖然隸屬不同組織，但這兩者相輔相成，一直保持緊密聯(lián)系。從1994年起，兩個(gè)組織統(tǒng)一為一個(gè)組織，就是目前的英國(guó)精算學(xué)會(huì)。

（四）北美精算師的起源

1889年在紐約成了北美精算師協(xié)會(huì)，并于1990年產(chǎn)生了第一個(gè)由考試產(chǎn)生的精算師。1949年在芝加哥成立了北美精算師協(xié)會(huì)（簡(jiǎn)稱SOA），致力于為北美地區(qū)精算業(yè)考試和精算師服務(wù)。1965年北美精算師協(xié)會(huì)在美國(guó)建立了美國(guó)精算學(xué)會(huì)，在加拿大建立了加拿大精算學(xué)會(huì)，以以協(xié)調(diào)整個(gè)北美組織的工作。

二、英國(guó)精算師考試狀況

英國(guó)精算考試共分為四部分：

第一部分主要考核精算基礎(chǔ)運(yùn)用，共9個(gè)部分，包括CT1（金融數(shù)學(xué)）、CT2（財(cái)務(wù)報(bào)告分析）、CT3（概率統(tǒng)計(jì)）、CT4（Models模型）、CT5（或有事件）、CT6（統(tǒng)計(jì)模型）、CT7（商業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)）、CT8（金融經(jīng)濟(jì)學(xué)）、CT9（商務(wù)必備）。

第二部分主要考核核心運(yùn)用，共三個(gè)部分，包括CA1（精算風(fēng)險(xiǎn)管理）、CA2（模型設(shè)計(jì)）、CA3（交流技能）。

第三部分主要考核專業(yè)技能，共9個(gè)部分，包括ST0（Alternative Specialist Tecnical）、ST1（健康及醫(yī)療保險(xiǎn)）、ST2（壽險(xiǎn)）、ST4（養(yǎng)老金）、ST5（財(cái)務(wù)及投資A）、ST6（財(cái)務(wù)及投資）、ST7（非壽險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和資產(chǎn)模型）、ST8（非壽險(xiǎn)：定價(jià)）、ST9（企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理）。

第四部分主要考核專業(yè)運(yùn)用，共7個(gè)部分，包括SA0（論文研究）、SA1（健康及醫(yī)療保險(xiǎn)）、SA2（壽險(xiǎn)）、SA3（非壽險(xiǎn)）、SA4（養(yǎng)老金）、SA5（Finance金融）、SA6（投資）。

通過(guò)CT1-CT9考試，可以獲得精算技能證書；通過(guò)CT1、CT2、CT4、CT7、CT8、CT9和CA1考試，可以獲得財(cái)務(wù)與投資技能證書；通過(guò)CT1-CT9，CA1-CA3，可以成為準(zhǔn)精算師會(huì)員；通過(guò)CT1-CT9，CA1-CA3，ST任選2門，SA任選1門，可以成為精算師會(huì)員。

三、北美精算師考試狀況

美國(guó)精算師考試分為兩部分，包括準(zhǔn)精算師階段和精算師階段。從財(cái)務(wù)、團(tuán)體與健康保險(xiǎn)、個(gè)人人壽與健康保險(xiǎn)、養(yǎng)老金、投資五個(gè)方向，通過(guò)任意課程所有考試。

北美準(zhǔn)精算師考試包括線上和線下考試，主要考察學(xué)生的基本金融數(shù)學(xué)知識(shí)、金融模型的建立，關(guān)于金融與投資的基本分析。完成ASA所有考試，可以獲得北美準(zhǔn)精算師資格。

取得準(zhǔn)精算師資格后方可參加北美精算師資格考試，并且考試類型也有客觀題過(guò)渡到客觀題和主觀題，考試科目在準(zhǔn)精算師的難度上遞增，包括精算模型的應(yīng)用、高級(jí)精算實(shí)務(wù)等的運(yùn)用，分析個(gè)人壽險(xiǎn)的高級(jí)運(yùn)用。最后還需要完成正式精算師認(rèn)可課程（FAC資格考試），主要內(nèi)容為職業(yè)道德和案例，方可獲得FSA證書。

四、中國(guó)精算考試狀況

中國(guó)精算考試科目包括以下內(nèi)容，其中紙筆測(cè)試包括A5（壽險(xiǎn)精算）、A6（非壽險(xiǎn)精算）、A8（精算管理）、F9（資產(chǎn)負(fù)債管理）、F1L/G（保險(xiǎn)法及相關(guān)法規(guī)（壽險(xiǎn)/非壽險(xiǎn)））、F2L（G保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理（壽險(xiǎn)/非壽險(xiǎn)））、F6（非壽險(xiǎn)定價(jià)）、F7（非壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估）；計(jì)算機(jī)測(cè)試科目包括A1（數(shù)學(xué)）、A2（金融數(shù)學(xué)）、A3（精算模型）、A4（經(jīng)濟(jì)學(xué)）、A7（會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)）。

由于分為準(zhǔn)精算師和精算師，因此申請(qǐng)水平測(cè)試合格證，申請(qǐng)準(zhǔn)精算師水平測(cè)試合格證分為兩部分：1）.具有國(guó)務(wù)院教育行政部門認(rèn)可的大學(xué)本科（含本科在讀）及以上學(xué)歷或者學(xué)位；2.需完成A1-A8全部科目，根據(jù)方向不同，需完成不同的測(cè)試

申請(qǐng)中國(guó)精算師資格需滿足以下三個(gè)條件：1、具有中國(guó)準(zhǔn)精算師資格或水平測(cè)試合格證；2、滿足以下要求之一： A.壽險(xiǎn)方向：通過(guò)F1L、F2L、F3和F8科目，并在F4、F9和F10這3門科目中至少通過(guò)1門科目；B.非壽險(xiǎn)方向：通過(guò)F1G、F6、F7和F8科目，并在F2G、F5、F9和F10這4門科目中至少通過(guò)1門科目；3、具有3年以上（含3年）的精算或金融領(lǐng)域相關(guān)實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，并取得持有原中國(guó)精算師資格證書或取得水平測(cè)試合格人士的推薦。

五、歐美精算師考試與中國(guó)精算師考試抵免

1、目前國(guó)際上的精算師考試在第一部分基本是可以相互抵免的，比如完成英國(guó)精算師考試Part 1可以和北美精算師考試第一部分相互抵免；

2、通過(guò)北美或者英國(guó)精算師考試可以部分抵免中國(guó)精算師考試，比如：通過(guò)北美精算師考試Exam P-Probability可以抵免中國(guó)精算師中的A1（數(shù)學(xué)），Exam FM-Financial Mathematicis可以抵免中國(guó)精算師考試A2（金融數(shù)學(xué)），通過(guò)Exam C-Construction and Evaluation of Actuarial Models可以抵免中國(guó)精算師考試A3（精算模型），通過(guò)Exam M-Actuarial Models-Life Contingencies Segment（MLC），可以抵免中國(guó)精算師A5（壽險(xiǎn)精算）；同樣情況下，通過(guò)英國(guó)精算師考試CT 1可以抵免中國(guó)精算師A2（金融數(shù)學(xué)），通過(guò)CT3-Probability and Mathematical Statistics可以抵免中國(guó)精算師考試A1（數(shù)學(xué)），同時(shí)通過(guò)CT4-Models和CT6-Statistical Methods可以抵免中國(guó)精算師考試A3（精算模型），通過(guò)CT5-Contingencies可以抵免中國(guó)精算師A5（壽險(xiǎn)精算）。

3、此外取得英國(guó)準(zhǔn)精算師資格者，可以直接抵免中國(guó)A1-A8考試科目。

4、通過(guò)某些學(xué)?？荚嚕梢缘玫讲糠置庠?，比如對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院（CT1-CT8）、西南財(cái)經(jīng)大學(xué)（免試CT1、CT3、CT5）。（作者單位：四川大學(xué)錦城學(xué)院）

參考文獻(xiàn)：

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