中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“政府兜底”和“融資預(yù)案”大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散方式的模擬和比較

呂曉英，蒲應(yīng)，李先德

(1.北京農(nóng)學(xué)院　經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，北京　102206；2.中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院　農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)與發(fā)展研究所,北京　100081)

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中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“政府兜底”和“融資預(yù)案”大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散方式的模擬和比較

呂曉英1，蒲應(yīng)1，李先德2

(1.北京農(nóng)學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，北京102206；2.中國(guó)農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)與發(fā)展研究所,北京100081)

摘要：建立完備的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散管理制度是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要保障。我國(guó)已經(jīng)在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和再保險(xiǎn)層面建立了大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散方式。但是，當(dāng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)償付能力不足時(shí)，是由“政府兜底”，還是采取“融資預(yù)案”方式為其提供外部超賠補(bǔ)償資金，以及政府大災(zāi)準(zhǔn)備金的規(guī)模等，成為當(dāng)前我國(guó)政府和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)界面臨的重大難題，而相關(guān)研究仍顯不足。為此，本文建立全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型，通過(guò)10年、20年、50年和百年一遇大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的情景假設(shè)和動(dòng)態(tài)模擬，展示2007-2035年期間農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)大災(zāi)準(zhǔn)備金的變化趨勢(shì)以及“政府兜底”和“融資預(yù)案”方式下政府大災(zāi)準(zhǔn)備金的籌資規(guī)模，對(duì)“政府兜底”和“融資預(yù)案”進(jìn)行比較，并提出建立我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)多層分散體系的建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散；政府兜底；融資預(yù)案；系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模擬

一、引言

建立完備的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散管理制度是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要保障。為此，從2007年以來(lái)，連續(xù)多年的中央一號(hào)文件和《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》都明確提出，“國(guó)家建立財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制”。2014年3月1日起正式實(shí)施的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金管理辦法》*中央一些文件中，有時(shí)提“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)”，有時(shí)提“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)”。本文將“巨災(zāi)”和“大災(zāi)”作為同義詞使用。(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)，以及2014年11月我國(guó)23家具有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的保險(xiǎn)公司和中國(guó)再保險(xiǎn)公司共同發(fā)起組建的中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)共同體(簡(jiǎn)稱農(nóng)共體)，僅僅是在保險(xiǎn)公司和再保險(xiǎn)層面建立起的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系，而當(dāng)保險(xiǎn)公司的大災(zāi)準(zhǔn)備金和再保險(xiǎn)安排仍不足以支付大災(zāi)賠款時(shí)，我國(guó)仍未建立由政府財(cái)政支持的為保險(xiǎn)公司提供外部超賠補(bǔ)償資金的機(jī)制。

在全球氣候變暖的大背景下，極端氣候事件發(fā)生的概率不斷增加，50年甚至百年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)隨時(shí)可能突然降臨，大災(zāi)造成的農(nóng)業(yè)投保損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司自身的償付能力。因此，在保險(xiǎn)公司償付能力不足時(shí)，如何選擇適宜的外部資金補(bǔ)償方式，是由“政府兜底”，還是采取“融資預(yù)案”方式，以及政府大災(zāi)準(zhǔn)備金的規(guī)模等，已成為當(dāng)前我國(guó)政府和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司面臨的重大現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，也是理論界亟待研究解決的難題。

國(guó)外研究表明，由于政府具有較低的信用風(fēng)險(xiǎn)以及稅收方面的優(yōu)勢(shì)，在更大范圍內(nèi)提供農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)更具優(yōu)勢(shì)(Niehaus，2002[1])?？梢酝ㄟ^(guò)巨災(zāi)債券將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)(Lewis，1998[2])。在農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，運(yùn)用極值模型估算巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分布(Pickands J,1975[3]；Coles S，2001[4])，以此克服傳統(tǒng)統(tǒng)計(jì)方法擬合極端事件的不足。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理制度方面，美國(guó)、加拿大等國(guó)在法律上都有關(guān)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的責(zé)任準(zhǔn)備金不足以支付賠款時(shí)的融資安排。例如，加拿大省級(jí)政府與聯(lián)邦政府都為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司提供再保險(xiǎn)支持，同時(shí)還建立農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)融資制度，當(dāng)再保險(xiǎn)基金不足以賠付時(shí)，中央財(cái)政和省級(jí)財(cái)政都提供無(wú)息借款(錢振偉等，2012[6])。

國(guó)內(nèi)學(xué)者研究了農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散制度的運(yùn)行機(jī)理、主體構(gòu)建和框架設(shè)計(jì)，以及農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散管理技術(shù)等問(wèn)題(鄧國(guó)取，2007[7]；趙山，2007[8]；謝家智，2009[9])。建議政府應(yīng)建立初始資本和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，通過(guò)再保險(xiǎn)和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化等方式分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)(祝健，2009[10]；錢振偉，2011[11]；陳利，2014[12])。庹國(guó)柱等(2013)利用參數(shù)方法擬合各省農(nóng)作物損失的概率密度分布函數(shù)及蒙特卡羅模擬，測(cè)算了全國(guó)以及各省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)準(zhǔn)備金規(guī)模，認(rèn)為在20年一遇的災(zāi)損水平下，中央承擔(dān)各省200%以上賠付率超賠責(zé)任時(shí)，準(zhǔn)備金規(guī)模需要1197億元；在50年一遇災(zāi)損水平下，準(zhǔn)備金規(guī)模為1440億元[13]。在《辦法》實(shí)施以后，還缺乏將保險(xiǎn)公司大災(zāi)準(zhǔn)備金、再保險(xiǎn)以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)外部超賠補(bǔ)償方式中討論最多的“政府兜底”和保險(xiǎn)公司“融資預(yù)案”等進(jìn)行綜合定量研究的報(bào)道。

計(jì)算機(jī)模擬被公認(rèn)為是當(dāng)今四大科學(xué)研究范式之一(中國(guó)科學(xué)院，2013[14])，是對(duì)系統(tǒng)行為變化趨勢(shì)開(kāi)展超前性研究的重要方法。系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)是動(dòng)態(tài)模擬的主要方法，被譽(yù)為“政策和策略的‘實(shí)驗(yàn)室’”，非常適宜開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策設(shè)計(jì)的模擬分析，但目前國(guó)內(nèi)外利用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)原理和方法對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行模擬研究的成果還少見(jiàn)報(bào)道(呂曉英等，2012[15]，2014[16])。

為此，本文在測(cè)算2015年到2035年全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可能達(dá)到的保費(fèi)收入規(guī)模和評(píng)估發(fā)生10年、20年，尤其是50年和百年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，建立能夠體現(xiàn)《辦法》規(guī)定和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)運(yùn)作機(jī)制的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型，通過(guò)多種方案的情景假設(shè)和動(dòng)態(tài)模擬，重點(diǎn)展示未來(lái)在早、中或晚期發(fā)生10年、20年或50年、百年一遇的大災(zāi)時(shí)保險(xiǎn)公司保費(fèi)準(zhǔn)備金、利潤(rùn)準(zhǔn)備金變化趨勢(shì)和需要的外部超賠補(bǔ)償資金，以及“政府兜底”和“融資預(yù)案”兩種方式下中央和地方政府的年籌資額度，對(duì)“政府兜底”和“融資預(yù)案”進(jìn)行比較，并提出建立我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)多層分散體系的建議。

二、模型、參數(shù)和方案

(一)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型

1.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)現(xiàn)行模式系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型設(shè)計(jì)

從圖1可以看出，全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)基

礎(chǔ)模型主要有兩大類4條正、負(fù)反饋回路，在圖中用粗線和虛線表示?，F(xiàn)僅對(duì)其中兩條正、負(fù)反饋回路進(jìn)行分析。

圖1　全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)流程圖

2.“政府兜底”模式的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型設(shè)計(jì)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散方式中的“政府兜底”模式是，當(dāng)保險(xiǎn)公司出現(xiàn)超賠后需要外部補(bǔ)償資金時(shí)，由政府大災(zāi)準(zhǔn)備金為其支付全部超賠款。本文假設(shè)政府兜底大災(zāi)分散方式中政府大災(zāi)準(zhǔn)備金來(lái)源，一是中央和地方財(cái)政出資(設(shè)計(jì)西部地區(qū)甘肅、青海、寧夏、新疆、陜西、內(nèi)蒙古、貴州、云南、西藏等9個(gè)省、區(qū)由中央承擔(dān)出資)，二是由保險(xiǎn)公司利潤(rùn)準(zhǔn)備金余額按20%計(jì)提上繳的資金。在上述系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)現(xiàn)行模型中增設(shè)“上繳政府利潤(rùn)準(zhǔn)備金”變量并和“利潤(rùn)準(zhǔn)備金未賠款”變量一起，通過(guò)“新增政府準(zhǔn)備金”和“政府準(zhǔn)備金賠款”兩個(gè)變量與“政府兜底”制度系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)子模塊相耦合，便組成了現(xiàn)行模式-政府兜底大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)制度的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型。

3.“融資預(yù)案”模式的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型設(shè)計(jì)

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散方式中的“融資預(yù)案”模式是，由中央財(cái)政擔(dān)保，由保險(xiǎn)公司貸款或發(fā)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)債券并償還本金，中央和地方政府按4∶6的比例籌資建立大災(zāi)準(zhǔn)備金，用該準(zhǔn)備金支付融資利息。并且假設(shè)西部地區(qū)的甘肅、青海、寧夏、新疆、陜西、內(nèi)蒙古、貴州、云南、西藏等9個(gè)省、區(qū)免于籌資，資金由中央統(tǒng)一管理。將上述系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)基礎(chǔ)模型中的“當(dāng)年可用于賠付的結(jié)余資金”變量通過(guò)“利息支付”變量與融資子模塊相耦合，便組成了現(xiàn)行模式-融資預(yù)案的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)制度的系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型。

由于全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)模型結(jié)構(gòu)和運(yùn)作機(jī)制十分復(fù)雜，尤其是需要使用大量的條件邏輯函數(shù)，因而借助系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)的專用語(yǔ)言DYNAMO編制程序，并在PD Plus軟件上運(yùn)行，動(dòng)態(tài)模擬時(shí)間為2007年至2035年。

(二)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入

2007-2014年保費(fèi)收入數(shù)據(jù)來(lái)自《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒》和保監(jiān)會(huì)。2015-2035年保費(fèi)收入數(shù)據(jù)，根據(jù)全國(guó)農(nóng)作物品種種植面積、養(yǎng)殖家畜和林地承?，F(xiàn)狀以及未來(lái)可能達(dá)到的承保比例計(jì)算而得到的。預(yù)計(jì)2020年全國(guó)保費(fèi)總收入為507.2億元，與2014年相比年平均遞增7.66%，其中種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和森林保費(fèi)收入分別達(dá)到307.76億元、163.97億元和35.48億元，年均分別增長(zhǎng)5.55%、14.22%和3.24%。2035年預(yù)計(jì)保費(fèi)總收入為702.5億元，與2020年相比年平均遞增2.26%，其中種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和森林保費(fèi)收入分別達(dá)到400.88億元、254.86億元和46.75億元，與2020年相比年均分別增長(zhǎng)1.78%、2.98%和1.85%。

(三)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率

2007-2014年全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率數(shù)據(jù)由《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒》和保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)計(jì)算而得。2015-2035年沒(méi)有發(fā)生100%以上賠付率時(shí)，即平常年景下的賠付率數(shù)據(jù)由隨機(jī)數(shù)發(fā)生器(正態(tài)函數(shù))產(chǎn)生。利用1984～2013年全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)歷年賠付率數(shù)據(jù)，在eastfit5.5軟件上擬合了最優(yōu)分布函數(shù)，分別估算了發(fā)生10年、20年、50年和100年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)時(shí)的賠付率，分別為109.4%、126.42%、152.85%和176.44%。

(四)方案設(shè)計(jì)

依據(jù)研究目的，在“政府兜底”和“融資預(yù)案”兩種類型中，分別設(shè)計(jì)了早、中或晚期發(fā)生50年或百年一遇農(nóng)業(yè)大災(zāi)共12個(gè)方案。早期假設(shè)在2018年發(fā)生50年或百年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)，而在2024年和2031年相繼發(fā)生10年和20年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)。中期是在2024年發(fā)生50年或百年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)，而在2017年和2031年先后發(fā)生10年一遇的兩次農(nóng)業(yè)大災(zāi)。后期是在2031年發(fā)生50年或百年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)，而在2017年和2024年相繼發(fā)生10年和20年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)。

(五)其它設(shè)定

(1)本文定義農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)指全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)生10年一遇及以上的風(fēng)險(xiǎn)損失，即保險(xiǎn)公司的簡(jiǎn)單賠付率不小于109.5%時(shí)的災(zāi)害。(2)為了分析我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度在大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)沖擊下所需最大額度的外部超賠補(bǔ)償資金，本文假設(shè)全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在整體上沒(méi)有開(kāi)展成數(shù)分出再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。(3)種植業(yè)保費(fèi)的40%用以購(gòu)買賠付率為100%～160%賠付率超賠再保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)費(fèi)率為8%。(4)除理賠之外的費(fèi)用率設(shè)定為22%。(5)據(jù)保監(jiān)會(huì)資料，2007～2009年全國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)承保利潤(rùn)率均為負(fù)值，2010～2013年分別為2.67%、4.74%、2.77%、0.50%，未來(lái)21年一律設(shè)定為2.5%。

三、“政府兜底”方式的模擬

由模擬結(jié)果可知，在現(xiàn)行模式下，當(dāng)在早期2018年、中期2024年和晚期2031年先后發(fā)生10年、20年和50年一遇的3次大災(zāi)的情景下，成災(zāi)當(dāng)年及此后各年全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在整體上都不會(huì)發(fā)生經(jīng)營(yíng)虧損。因此，本文對(duì)發(fā)生50年或百年一遇大災(zāi)時(shí)現(xiàn)行模式-政府兜底大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)制度的模擬結(jié)果敘述如下：

(一)在2018年政府籌資規(guī)模達(dá)到170億元，“政府兜底”方式便可應(yīng)對(duì)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)未來(lái)早、中或晚期發(fā)生50年一遇的大災(zāi)損失

如果在早期2018年提前發(fā)生50年一遇的大災(zāi)，當(dāng)年全國(guó)保費(fèi)總收入可能達(dá)到451.67億元，成災(zāi)應(yīng)賠款690.38億元，簡(jiǎn)單賠付率為152.85%。用當(dāng)年保費(fèi)收入賠款321.55億元，再保險(xiǎn)公司按合約賠款62.13億元，剩余的超賠款306.7億元用全部保費(fèi)準(zhǔn)備金支付65.77億元，由全部利潤(rùn)準(zhǔn)備金和一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金支付42.51億元后，超過(guò)保險(xiǎn)公司賠付能力的198.42億元，需要由政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付(表1)。從2016年到2018年的三年間保險(xiǎn)公司每年上繳20%的利潤(rùn)準(zhǔn)備金累計(jì)為28.96億元，因此，為滿足保險(xiǎn)公司外部超賠補(bǔ)償資金，需要政府另籌資金169.46億元。如果中央財(cái)政和地方財(cái)政按4∶6比例分?jǐn)?，假設(shè)從2016年開(kāi)始籌資，到2018年中央每年需籌資22.6億元，22個(gè)省、市各自每年需籌資1.54億元。當(dāng)2024年再次發(fā)生10年一遇大災(zāi)時(shí)，當(dāng)年成災(zāi)應(yīng)賠款625.75億元，先由當(dāng)年保費(fèi)收入和再保險(xiǎn)公司賠款，其超賠部分再用全部保費(fèi)準(zhǔn)備金、利潤(rùn)準(zhǔn)備金和部分一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賠付后，年末保險(xiǎn)公司可用于賠付結(jié)余資金尚有11.7億元。年末由保險(xiǎn)公司每年上繳20%的利潤(rùn)準(zhǔn)備金組成的政府大災(zāi)準(zhǔn)備金為49.6億元(圖2)。當(dāng)年保險(xiǎn)公司和政府大災(zāi)準(zhǔn)備金可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失的結(jié)余資金為61.3億元(表1)。如果在2031年又一次發(fā)生20年一遇大災(zāi)時(shí)，當(dāng)年成災(zāi)應(yīng)賠款835.25億元，用當(dāng)年保費(fèi)收入和再保險(xiǎn)賠款、保費(fèi)準(zhǔn)備金和利潤(rùn)準(zhǔn)備金及一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金共支付803.59億元后，僅有超賠款31.66億元需要由政府大災(zāi)準(zhǔn)備支付。政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付超賠資金后，年末余額105.89億元。到2035年初，保險(xiǎn)公司可用于賠付結(jié)余資金為172.52億元(圖3)，政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額113.19億元(圖2)，政府和保險(xiǎn)公司可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失的資金多達(dá)285.71億元。

表1　早期、中期或晚期發(fā)生

圖2　50年一遇大災(zāi)早期、中期或晚期發(fā)生時(shí)政府大災(zāi)準(zhǔn)備金及賠款

圖3　早期、中期或晚期發(fā)生50年一遇大災(zāi)時(shí)保險(xiǎn)公司可賠付結(jié)余資金變化趨勢(shì)

仍按上述早期發(fā)生50年一遇大災(zāi)時(shí)政府大災(zāi)準(zhǔn)備金的籌資方式，如果在中期2024年提前發(fā)生50年一遇的大災(zāi)，在支付當(dāng)年保險(xiǎn)公司所需外部補(bǔ)償資金142.02億元后，政府大災(zāi)準(zhǔn)備金剩余資金仍多達(dá)105.69億元(圖2)。到2035年初，政府大災(zāi)準(zhǔn)備金多達(dá)209.7億元，加上保險(xiǎn)公司可賠付結(jié)余資金204.32億元(圖3)，當(dāng)年可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)損失的總資金達(dá)到414.02億元。

在同樣的政府大災(zāi)準(zhǔn)備金籌資方式下，晚期2031年發(fā)生50年一遇的大災(zāi)時(shí)，當(dāng)年政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付保險(xiǎn)公司所需外部補(bǔ)償資金177.42億元后，尚余131.73億元(圖2)。到2035年政府大災(zāi)準(zhǔn)備金多達(dá)139.04億元，加上保險(xiǎn)公司可賠付結(jié)余資金172.52億元(圖3)，當(dāng)年可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)損失的總資金達(dá)到311.56億元。

由此可見(jiàn)，由于我國(guó)保險(xiǎn)公司具有很強(qiáng)的大災(zāi)準(zhǔn)備金的積累能力，在三五年內(nèi)可賠付結(jié)余資金可達(dá)到上百億元，因此，在“政府兜底”模式中，如果從2016-2035年由保險(xiǎn)公司每年將利潤(rùn)準(zhǔn)備金的20%上繳給政府大災(zāi)準(zhǔn)備金，而且從早期2016年到2018年的三年間中央財(cái)政和22個(gè)省、市地方財(cái)政每年各自分別籌資22.6億元和1.54億元，總籌資達(dá)到近170億元的情況下，未來(lái)21年里在早、中或晚期發(fā)生50年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)時(shí)，政府大災(zāi)準(zhǔn)備金完全可以滿足保險(xiǎn)公司對(duì)外部超賠補(bǔ)償資金的需求。

(二)在2018年政府籌資規(guī)模達(dá)到268億元，“政府兜底”方式便可應(yīng)對(duì)未來(lái)早、中或晚期發(fā)生百年一遇的大災(zāi)損失

如果在早期2018年提前發(fā)生百年一遇的大災(zāi)，當(dāng)年成災(zāi)應(yīng)賠款796.93億元，簡(jiǎn)單賠付率為176.44%。先由當(dāng)年保費(fèi)收入和再保險(xiǎn)賠款，再用全部保費(fèi)準(zhǔn)備金、全部利潤(rùn)準(zhǔn)備金和一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金支付后，需要外部超賠補(bǔ)償資金296.56億元(表2)。除去三年間保險(xiǎn)公司累計(jì)上繳的28.96億元，為滿足保險(xiǎn)公司外部超賠資金，需要政府另籌資金267.6億元(圖4)。從2016年到2018年中央每年需籌資35.68億元，各省、市每年需籌資2.43億元。當(dāng)2024年再次發(fā)生10年一遇大災(zāi)時(shí)，當(dāng)年成災(zāi)應(yīng)賠款625.75億元，支付全部賠款后，保險(xiǎn)公司當(dāng)年可用于賠付結(jié)余資金尚有11.7億元。如果在2031年又一次發(fā)生20年一遇的大災(zāi)時(shí)，當(dāng)年成災(zāi)應(yīng)賠款835.25億元，保險(xiǎn)公司支付803.59億元賠款后，需要外部超賠補(bǔ)償資金31.66億元。政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付保險(xiǎn)公司超賠款后，年末余額為105.85億元。到2035年保險(xiǎn)公司可賠付結(jié)余資金172.52億元(圖5)，政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額113.19億元(圖4)，政府和保險(xiǎn)公司可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失的資金多達(dá)285.71億元。

表2　早期、中期或晚期發(fā)生百年一遇大災(zāi)時(shí)賠付支出情況　單位：億元

仍按上述早期發(fā)生百年一遇大災(zāi)時(shí)政府大災(zāi)準(zhǔn)備金的籌措方式，在中期2024年提前發(fā)生百年一遇的大災(zāi)時(shí)，當(dāng)年成災(zāi)應(yīng)賠款1008.3億元，超過(guò)保險(xiǎn)公司賠付能力的267.23億元，需要由政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付(圖4)。政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付當(dāng)年保險(xiǎn)公司所需外部補(bǔ)償資金后，剩余資金78.57億元(表2)。晚期2031年發(fā)生10年一遇的大災(zāi)時(shí)，保險(xiǎn)公司的大災(zāi)準(zhǔn)備金足以支付當(dāng)年賠款。到2035年政府大災(zāi)準(zhǔn)備金多達(dá)190.29億元，加上保險(xiǎn)公司可賠付結(jié)余資金204.32億元(圖5)，當(dāng)年可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)損失的總資金達(dá)到394.61億元。

圖4　早期、中期或晚期發(fā)生百年一遇大災(zāi)時(shí)政府準(zhǔn)備金及賠款

圖5　早期、中期或晚期發(fā)生百年一遇大災(zāi)時(shí)保險(xiǎn)公司可賠付結(jié)余資金變化趨勢(shì)

在同樣的政府大災(zāi)準(zhǔn)備金籌資方式下，晚期發(fā)生百年一遇大災(zāi)時(shí)，如果在早期先發(fā)生10年一遇的大災(zāi)，在中期2024年又發(fā)生20年一遇的大災(zāi)，當(dāng)年超過(guò)保險(xiǎn)公司賠付能力的26.44億元由政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付后，政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額多達(dá)319.36億元(圖4)。晚期2031年發(fā)生百年一遇的大災(zāi)時(shí)，當(dāng)年全國(guó)成災(zāi)應(yīng)賠款1165.70億元，需要外部超賠補(bǔ)償資金322.31億元。政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付保險(xiǎn)公司超賠補(bǔ)償資金后，尚有結(jié)余資金84.95億元(表2)。到2035年政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額98.11億元，加上保險(xiǎn)公司可賠付結(jié)余資金172.52億元(圖5)，當(dāng)年可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)損失的總資金達(dá)到270.63億元。

由此可見(jiàn)，在“政府兜底”模式中，如果從2016～2035年由保險(xiǎn)公司每年將利潤(rùn)準(zhǔn)備金的20%上繳給政府大災(zāi)準(zhǔn)備金，而且從早期2016年到2018年的三年間中央財(cái)政和22個(gè)各省財(cái)政每年分別籌資35.68億元和2.43億元，加之我國(guó)保險(xiǎn)公司具有很強(qiáng)的大災(zāi)準(zhǔn)備金積累能力，未來(lái)21年里在早、中或晚期發(fā)生百年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)時(shí)，政府大災(zāi)準(zhǔn)備金完全可以滿足保險(xiǎn)公司對(duì)外部超賠補(bǔ)償資金的需求。

四、“融資預(yù)案”方式的模擬

(一)2022年政府大災(zāi)準(zhǔn)備金規(guī)模累計(jì)達(dá)到40.67億元，2026年累計(jì)達(dá)到53.65億元，2033年累計(jì)達(dá)到61.28億元，“融資預(yù)案”方式便可支付未來(lái)早、中或晚期發(fā)生50年一遇大災(zāi)時(shí)的融資利息

如果在早期2018年提前發(fā)生50年一遇的大災(zāi)損失時(shí)，需要保險(xiǎn)公司從外部融資169.46億元。由于我國(guó)保險(xiǎn)公司具有很強(qiáng)的大災(zāi)準(zhǔn)備金積累能力，經(jīng)過(guò)4年保險(xiǎn)公司即可償還全部融資本金，4年利息為40.67億元(假設(shè)年利率為6%)。如果中央和地方政府按照4∶6比例分別承擔(dān)利息，從2016年到2022年，中央政府每年需籌資金2.32億元，22個(gè)省級(jí)政府各自每年需籌資0.16億元。在2024年又發(fā)生10年一遇大災(zāi)時(shí)，保險(xiǎn)公司需要再次融資108.14億元，2年后可償還本金。在2022年政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付全部利息后，從2023年到2026年中央和各地財(cái)政每年需再籌資1.3億元和900萬(wàn)元。在2031年再次發(fā)生20年一遇大災(zāi)時(shí)，保險(xiǎn)公司需要再次融資63.62億元，2年后可償還本金。為支付第三次融資利息，從2027年到2033年中央和各地財(cái)政每年需再籌資0.44億元和300萬(wàn)元。2033年支付全部利息后，到2035年初政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額僅有540萬(wàn)元(圖6)，當(dāng)年保險(xiǎn)公司可用于賠付的資金為122.06億元(圖7)，可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)損失的總資金達(dá)到122.11億元。

假設(shè)用早期2018年發(fā)生50年一遇大災(zāi)時(shí)中央和地方財(cái)政為政府大災(zāi)準(zhǔn)備金三次籌集的資金，支付中期2024年或晚期2031年發(fā)生50年一遇大災(zāi)時(shí)所需利息。在中期2024年發(fā)生50年一遇大災(zāi)后，當(dāng)年需要保險(xiǎn)公司融資63.82億元，經(jīng)過(guò)2年即可償還全部融資本金，2年利息7.66億元。在2026年支付融資利息后，年末政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額為46.01億元。到2035年保險(xiǎn)公司可用于賠付的結(jié)余資金多達(dá)252.21億元(圖7)，政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額為53.67億元(圖6)，可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)損失的總資金達(dá)到305.88億元。

晚期2031年才發(fā)生50年一遇大災(zāi)時(shí)，超過(guò)保險(xiǎn)公司賠付能力的37.77億元，需要保險(xiǎn)公司通過(guò)融資支付，經(jīng)過(guò)2年即可償還全部融資本金。2年利息4.53億元由政府在2033年支付。政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付融資利息后，到2035年初政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額將近57億元(圖6)，保險(xiǎn)公司可用于賠付結(jié)余資金147.9億元(圖7)，可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)損失的總資金達(dá)到204.9億元。

通過(guò)以上分析可以看出，早期2018年發(fā)生50年一遇大災(zāi)時(shí)保險(xiǎn)公司需要融資將近170億元，在4年后即可全部?jī)斶€本金。只要在2022年用于支付利息的政府大災(zāi)準(zhǔn)備金累計(jì)籌集達(dá)到40.67億元，在2026年累計(jì)達(dá)到53.65億元，在2033年累計(jì)達(dá)到61.28億元，“融資預(yù)案”方式就可以支付未來(lái)21年里無(wú)論在早期或者在中期或后期發(fā)生50年一遇大災(zāi)時(shí)保險(xiǎn)公司的融資利息。

圖6　早期、中期或晚期發(fā)生50年一遇大災(zāi)時(shí)政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額變化趨勢(shì)

圖7　早、中或晚期發(fā)生50年一遇大災(zāi)時(shí)保險(xiǎn)公司可賠付結(jié)余資金變化趨勢(shì)

(二)到2024年政府大災(zāi)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到96.34億元，2027年累計(jì)達(dá)到133.47億元，2035年累計(jì)達(dá)到172.30億元，“融資預(yù)案”方式便可支付未來(lái)早、中或晚期發(fā)生百年一遇大災(zāi)時(shí)的融資利息

在早期2018年提前發(fā)生百年一遇的大災(zāi)損失時(shí)，需要保險(xiǎn)公司融資267.6億元，經(jīng)過(guò)6年保險(xiǎn)公司即可償還全部融資本金。6年利息96.34億元由中央和地方政府按照4∶6比例分別承擔(dān)(假設(shè)年利率為6%)。從2016年到2024年，中央政府每年需籌資金4.28億元，22個(gè)省級(jí)政府各自每年需籌資0.29億元。在2024年又發(fā)生10年一遇大災(zāi)時(shí)，保險(xiǎn)公司可能再次需要融資206.29億元，3年后可償還本金。從2025年到2027年中央和各地財(cái)政每年需再籌資4.95億元和0.34億元。在2031年再次發(fā)生20年一遇大災(zāi)時(shí)，保險(xiǎn)公司可能需要再次融資161.76億元，4年后可償還本金。從2028年到2035年中央和各地財(cái)政每年需再籌資1.94億元和0.132億元，2035年支付全部利息后政府大災(zāi)準(zhǔn)備金幾乎全部用完(圖8)，當(dāng)年保險(xiǎn)公司可用于賠付的資金僅有23.91億元(圖9)。

如果在中期2024年發(fā)生百年一遇大災(zāi)，當(dāng)年成災(zāi)后保險(xiǎn)公司需要從外部融資189.03億元，經(jīng)過(guò)3年保險(xiǎn)公司即可償還全部融資本金。3年利息34.03億元需要政府在2027年支付。按上述百年一遇大災(zāi)早發(fā)生時(shí)中央和地方財(cái)政籌資辦法，到2027年支付保險(xiǎn)公司融資利息后，當(dāng)年末政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額為99.5億元。在2031年再次發(fā)生10年一遇大災(zāi)時(shí)，保險(xiǎn)公司在支付應(yīng)賠款723.46億元后，當(dāng)年尚有58.68億元需要融資賠付，到2033年保險(xiǎn)公司可全部?jī)斶€融資，需政府支付利息7.04億元。2033年政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付融資利息后尚有結(jié)余資金121.56億元，到2035年政府大災(zāi)準(zhǔn)備金余額多達(dá)131.26億元(圖8)，保險(xiǎn)公司可用于賠付結(jié)余資金126.99億元(圖9)，可用于應(yīng)對(duì)大災(zāi)損失的總資金達(dá)到258.29億元。

圖8　早、中或晚期發(fā)生百年一遇大災(zāi)政府支付利息及大災(zāi)準(zhǔn)備金余額變化趨勢(shì)

圖9　早、中或晚期發(fā)生百年一遇大災(zāi)時(shí)保險(xiǎn)公司可賠付結(jié)余資金變化趨勢(shì)

如果到晚期2031年才發(fā)生百年一遇大災(zāi)，當(dāng)年需要外部融資182.66億元，經(jīng)過(guò)4年可償還全部融資本金。4年利息43.84億元需要政府在2035年支付。支付融資利息后，年末政府大災(zāi)準(zhǔn)備金尚有余額128.49億元(圖8)，保險(xiǎn)公司可用于賠付結(jié)余資金僅有3.01億元(圖9)。

通過(guò)以上分析可以看出，早期2018年發(fā)生百年一遇大災(zāi)時(shí)保險(xiǎn)公司需要融資將近268億元，在6年后即可全部?jī)斶€本金。只要在2024年用于支付利息的政府大災(zāi)準(zhǔn)備金籌資累計(jì)達(dá)到96.34億元，在2027年累計(jì)達(dá)到133.47億元，在2035年累計(jì)達(dá)到172.30億元，“融資預(yù)案”方式就完全可以支付未來(lái)21年中無(wú)論在早期或者在中期或后期發(fā)生百年一遇大災(zāi)時(shí)保險(xiǎn)公司的融資利息。

五、“政府兜底”和“融資預(yù)案”方式的比較和建議

(一)“政府兜底”和“融資預(yù)案”方式的比較

“政府兜底”和“融資預(yù)案”兩種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散方式都能夠及時(shí)為保險(xiǎn)公司提供所需的外部補(bǔ)償資金，而“融資預(yù)案”方式在開(kāi)展貸款和發(fā)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)債券過(guò)程中的運(yùn)營(yíng)成本可能會(huì)高于“政府兜底”方式。但在以下兩個(gè)方面“融資預(yù)案”方式比“政府兜底”方式具有明顯優(yōu)勢(shì)：

1.“融資預(yù)案”有利于減少中央和地方財(cái)政每年籌資壓力。在早、中或晚期提前發(fā)生五十年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)時(shí)，為滿足保險(xiǎn)公司外部超賠補(bǔ)償資金需求，從2016年到2018年“政府兜底”方式中央和各省財(cái)政每年需要籌集資金22.6億元和1.54億元；如果提前發(fā)生百年一遇的大災(zāi)，每年需要籌集資金35.7億元和2.43億元。預(yù)計(jì)今后中央財(cái)政每年要為政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供100億元以上的政府保費(fèi)補(bǔ)貼，如果三年內(nèi)每年還要再另外籌資26-36億元的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，財(cái)政壓力增大。尤其是地方財(cái)政每年再籌集一兩億元的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，難度更大。而采取由保險(xiǎn)公司貨款或發(fā)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)債券、并由政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付融資利息的“融資預(yù)案”方式，在今后早、中或晚期提前發(fā)生五十年一遇的農(nóng)業(yè)大災(zāi)時(shí)，為支付保險(xiǎn)公司的融資利息，在2016年到2022年中央和各省財(cái)政每年只需要分別籌資2.32億元和0.16億元，在2023年到2026年每年再分別籌資1.3億元和0.09億元，在2027年到2033年每年再分別籌資0.44億元和300萬(wàn)元。為應(yīng)對(duì)百年一遇農(nóng)業(yè)大災(zāi)提前發(fā)生，在今后不同時(shí)段的三次籌資中，中央和各省財(cái)政每年最多籌資額度分別不超過(guò)4.28億和0.29億元。與“政府兜底”方式相比較，“融資預(yù)案”方式每年的籌資額度中央和各省財(cái)政都是可以承受的，有利于減少中央和地方財(cái)政每年籌資壓力。

2.“融資預(yù)案”方式有利于提高政府和保險(xiǎn)公司的資金利用效率。在早、中或晚期發(fā)生五十年或百年一遇農(nóng)業(yè)大災(zāi)的情景下，在支付三次大災(zāi)損失賠款后，到2035年“政府兜底”方式中保險(xiǎn)公司可用于賠付的結(jié)余資金和政府大災(zāi)準(zhǔn)備金，都有上百億元的結(jié)余資金。這兩項(xiàng)資金都可以用來(lái)支付保險(xiǎn)公司大災(zāi)所需賠款，合計(jì)總資金達(dá)到264億到414億元之間，表明此時(shí)保險(xiǎn)公司大災(zāi)準(zhǔn)備金和政府大災(zāi)準(zhǔn)備金都有較強(qiáng)的應(yīng)對(duì)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力。但是，一方面是政府為支付保險(xiǎn)公司外部補(bǔ)償資金而投入了大資金，另一方面保險(xiǎn)公司在三五年后又積累了上百億元的大災(zāi)準(zhǔn)備金和由上繳的利潤(rùn)準(zhǔn)備金組成的大量政府大災(zāi)準(zhǔn)備金而被閑置，降低了政府和保險(xiǎn)公司的資金利用效率。相反，在“融資預(yù)案”方式中，保險(xiǎn)公司可用于賠付的結(jié)余資金和政府用于支付融資利息的大災(zāi)準(zhǔn)備金都比“政府兜底”方式要少得多，尤其是無(wú)論五十年還是百年一遇的大災(zāi)早期發(fā)生時(shí)，到2035年“融資預(yù)案”方式中政府大災(zāi)準(zhǔn)備金都不超過(guò)600萬(wàn)元，而“政府兜底”方式中由保險(xiǎn)公司上繳20%利潤(rùn)準(zhǔn)備金構(gòu)成的政府大災(zāi)準(zhǔn)備金多達(dá)113億元。由此可以看出，“融資預(yù)案”方式的資金利用效率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于“政府兜底”方式。

通過(guò)以上比較可以看出，從運(yùn)作相對(duì)簡(jiǎn)便來(lái)看，“政府兜底”方式可能要優(yōu)于“融資預(yù)案”方式，如果中央和地方財(cái)政在近三年中每年尚能籌資二三十億和一兩億元資金，“政府兜底”也可作為一種備選方案。而從是否有利于減輕政府財(cái)政籌資壓力和提高保險(xiǎn)公司和政府資金利用效率角度而言，“融資預(yù)案”方式明顯優(yōu)于“政府兜底”方式，是一種相對(duì)較優(yōu)的方案選擇。因此，為應(yīng)對(duì)未來(lái)二十多年內(nèi)可能提前發(fā)生的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)超賠資金的外部補(bǔ)償方式，適宜采取以貸款或發(fā)行農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)債券為主的融資模式。

(二)建立我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)多層分散體系

依據(jù)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)適宜采取“融資預(yù)案”方式為保險(xiǎn)公司提供外部超賠補(bǔ)償資金的研究結(jié)論，結(jié)合我國(guó)目前已經(jīng)建立起農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的實(shí)際，一套完整的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系應(yīng)該包括四個(gè)層面。第一個(gè)層面是保險(xiǎn)公司按照財(cái)政部制定的《辦法》中規(guī)定，自身建立的保費(fèi)準(zhǔn)備金、利潤(rùn)準(zhǔn)備金以及一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，可以稱之為保險(xiǎn)公司的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，反映了農(nóng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自身應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力。第二個(gè)層面是以目前已經(jīng)組建的“農(nóng)共體”為主的為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)提供的再保險(xiǎn)。第三個(gè)層面是政府大災(zāi)付息準(zhǔn)備金，用于支付保險(xiǎn)公司的融資利息，其資金來(lái)源由中央和地方財(cái)政預(yù)算逐年補(bǔ)充，中央和地方政府可以按一定比例，如4∶6比例承擔(dān)利息，資金由中央統(tǒng)一管理，并且建議西部地區(qū)的甘肅、青海、寧夏、新疆、陜西、內(nèi)蒙古、貴州、云南、西藏等9個(gè)省、區(qū)可以不籌集資金。第四個(gè)層面是當(dāng)保險(xiǎn)公司的賠款超過(guò)自身償付能力時(shí)，由保險(xiǎn)公司貸款以及發(fā)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)債券的融資預(yù)案，由中央財(cái)政擔(dān)保，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)償還本金，政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付融資利息。

在建立的我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以融資預(yù)案為主的大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)四級(jí)分散體系中，對(duì)大多數(shù)省一級(jí)政府而言，不直接承擔(dān)該省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)發(fā)生大災(zāi)虧損時(shí)的外部超賠資金。而是由總公司申請(qǐng)、中央財(cái)政擔(dān)保的前提下，通過(guò)融資獲得缺口資金，并由全國(guó)政府大災(zāi)準(zhǔn)備金支付融資利息。對(duì)一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的省、市，如北京市和上海市，由于地方財(cái)政資金雄厚，仍然可以實(shí)施由地方政府承擔(dān)或通過(guò)購(gòu)買再保險(xiǎn)的方式，為經(jīng)營(yíng)本地農(nóng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)提供大災(zāi)所需缺口資金。個(gè)別省、市，如江蘇省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也可繼續(xù)實(shí)行“聯(lián)辦共保”模式，由地方財(cái)政負(fù)責(zé)其承擔(dān)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中全部大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)互助模式也可以按其規(guī)定實(shí)行自動(dòng)吸納巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)所造成的超賠損失。

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(本文責(zé)編：王延芳)

Simulation and Comparison of Two Modes:Catastrophe Risks Dispersion of “Government Pay Exceeding Indemnity” and “Financing Plan” for Agricultural Insurance in China

LV Xiao-ying，PU Ying-yan，LI Xian-de

(1.SchoolofEconomicsandManagement，BeijingUniversityofAgriculture，Beijing102206,China;2.AgriculturalEconomyandDevelopmentInstitute，ChineseAcademyofAgriculturalScience，Beijing100081,China)

Abstract：To build management system of catastrophe risks dispersion is key guarantee for sustainable development of agricultural insurance.Catastrophe risks dispersion layer of agricultural insurance company and reinsurance have formed，but when indemnity is beyond capacity of agricultural insurance company ，there is difficult problem for government and agricultural insurance to adopt mode of “government pay exceeding indemnity” or “financing plan” to pay exceeding indemnity.The related research is still insufficient.Therefore，system dynamics model for national agricultural insurance is made to simulate reserves of catastrophe risks and scale of fund for government reserve in the mode of “government pay exceeding indemnity” and “financing plan” respectively during the period of 2007-2035，under risk scenarios that agricultural catastrophe happens once in 10 years，20years,50 years or 100 years.Based on comparison of two catastrophe risks dispersion modes，measures are proposed to form multi-layer system of catastrophe risks dispersion.

Key words:agricultural insurance；catastrophe risks dispersion ;exceeding indemnity paid by government；financing plan；simulation of system dynamics

中圖分類號(hào)：F840

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1002-9753(2016)04-0022-12

作者簡(jiǎn)介：呂曉英(1976-)，女，漢族，山西古縣人，北京農(nóng)學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院副教授，博士，研究方向：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，農(nóng)業(yè)政策和策略模擬等。通訊作者：李先德。

基金項(xiàng)目：國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目“我國(guó)災(zāi)害多發(fā)區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散體系的模擬研究”(編號(hào)：13CJY132)。感謝中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管處王祺副處長(zhǎng)對(duì)本項(xiàng)研究的大力支持。

收稿日期：2016-00-00修回日期：2016-00-00