商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)研究

融資難的問題一直制約著小微企業(yè)的發(fā)展，近幾年，各大銀行紛紛提出發(fā)展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，一方面是小微企業(yè)是我國經(jīng)濟的重要組成部分，發(fā)展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)能為企業(yè)帶來巨額的利潤，另一當面，還能為企業(yè)樹立良好的社會形象。但是，小微企業(yè)貸款有著數(shù)額小，筆數(shù)多，風(fēng)險大等特點，發(fā)展小微企業(yè)貸款銀行不僅需要投入更多的人力物力，還面臨較高的違約風(fēng)險。如何在銀行控制風(fēng)險、增加收益的同時，小微企業(yè)獲得足額的貸款是本文的研究目的。

一、A銀行小微企業(yè)貸款現(xiàn)狀分析

（一）概念界定

1.小微企業(yè)

小微企業(yè)的定義在工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、發(fā)展改革委和財政部下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號）中有精準的描述。中小企業(yè)根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員規(guī)模、營業(yè)收入、總資產(chǎn)等指標，結(jié)合行業(yè)特點，被劃分為中型、小型、微型三種類型。

2.小微企業(yè)貸款

根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會下發(fā)的《中國銀監(jiān)會關(guān)于支持商業(yè)銀行進一步改進小型微型企業(yè)金融服務(wù)的補充通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2011〕94號），小微企業(yè)貸款的定義為商業(yè)銀行向小型企業(yè)、微型企業(yè)發(fā)放的貸款及個人經(jīng)營性貸款。有關(guān)企業(yè)劃分標準按《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）規(guī)定執(zhí)行。

（二）現(xiàn)狀分析

A銀行為國內(nèi)一家股份制商業(yè)銀行，資本凈額超過1400億，資產(chǎn)總額突破2.6萬億，為全球前100家大銀行。選擇A銀行B分行為例主要有以下原因。第一，A銀行是國內(nèi)規(guī)模較大的股份制商業(yè)銀行，且近幾年大力發(fā)展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，有一定的樣本代表性。第二，B分行地處以民營企業(yè)為主的浙江，而民營企業(yè)多為小微企業(yè)。第三，筆者位于B市，獲得數(shù)據(jù)相對便利。

雖然小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)收益高，但同時也伴隨著風(fēng)險和成本的增加，因此，在近5年中，A銀行B分行并沒有主動發(fā)展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。如圖1所示，在近5年中，小微企業(yè)貸款每年占A銀行B分行企業(yè)貸款規(guī)模的比例都小于10%，遠遠低于非小微企業(yè)貸款的規(guī)模。雖然在2014年該銀行的小微企業(yè)貸款規(guī)模增速明顯，但總量占比還不到8%。為解決小微企業(yè)融資難的問題，銀監(jiān)會出臺了一系列優(yōu)惠政策鼓勵銀行開展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，銀行也愿意響應(yīng)銀監(jiān)會號召積極拓展該項業(yè)務(wù)，但小微企業(yè)“融資難”的痛點并未解決，實際效果并不明顯。在政策優(yōu)惠充足、銀行發(fā)展意愿強烈和小微企業(yè)對資金的強烈需求情況下，是什么原因?qū)е滦∥⑵髽I(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展困難呢？本文將對此問題展開具體的分析并給出合理建議予以一定參考。

二、問題分析

（一）信用評級方法

據(jù)調(diào)查，目前該銀行對小微企業(yè)貸款的信用評級仍使用大中型企業(yè)信用評級系統(tǒng)。和小微企業(yè)不同的是，大中型企業(yè)的優(yōu)勢是規(guī)模大，總資產(chǎn)多，抵押物多，而小微企業(yè)規(guī)模小，更注重的是未來成長值和現(xiàn)金流，所以該評級系統(tǒng)不能合理地評估小微企業(yè)的信用水平。且該銀行規(guī)定企業(yè)必須達到該系統(tǒng)最低準入水平才能獲得貸款，這一規(guī)定致使許多小微企業(yè)不能獲得該銀行的貸款。

（二）擔(dān)保方式傳統(tǒng)且單一

針對小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)相對大中型企業(yè)具有風(fēng)險高的特征，A銀行B支行對小微企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)主要采用保證和抵押作為第二還款源，如表1所示，在抵押產(chǎn)品選擇上，主要以住宅、商鋪等房產(chǎn)為主，這類資產(chǎn)正是小微企業(yè)所缺乏的，同時也說明該銀行更偏好于房產(chǎn)等傳統(tǒng)方式作為抵押物，抵押產(chǎn)品類型過于集中，不利于該銀行風(fēng)險分散。

（三）客戶經(jīng)理考核機制不健全

A銀行B分行是采用業(yè)績與獎金掛鉤的激勵方式，因此，為獲取更多的獎金，客戶經(jīng)理需拓展更多的客戶和業(yè)務(wù)。但是，該銀行并未對不同的類企業(yè)類型采取不同的考核方式。對于客戶經(jīng)理而言，做一筆小微企業(yè)貸款和大中型企業(yè)貸款手續(xù)差不多，而小微企業(yè)有更大的違約風(fēng)險，客戶經(jīng)理可能需要做更多的盡職調(diào)查、風(fēng)險評估等工作。一筆相同的業(yè)務(wù)，小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)或許承擔(dān)更大的風(fēng)險，卻獲得更小的收益。在此種激勵措施中，理性的客戶經(jīng)理當然選擇規(guī)模相對較大的貸款業(yè)務(wù)而不是小額貸款業(yè)務(wù)。

（四）貸款審批效率低

筆者對A行B分行的貸款審批時間進行了調(diào)查統(tǒng)計，平均每筆貸款的審批和放寬周期為16天，而小微企業(yè)貸款的特點是時間短，頻率高和資金急，長天數(shù)的周期使得小微企業(yè)選擇融資成本更高的其他融資方式，如小額貸款公司，親戚朋友借貸等。

三、改善建議

（一）建立合理的的信用評級體系

目前該行的信用評級體系并不合適小微企業(yè)申請貸款，據(jù)統(tǒng)計，改行有超過50%的企業(yè)因為沒有通過該信用評級系統(tǒng)而無法申請到貸款。因此，該行應(yīng)在原基礎(chǔ)上再設(shè)計一套科學(xué)的且適合小微企業(yè)的信用評估系統(tǒng)，在降低該行業(yè)務(wù)成本、控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上，降低小微企業(yè)貸款的準入門檻，增加銀行收益，實現(xiàn)銀行和企業(yè)雙贏。

（二）使用靈活科學(xué)的擔(dān)保方式

筆者在第三部分已說明該銀行主要使用保證和抵押方式作為第二還款來源，而抵押物主要為房產(chǎn)，而這一類抵押物是小微企業(yè)所缺乏的，因此，該銀行應(yīng)積極拓展其他擔(dān)保方式，摒棄原有的的依賴房地產(chǎn)模式，比如，對于小微企業(yè)貸款，銀行可選擇存貨、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款，發(fā)展保證貸款和信用貸款。

（三）改進考核和激勵機制，提高流程運作效率

建立專門的小微企業(yè)信貸部，區(qū)別大企業(yè)客戶經(jīng)理和小微企業(yè)客戶經(jīng)理的職能，同時區(qū)分大企業(yè)客戶經(jīng)理和小微企業(yè)客戶經(jīng)理的考核機制，從而激勵客戶經(jīng)理積極主動地拓展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。銀行還可使用“信貸工廠”模式提高流程運作效率，采用工廠化的流水線作業(yè)形式，實現(xiàn)小企業(yè)信貸產(chǎn)品的批量化生產(chǎn)，滿足小微企業(yè)資金需求“短、頻、急”的特點。（作者單位為浙江金融職業(yè)學(xué)院）