國有企業(yè)發(fā)展問題研究

劉張彬

摘要：國有企業(yè)是我國公有制經(jīng)濟的基礎，是國民經(jīng)濟的主導力量，國有企業(yè)的發(fā)展關系到國民經(jīng)濟發(fā)展大局和國家安全。首先介紹了我國國有企業(yè)的法律地位，接下來將結合具體的法律制度來分析我國國有企業(yè)市場地位不獨立、法人治理結構不健全、科研創(chuàng)新能力不足等問題，針對存在的問題，提出了完善法人治理結構、促進科技創(chuàng)新、薪酬制度改革、降低行業(yè)壟斷、促進公平競爭等可行性措施，并對我國法律制度的完善提出了一系列建議，以求充分發(fā)揮國有企業(yè)在我國經(jīng)濟發(fā)展和國家安全中的作用。

關鍵詞：國有企業(yè)；法律制度；完善；法人治理結構；競爭

中圖分類號：F27 文獻標識碼：A doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2016.06.030

1國有企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀概述

國有企業(yè)是我國公有制經(jīng)濟的基礎，是國民經(jīng)濟的主導力量，在關系國家安全、國計民生的行業(yè)和領域中占據(jù)著主導地位，是我國社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分。

新中國成立以來，國有企業(yè)作為國民經(jīng)濟的主體，對國民經(jīng)濟的恢復和發(fā)展，對社會主義政權的鞏固發(fā)揮著重要的作用；改革開放以來，為進一步適應國家經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的變化，國有企業(yè)也進行了一系列改革，并成為社會主義市場經(jīng)濟體制改革的重要組成部分，國有企業(yè)的管理模式、管理理念和經(jīng)營方式等發(fā)生了巨大變化，企業(yè)活力和競爭力不斷提高，成績斐然；但不可否認的是，國有企業(yè)作為一種全民所有的經(jīng)濟組織形式，在法律規(guī)章制度、內(nèi)部的組織結構、人力資本投資、創(chuàng)新能力等方面存在很大的不足，直接限制了國有企業(yè)功能的發(fā)揮，阻礙了國民經(jīng)濟的發(fā)展。

2國有企業(yè)的法律地位

嚴格的講，國有企業(yè)是一個經(jīng)濟概念，經(jīng)濟法理論認為，國有企業(yè)是指資本全部或主要由國家投入并為其所有或控股，依法設立從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的組織，包括國有獨資企業(yè)或國有獨資公司、國有控股公司。

國有企業(yè)是從國營企業(yè)這一概念逐步演變過來的，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，經(jīng)濟改革的不斷推進，伴著我國企業(yè)所有權和經(jīng)營權分離，投資主體日益多元化的步伐，國營企業(yè)逐步退出歷史舞臺，并最終為國有企業(yè)所取代，用以建立現(xiàn)代企業(yè)制度。

然而，關于國有企業(yè)的定位，并沒有明確的法律進行規(guī)定。2013年的《中華人民共和國公司法》第2章第4節(jié)中，對國有獨資公司的相關制度做了規(guī)定，將其作為一種特殊的有限責任公司對待；而國有控股公司，又是作為股份制公司的一類進行規(guī)定的；同時我國還存在國有獨資企業(yè)，該部分企業(yè)尚未建立完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，是一種非公司制的經(jīng)濟組織。因此，依據(jù)所有制形式界定的國有企業(yè)其實并沒有一個明確的法律定位，他的制度設計是分散在各種以企業(yè)形式為標準劃分的法律規(guī)定中的。同時，2015年《國務院關于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》明確指出，國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟，是基本經(jīng)濟制度的重要實現(xiàn)形式，對促進我國國有企業(yè)的股份制改造，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟做了進一步明確規(guī)定。

3我國國有企業(yè)發(fā)展問題的分析

改革開放以來，我國進行了廣泛的改革，國有企業(yè)的改革是我國社會主義市場經(jīng)濟體制改革的重要組成部分。長期以來，我們的國有體制改革取得了重要的成就，大部分國有企業(yè)已完成股份制改革，不少企業(yè)成為上市公司，國有經(jīng)濟的控制力和影響力不斷增強，國有企業(yè)能夠在激烈的市場環(huán)境中，更加公平地參與市場競爭，競爭力不斷增強；同時國有企業(yè)有所為、有所不為，不斷調(diào)整自身的產(chǎn)業(yè)行業(yè)結構，效益不斷提高，極大地促進了國民經(jīng)濟和社會的發(fā)展；企業(yè)治理結構不斷完善，科研創(chuàng)新能力不斷增強。國有企業(yè)進行了一系列改革，取得了較大的成績，但和其他所有制形式的企業(yè)相比，國有企業(yè)在組織機構、決策體制、科研創(chuàng)新方面依然存在著很多的不足，不能充分調(diào)動企業(yè)職工的積極性和能動性，很多經(jīng)濟行為和市場交易要受政治命令、社會團體的干預，增加了生產(chǎn)成本，使企業(yè)作為合同束對降低成本、減少費用的作用得不到充分發(fā)揮，增加了人力資本交付的風險，增加了企業(yè)融資的風險，具體如下：

3.1國有企業(yè)的獨立市場地位有待于進一步提高

《公司法》第66條規(guī)定，“國有獨資公司不設股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構行使股東會職權。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構可以授權公司董事會行使股東會的部分職權，決定公司的重大事項，但公司的合并、分立、解散、增加或者減少注冊資本和發(fā)行公司債券，必須由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構決定。”該規(guī)定使國有企業(yè)的管理權完全依附于國資委，受國資委的控制，并沒有獨立的市場主體地位。雖然我國國有企業(yè)進行了廣泛的股份制改造，成為相對獨立的市場主體，但我國國有企業(yè)的發(fā)展過多地受到政府機關和相關部門的影響，黨政一把手一言堂的現(xiàn)象時有發(fā)生，極大地阻礙了現(xiàn)代企業(yè)制度的實施，影響了企業(yè)業(yè)務的正常開展，不僅增加了企業(yè)成本，降低了企業(yè)效率，更有可能因時間的拖延錯失良機，造成難以彌補的損失。

3.2法人治理結構不健全

《公司法》第66條，第67條規(guī)定，國有獨資公司設董事會，依照本法第四十六條、第六十六條的規(guī)定行使職權。董事每屆任期不得超過三年。董事會成員中應當有公司職工代表。董事會成員由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構委派；我國國有企業(yè)雖已進行了股份制改革，建立了法人治理結構，但企業(yè)股東大會、董事會、監(jiān)事會等機構運行不獨立，較多地受國資委控制，受行政干預、行政命令影響，企業(yè)法人治理結構不完善，不能獨立運行，使企業(yè)制度章程形同虛設，企業(yè)內(nèi)部資源的調(diào)配、企業(yè)與投資者的協(xié)調(diào)以及外部的市場交易行為更多地受到非經(jīng)濟因素的影響，不僅增加了交易成本，同時也不利于資源的優(yōu)化配置。

3.3科研創(chuàng)新能力不足，競爭力差

國有企業(yè)作為國民經(jīng)濟的基礎，理應是我國科研創(chuàng)新的主體和主力軍，但我國國有企業(yè)的科研創(chuàng)新能力不足、創(chuàng)新動力不足的現(xiàn)實與其自身的地位顯然不符，國有企業(yè)自身創(chuàng)新能力不足，缺乏擁有核心競爭力的技術，難以適應競爭日趨激烈的市場環(huán)境，雖然短期內(nèi)能依靠自身的行政優(yōu)勢和壟斷地位獲得利潤，但長此以往，在自身優(yōu)勢日漸衰微的情況下，將會錯失改革發(fā)展的良機，極大地損害投資者的利益，增加人力資本交付的風險?？蒲袆?chuàng)新能力不足，有以下兩方面原因：

（1）國有企業(yè)在很多行業(yè)和領域依然處于壟斷地位，憑借這種優(yōu)勢地位國有企業(yè)即使不及時進行科技創(chuàng)新，依然可以取得豐厚的利潤，使國有企業(yè)創(chuàng)新的壓力不足，沒有壓力，也就缺乏創(chuàng)新的動力，創(chuàng)新能力不足增加了企業(yè)的運營風險。

（2）缺乏合理的獎勵機制，《中央企業(yè)負責人薪酬管理暫行辦法》、《中央企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法》規(guī)定，國有企業(yè)參照公務員管理的模式，工作人員的薪酬不與創(chuàng)新成果掛鉤，工作人員缺乏創(chuàng)新的動力；同時領導層也缺乏鼓勵創(chuàng)新的激勵措施，雖然2006年《國有控股上市公司（境內(nèi)）實施股權激勵試行辦法》規(guī)定了股權激勵制度，但該辦法第5條、第6條對實施股權激勵的條件進行了嚴格的規(guī)定，使得股權激勵在某種程度上流于形式，使股權激勵制度難以實施；缺乏有效的薪酬激勵措施，加之在不求有功但求無過思想的影響下，領導層往往抱殘守缺，為求平穩(wěn)過渡，寧可錯失改革創(chuàng)新的良機，也不愿承擔改革的風險。

北大光華管理學院厲以寧教授認為，國有資本體制分為兩個層次：一是國有資本配置體制，是第一層次的體制，二是國有企業(yè)管理體制，這是第二層次，改革開放以來，我們所著手的有關國有資本體制的改革，基本上集中在國有企業(yè)管理體制的改革，即第二層次的改革，國有資本配置體制的改革卻沒有推進。國有資本配置體制改革的滯后阻礙了國有資本配置的效率的提高，同時也造成國有企業(yè)產(chǎn)權不清，資產(chǎn)不明，責任主體不明確，行政手段過多干預企業(yè)的運轉和發(fā)展，固有規(guī)章制度所形成的合同束模式不能充分發(fā)揮應有的作用，增加了交易成本，損害了投資者的利益。

4國有企業(yè)改革的建議

十八屆三中全會《關于全面深化改革若干重大問題的決定》對我國國有企業(yè)的改革和發(fā)展做出了具體的要求和設想。在我國國有企業(yè)改革過程中，要注重國有資本配置體制的改革，國資委只管國有資本的配置，負責國有資本的保值增值，也就是負責國有資本的配置效率的提高，在國資委之下設置多個國家投資基金公司，把國有企業(yè)的國有股份納入自己的資本總額的同時，對國有企業(yè)資產(chǎn)的負債狀況進行清理、核實等，國資委負責資本的配置效率，而各個投資基金公司負責企業(yè)的管理，促進國有企業(yè)成為獨立的市場主體，公平的參與市場競爭。同時，針對國有企業(yè)存在的問題，還應當綜合采取各種措施，具體如下。

4.1統(tǒng)一我國公司制度方面的法律法規(guī)

在企業(yè)制度制定的過程中，根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)管理的理念，我國依據(jù)企業(yè)形式的不同建立了關于有限責任公司、股份有限公司等方面的法律法規(guī)，但依據(jù)企業(yè)所有制形式存在的《個人獨資》、《中外合資經(jīng)營企業(yè)法》等法律制度普遍存在，導致國有企業(yè)在法律定位上存在一定的模糊性，而現(xiàn)在企業(yè)制度的目的就是要分離企業(yè)的國家所有權和企業(yè)經(jīng)營權，以提高企業(yè)的行政管理效率，因此，要進一步統(tǒng)一公司方面的法律制度，進一步明確國有企業(yè)的企業(yè)形式，使其擁有獨立的市場地位，而不是冠以國有之名行使行業(yè)壟斷之實，提高自身管理和決策的獨立性，提高管理的效率。

4.2促進國有資本配置體制改革。完善法人治理結構

2015年《國務院關于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》規(guī)定，需要通過深化國有企業(yè)混合所有制改革，推動完善現(xiàn)代企業(yè)制度，健全企業(yè)法人治理結構；提高國有資本配置和運行效率，優(yōu)化國有經(jīng)濟布局，增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力和抗風險能力，同時依據(jù)十八屆三中全會的精神，在現(xiàn)有國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的基礎上，組建國有資產(chǎn)投資公司，實行企業(yè)化運作，主要代表國家行使國有資產(chǎn)的所有者權益。國資委不再直接插手國有企業(yè)的管理，而是對國有資本配置的效率進行評估，不斷調(diào)整國有資本的優(yōu)化配置，建立健全企業(yè)管理模式，完善國有企業(yè)法人治理結構，建立國有企業(yè)獨立的市場地位；明確股東大會、董事會和監(jiān)事會的職責，嚴格按照企業(yè)的規(guī)章制度運作，使國有企業(yè)成為真正獨立的市場主體，平等地參與市場競爭，充分發(fā)揮企業(yè)作為合同束的作用，降低企業(yè)的運營成本，增加人力資本交付的效率。

4.3提高國有企業(yè)的科研創(chuàng)新能力，完善薪酬管理辦法

國有企業(yè)要加大對科研創(chuàng)新的投入，注重人力資本投資，注重國有企業(yè)人才的招聘、培育和發(fā)展，為國有企業(yè)的科研創(chuàng)新提供扎實的人才基礎；同時要促進國有企業(yè)的薪酬制度改革，在嚴格執(zhí)行《中央企業(yè)負責人薪酬管理暫行辦法》、《國有控股上市公司（境內(nèi)）實施股權激勵試行辦法》的基礎上，進一步探索股權激勵的模式，完善相關薪酬管理辦法，建立長效的薪酬激勵措施，可以嘗試股權激勵、股權分紅的辦法，給予高級管理者和重大科研工作者以一定的股權，股權激勵不僅是對他們工作成果的一種認同，同時也是對其自身行為的一種擔保，當員工擁有企業(yè)的股票時，企業(yè)的效益的好壞直接關涉到個人收入的多少，職工就會主動關注企業(yè)的收益，就會形成一種對其行為的擔保，不僅可以減輕企業(yè)監(jiān)管的壓力，也就能更好的節(jié)約企業(yè)的成本；同時有利于提高員工的主人翁意識，加強對企業(yè)的監(jiān)督，促進企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營。

4.4劃分國有企業(yè)的種類，減少行業(yè)壟斷，促進公平競爭

要對國有企業(yè)進行分類，對那些關系國計民生的領域，包括但不限于公共物品供應、國家安全保護等方面需要充分發(fā)揮政府的作用，要大力發(fā)展國有企業(yè)，有助于彌補市場調(diào)節(jié)的不足，優(yōu)化資源配置，保障人民的利益；而對于經(jīng)營性領域，國有企業(yè)參與其中，雖然可以憑借自身優(yōu)勢能在短期內(nèi)獲得巨額利潤，有助于增進投資者的利益，但從長遠來講，壟斷使國有企業(yè)喪失了變強變大的機會，喪失了提高管理、科研的壓力和動力，同時也會破壞市場經(jīng)濟的健康發(fā)展，因此對于這些領域要嚴格依據(jù)《中華人民共和國反壟斷法》，促進國有企業(yè)“有所為、所有不為”，破除行業(yè)壟斷，促進公平競爭。