商業(yè)銀行介紹及經(jīng)營(yíng)原則

張英奇

【摘要】商業(yè)銀行在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體系中占據(jù)著非常重要的地位，是中國(guó)金融體系的重要組成部分。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 經(jīng)營(yíng)原則 健康發(fā)展

一、什么是商業(yè)銀行

（一）商業(yè)銀行概念

商業(yè)銀行這個(gè)概念，是因?yàn)殂y行發(fā)展的最初時(shí)期，這類銀行只經(jīng)營(yíng)一種比較短期的放貸款的業(yè)務(wù)，就是把存款貸給個(gè)人或者某個(gè)機(jī)構(gòu)團(tuán)體或者出口商和商人。一般的話，這類貸款期限不會(huì)超過(guò)一年，人們將這種主要吸收短期存款，發(fā)放短期貸款為基本業(yè)務(wù)的銀行統(tǒng)稱為商業(yè)銀行。

商業(yè)銀行現(xiàn)階段在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體系中占據(jù)著非常重要的地位，我國(guó)的商業(yè)銀行除了大家熟知的四大國(guó)有商業(yè)銀行如中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行外，還有著許多的股份制商業(yè)銀行如交通銀行、招商銀行、民生銀行等等，這些國(guó)有銀行和股份制商業(yè)銀行是中國(guó)金融體系的重要組成部分。商業(yè)銀行是以盈利為目的的，是以金融負(fù)債籌集資金，例如我們平常所說(shuō)的吸收公眾存款等，以多重金融資產(chǎn)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，例如貨幣現(xiàn)金、應(yīng)收賬款等等，具有信用創(chuàng)造的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的概念區(qū)別于中央銀行，兩者最具差異的地方就是，中央銀行具有貨幣發(fā)行權(quán)，而商業(yè)銀行卻沒(méi)有，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)范圍就是經(jīng)營(yíng)存款和貸款業(yè)務(wù)，就是以較低的利率吸收公眾的存款，而后以較高的利率把款項(xiàng)貸出去，從中賺取一個(gè)存貸差，商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)范圍包括吸收公眾存款、企業(yè)以及機(jī)構(gòu)的存款。發(fā)放貸款和票據(jù)中間業(yè)務(wù)等，特別注意的是商業(yè)銀行是儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)而不是投資機(jī)構(gòu)。

我國(guó)的商業(yè)銀行主要包括：

大型商業(yè)銀行（中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)交通銀行）

中小型商業(yè)銀行（招商銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、光大銀行、民生銀行、華夏銀行等）

其余還有約137家城市商業(yè)銀行和203家農(nóng)村商業(yè)銀行，上述這部分銀行，構(gòu)成我們國(guó)家現(xiàn)階段的商業(yè)銀行主要組成體系。

（二）商業(yè)銀行特征

商業(yè)銀行的主要經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，貨幣是用作交易媒介，儲(chǔ)藏價(jià)值和記賬單位的一種工具，是一種充當(dāng)?shù)葍r(jià)物的比較特殊的商品，由于貨幣這種特殊的商品，決定了商業(yè)銀行和一般的工商企業(yè)有著聯(lián)系和區(qū)別。

第一，商業(yè)銀行的根本目的是盈利，在這一點(diǎn)上與其他一般的工商企業(yè)一樣，它也具有從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需要的資本，合法經(jīng)營(yíng)，照章納稅，自負(fù)盈虧，與其他的企業(yè)一樣，一利潤(rùn)為目標(biāo)。

第二，商業(yè)銀行有不同于一般的工商企業(yè)。具體的差別表現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)對(duì)象的差異，我們都知道，一般的工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的是有一定使用價(jià)值的商品，主要從事的是商品的產(chǎn)出還有流通，在這一點(diǎn)上，商業(yè)銀行與工商企業(yè)有著很大的區(qū)別，商業(yè)銀行主要的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，是以金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的，不同于普通的商品，經(jīng)營(yíng)內(nèi)容包括貨幣的借出和放貸，貨幣的收付以及與貨幣有關(guān)的或者與之相聯(lián)系的金融服務(wù)。所以說(shuō)，商業(yè)銀行與一般的工商企業(yè)還是有一些區(qū)別的。

第三，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)更加全面，這一點(diǎn)與一般的工商企業(yè)有著很大的區(qū)別，一般的工商企業(yè)只是核算進(jìn)賬和出賬的款項(xiàng)，也就是行使一些比較簡(jiǎn)單的會(huì)計(jì)職能，而商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)相對(duì)來(lái)說(shuō)更加全面一些，除了行使更加專業(yè)的會(huì)計(jì)職能，還有發(fā)放貸款發(fā)行股票債券還有理財(cái)產(chǎn)品、這一點(diǎn)上商業(yè)銀行與一般的工商企業(yè)又有著區(qū)別。

我國(guó)的商業(yè)銀行起步發(fā)展較晚，雖然經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)也在不斷地?cái)U(kuò)大，但是與國(guó)際上一次額商業(yè)銀行比較成熟的國(guó)家相比，還是需要不斷的學(xué)習(xí)和創(chuàng)新。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則

（一）效益性、安全性、流動(dòng)性原則

我們大家都知道，商業(yè)銀行是以盈利為目的的金融企業(yè)，而且經(jīng)營(yíng)的主要對(duì)象就是貨幣，而商業(yè)銀行本身的自有資金比較少，很多都是通過(guò)吸收公眾存款來(lái)積累運(yùn)營(yíng)紫資金，所以說(shuō)，商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中需要承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn)。

第一、效益性：商業(yè)銀行是以盈利為目的的金融企業(yè)，所以說(shuō)，商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，需要通過(guò)各種手段來(lái)賺取利潤(rùn)，效益必須以資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性為前提。

第二、安全性：正因?yàn)樯虡I(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中需要承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn)，所以，在各個(gè)國(guó)家的商業(yè)銀行中，著重強(qiáng)調(diào)了安全性，只有確保了資金的安全性，桑葉銀行才有可能實(shí)現(xiàn)盈利的目的，安全性又集中體現(xiàn)在流動(dòng)性方面。

第三、流動(dòng)性：只有資金流動(dòng)起來(lái)了，商業(yè)銀行才有可能在資金流動(dòng)的過(guò)程中賺取利潤(rùn)，資金放在那，不可能自己生出來(lái)更多的資金，所以說(shuō)，只有資金動(dòng)起來(lái)了，有了流動(dòng)性，商業(yè)銀行才有可能盈利，流動(dòng)性以效益性為基礎(chǔ)。

商業(yè)銀行在運(yùn)行的過(guò)程中，必須有效的在效益型，安全性、流動(dòng)性之間尋求平衡，只有這樣，商業(yè)銀行才能健康發(fā)展。

（二）依法獨(dú)立自主運(yùn)營(yíng)原則

我們大家都知道，商業(yè)銀行是企業(yè)，所以說(shuō)，獨(dú)立自主運(yùn)營(yíng)是商業(yè)銀行作為企業(yè)法人的具體體現(xiàn)，同時(shí)也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的必然要求，商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，特別要注意自主運(yùn)營(yíng)原則，作為獨(dú)立的市場(chǎng)主體，商業(yè)銀行在運(yùn)行過(guò)程中不能收到其他企業(yè)或者個(gè)人的干涉，要確保獨(dú)立自主運(yùn)行，商業(yè)銀行有權(quán)處理其一切的經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)，參與民事活動(dòng)，承擔(dān)民事責(zé)任。

（三）保護(hù)存款人利益原則

銀行的資金，大部分都是通過(guò)吸收公眾存款累積來(lái)的，所以說(shuō)，存款人對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是極為重要的，存款人把資金放在商業(yè)銀行中，是對(duì)銀行的信任，商業(yè)銀行作為債務(wù)人，必須要保護(hù)存款人的利益，嚴(yán)格履行自己的債務(wù)，切實(shí)承擔(dān)起保護(hù)存款人利益的責(zé)任，如果存款人的利益得不到保證，那么存款人有可能把資金從銀行中撤出來(lái)，這樣的話，商業(yè)銀行的信譽(yù)和資金方面會(huì)收到很大的損失。

（四）自愿、平等、誠(chéng)實(shí)信用原則

商業(yè)銀行與債權(quán)人之間是一種平等的法律關(guān)系，因此，在商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，與債權(quán)人之間的往來(lái)都應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿的原則，不得通過(guò)附加不合理?xiàng)l件，或者強(qiáng)迫，威脅的方式讓債權(quán)人把資金存放在商業(yè)銀行中。商業(yè)銀行和客戶，都應(yīng)該全面，善意的履行各自的義務(wù)，使用各自的權(quán)力。

三、商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中怎樣實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)原則

前文已經(jīng)敘述了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則，那就是安全性、效益性、流動(dòng)性原則，依法獨(dú)立自主運(yùn)營(yíng)原則，保護(hù)存款人利益原則還有自愿、平等、誠(chéng)實(shí)信用原則。那么，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，商業(yè)銀行怎樣去實(shí)現(xiàn)這些經(jīng)營(yíng)原則呢？

可以概括為以下幾個(gè)方面：

第一、合法的進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)：在商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中，必須要嚴(yán)格遵守國(guó)家的法律法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度，如果商業(yè)銀行在運(yùn)行過(guò)程中，出現(xiàn)了違反法律的情況，一旦被國(guó)家有關(guān)部門發(fā)現(xiàn)的話，對(duì)商業(yè)銀行的信譽(yù)和形象，還有資金來(lái)源都是很大的打擊，這樣的話，商業(yè)銀行就無(wú)法盈利，甚至可能面臨新人危機(jī)導(dǎo)致破產(chǎn)，類似的例子在很多國(guó)家都出現(xiàn)過(guò)。

第二、嚴(yán)格保護(hù)存款人的利益：商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源就是通過(guò)吸收公眾存款，所以作為債務(wù)人，商業(yè)銀行在任何時(shí)候都需要嚴(yán)格的保護(hù)存款人的利益，只有這樣，才能樹立起銀行的正面形象，才會(huì)有更多的人愿意把存款放到商業(yè)銀行當(dāng)中，商業(yè)銀行吸收的存款多了，銀行可以使用的資金也就多了，利潤(rùn)也就會(huì)越來(lái)越多。

第三、必須確保獨(dú)立自主性：只有保證了獨(dú)立自主性，商業(yè)銀行才有可能持久、健康的發(fā)展下去。

第四、在發(fā)放貸款的過(guò)程中，銀行的審核員必須要進(jìn)行嚴(yán)格的審核，而且貸款審核部門和貸款發(fā)放部門必須區(qū)分開來(lái)：現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行的收入相當(dāng)一部分是通過(guò)發(fā)放貸款，賺取存貸差得來(lái)的，所以說(shuō)，在想企業(yè)，個(gè)人或者團(tuán)體發(fā)放貸款的過(guò)程中，審核部門和發(fā)放部門必須區(qū)分開來(lái)，只有這樣，才能保證以后銀行能順利地收回貸款本金和利息，才能保證銀行的貸款收回率，減少損失貸款和貸款壞賬率，確保銀行資金的安全性。

第五、對(duì)業(yè)務(wù)的操作員進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督審核：我們都知道，銀行是通過(guò)辦理各種業(yè)務(wù)，發(fā)放貸款賺取存貸差來(lái)盈利，這其中會(huì)涉及操作員，而且，銀行的利潤(rùn)往往都是巨大的，個(gè)別的操作員很有可能利用職務(wù)之便，侵占銀行賺取的利潤(rùn)和款項(xiàng)，所以，對(duì)操作員的審核監(jiān)督就顯得尤為重要，商業(yè)銀行的監(jiān)督部門和人緣，必須要切實(shí)的履行起自己的職責(zé)，對(duì)業(yè)務(wù)的操作員，貸款發(fā)放員，貸款回收員必須要進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督。

第六、建立起嚴(yán)格的約束機(jī)制和制度：俗話說(shuō)得好；不以規(guī)矩不能成方圓，所以說(shuō)，在銀行的運(yùn)行過(guò)程中，必須要建立起嚴(yán)格的行為約束機(jī)制還有各種制度，只有這樣，才能確保商業(yè)銀行內(nèi)部的健康運(yùn)行。實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行盈利的目的。

第七、建立起專業(yè)的法律部門：商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，比如說(shuō)發(fā)放貸款，在銀行和貸款人履行條款的時(shí)候，難免會(huì)產(chǎn)生一些分歧，甚至有的貸款人利用貸款合同中的漏洞，逃避了本應(yīng)該支付銀行的款項(xiàng)和利息，這無(wú)疑對(duì)銀行是重大的打擊，所以說(shuō)，銀行需要建立起專業(yè)的法律部門，必要的時(shí)候通過(guò)法律的途徑維護(hù)自身的合法權(quán)益。

第八、在銷售理財(cái)產(chǎn)品的過(guò)程中，必須要如實(shí)的向客戶解釋清楚收益還有各種注意事項(xiàng)：銀行在盈利的過(guò)程中，會(huì)發(fā)放一些債券還有理財(cái)產(chǎn)品，而公眾希望通過(guò)這些理財(cái)產(chǎn)品增加自己的財(cái)富，所以會(huì)適當(dāng)?shù)馁?gòu)買銀行法相的債券和理財(cái)產(chǎn)品，而在小手過(guò)程中，銀行需保證銷售人員在銷售過(guò)程中保證產(chǎn)品收益的真實(shí)性，不能夸大。

四、結(jié)語(yǔ)

總之，商業(yè)銀行是一個(gè)已英里為目的的金融企業(yè)，銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中也需要用自身的調(diào)理進(jìn)行約束，確保銀行的健康發(fā)展。