我國(guó)保險(xiǎn)公司償付能力影響因素研究

償付能力在保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)中的含義為“償付能力是保險(xiǎn)公司用來(lái)承擔(dān)所有到期債務(wù)和未來(lái)責(zé)任財(cái)務(wù)支付能力”。保險(xiǎn)公司的償付能力會(huì)受到多方面的影響，要研究?jī)敻赌芰κ紫冗€要從了解保險(xiǎn)行業(yè)著手，然后來(lái)研究影響因素和解決辦法，保險(xiǎn)公司的償付能力還需要保險(xiǎn)公司做好內(nèi)外部的管理，將資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整好。保險(xiǎn)償付能力的問(wèn)題一直以來(lái)受到理論界，保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)的關(guān)注，如何提高我國(guó)保險(xiǎn)公司的償付能力是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展中急于需要解決的問(wèn)題。文章從分析影響保險(xiǎn)公司償付能力的影響因素出發(fā)，探討解決償付能力的措施。

一、保險(xiǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位

保險(xiǎn)行業(yè)是在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中而逐漸產(chǎn)生的，保險(xiǎn)行業(yè)屬于金融行業(yè)。保險(xiǎn)行業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中越來(lái)越占據(jù)著重要地位，加上第三產(chǎn)業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所占的比重大，因此保險(xiǎn)作為第三產(chǎn)業(yè)中的金融產(chǎn)業(yè)也是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要部分。保險(xiǎn)行業(yè)能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)有補(bǔ)償?shù)淖饔?，可以保障市?chǎng)和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定進(jìn)行，提供穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)環(huán)境；保險(xiǎn)業(yè)能夠?yàn)槲覈?guó)提供大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在發(fā)展中已經(jīng)形成了較大的規(guī)模，每年所招收的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員數(shù)量眾多，并且根據(jù)調(diào)查研究顯示我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)還會(huì)呈增長(zhǎng)的趨勢(shì)，所需的保險(xiǎn)專業(yè)人員還會(huì)持續(xù)的增長(zhǎng)。尤其是近些年，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展速度越來(lái)越快，人們對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的認(rèn)識(shí)也在逐步的加深，同樣保險(xiǎn)業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響作用也越來(lái)越大。在當(dāng)下經(jīng)濟(jì)背景下，保險(xiǎn)企業(yè)的數(shù)量也在逐漸的增加，規(guī)模大小不一，業(yè)務(wù)水平參差不齊，償付能力水平有高有低，故而這些年，我國(guó)相關(guān)部門也加大對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的監(jiān)督力度，尤其是對(duì)其償付能力的監(jiān)督是十分必要的。隨著保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的不斷加快，如何提高保險(xiǎn)行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位是當(dāng)下保險(xiǎn)行業(yè)研究的主要問(wèn)題。

二、償付能力對(duì)保險(xiǎn)公司的重要性

償付能力能夠表現(xiàn)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)以及負(fù)債之間的關(guān)系，償付能力對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)具有絕對(duì)性的地位。償付能力優(yōu)于保險(xiǎn)業(yè)的特殊性，因此當(dāng)無(wú)法滿足償付能力時(shí)還會(huì)破壞社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性，制約社會(huì)的發(fā)展。償付能力是保險(xiǎn)公司的核心，因此只有保障償付能力才能確保保險(xiǎn)公司的正常，健康運(yùn)作。保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)，要依賴投保人所繳納的費(fèi)用，但是保險(xiǎn)公司所保障的風(fēng)險(xiǎn)具有很大的不可預(yù)見(jiàn)性，一旦投保人發(fā)生需要索賠的，那么保險(xiǎn)公司就應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi)償付金額，這對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)一個(gè)不確定的挑戰(zhàn)，因此保險(xiǎn)公司必須要有一定數(shù)額的資金可供周轉(zhuǎn)。加上市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的繁榮，各種投資的增加更加加劇了保險(xiǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。償付能力還影響著投保人能否在該保險(xiǎn)公司投保，在進(jìn)行投保時(shí)，投保人必定會(huì)根據(jù)多方調(diào)查研究該保險(xiǎn)公司歷年來(lái)的償付狀況，是否存在不合法律規(guī)定的償付事件等，因此衡量一個(gè)保險(xiǎn)公司的能力很大程度上都要參考該保險(xiǎn)公司的償付能力。這就要求了保險(xiǎn)公司必須要有足夠的償付能力，才能夠在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中立足和長(zhǎng)期的發(fā)展，才能夠獲取民眾的信任從而使民眾愿意投保。

三、保險(xiǎn)公司償付能力的影響因素

（一）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

資產(chǎn)結(jié)構(gòu)對(duì)于保險(xiǎn)公司的償付能力有重要的影響，資產(chǎn)的負(fù)債率與流動(dòng)比率能夠明確的反映出保險(xiǎn)公司整個(gè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)的負(fù)債率能夠?qū)⒈ｋU(xiǎn)公司的長(zhǎng)期以來(lái)的償債能力表現(xiàn)出來(lái)，根據(jù)研究表明在長(zhǎng)期的負(fù)債如果短期內(nèi)不用完成支付，會(huì)是保險(xiǎn)公司的現(xiàn)金流舊。如果資產(chǎn)負(fù)債率更高，相應(yīng)的保險(xiǎn)公司的償付能力也會(huì)增強(qiáng)。流動(dòng)的比例也可以用來(lái)衡量保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)狀況，如果流動(dòng)的資產(chǎn)越多，相應(yīng)的短缺的債務(wù)就少，償付的能力高。保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)在很大程度上能夠顯示一個(gè)保險(xiǎn)公司是否發(fā)展成熟。

（二）盈利能力

保險(xiǎn)公司的的保費(fèi)增長(zhǎng)與否決定著是否盈利。根據(jù)相關(guān)調(diào)查研究，保費(fèi)收入和償付能力是正相關(guān)的關(guān)系，但是保險(xiǎn)公司也不能片面的追求保費(fèi)增長(zhǎng)，忽略別的因素。盈利能力指標(biāo)指的是能夠反映保險(xiǎn)公司凈收入和總收入的利率以及投資方面的收益率。在計(jì)算保險(xiǎn)公司凈收入和總收入時(shí)如果臨界值大于零則表示保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)盈利，如果計(jì)算的臨界值小于零則表示公司沒(méi)有盈利。加上保險(xiǎn)公司負(fù)債經(jīng)營(yíng)容易導(dǎo)致潛虧狀態(tài)。保險(xiǎn)公司還應(yīng)該考慮自己的運(yùn)用收益率，保險(xiǎn)公司如果在收益質(zhì)量方面存在較低的狀況，那么說(shuō)明保險(xiǎn)公司的償付能力呈現(xiàn)下降，并且資金運(yùn)用率高償付能力則相反。

（三）資產(chǎn)質(zhì)量

資產(chǎn)質(zhì)量對(duì)于衡量保險(xiǎn)公司的償還能力也有重要影響，能夠體現(xiàn)保險(xiǎn)公司的實(shí)際的償付資產(chǎn)大小，保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)凈利率還能說(shuō)明企業(yè)整體的受益狀況，反映出獲利與投入這兩部分，如果指標(biāo)高說(shuō)明保險(xiǎn)公司受益高，有償付能力。

（四）負(fù)債指標(biāo)

保險(xiǎn)公司的償付能力受到多方面的因素影響財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司里的償付能力的影響因素是賠付率。保險(xiǎn)公司若是賠付率低，那么保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)會(huì)增加，償付能力會(huì)增強(qiáng)。如果賠付率高，那么相應(yīng)的賠付能力會(huì)下降。

（五）資金運(yùn)用不當(dāng)

保險(xiǎn)公司由于向保護(hù)收取保費(fèi)來(lái)聚集成龐大的資金，依照我國(guó)《保險(xiǎn)啊》的規(guī)定來(lái)從事多方面的投資來(lái)賺取收益，這是保險(xiǎn)公司的最大收益來(lái)源，保險(xiǎn)公司在動(dòng)用資金時(shí)要遵從安全性的原則，還要多方面考慮資金的報(bào)紙和增值。我國(guó)保險(xiǎn)公司在資金的運(yùn)用渠道與投資結(jié)構(gòu)上存在不合理，運(yùn)用不當(dāng)?shù)膯?wèn)題，這也是當(dāng)值保險(xiǎn)公司償付能力不高的原因。我國(guó)保險(xiǎn)公司資金主要?jiǎng)佑糜诂F(xiàn)金和銀行的存款。但是想比較發(fā)達(dá)國(guó)家就會(huì)得出，發(fā)達(dá)國(guó)家中保險(xiǎn)公司投資的范圍廣泛，涉及面很廣，包括證券，股票，抵押貸款等。這就說(shuō)明了我國(guó)保險(xiǎn)公司應(yīng)該要更加合理的管理和運(yùn)用好資金，來(lái)獲取更大的收益，同時(shí)償付能力也自然會(huì)上升。

四、我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的未來(lái)發(fā)展展望

保險(xiǎn)行業(yè)要想穩(wěn)定的發(fā)展必然離不開一系列的發(fā)展和改革，保險(xiǎn)公司的償付能力也要依靠保險(xiǎn)公司多方面的管理好規(guī)劃。保險(xiǎn)公司要在人才方面進(jìn)行投入，要加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)，讓他們要精通保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，要做好客戶的維護(hù)。保險(xiǎn)公司要有穩(wěn)定的資金準(zhǔn)備，做好償付方面的工作，要多加預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)要多開發(fā)出新的業(yè)務(wù)，擴(kuò)大自己的業(yè)務(wù)規(guī)模，要轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。要結(jié)合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷地適應(yīng)變化發(fā)展的經(jīng)濟(jì)，滿足客戶的投保需求。要從影響保險(xiǎn)償付能力的幾個(gè)主要因素來(lái)著手，研究如何提高償付能力，可以通過(guò)學(xué)習(xí)國(guó)外的一些經(jīng)驗(yàn)，適當(dāng)?shù)睦迷谖覈?guó)的保險(xiǎn)行業(yè)中。我國(guó)保險(xiǎn)公司可以結(jié)合發(fā)達(dá)國(guó)家的例子，在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家，因?yàn)槭袌?chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，保險(xiǎn)公司紛紛為了擴(kuò)大市場(chǎng)份額，通過(guò)各種渠道來(lái)爭(zhēng)奪客戶，再宣傳上加大力度，獲得民眾的認(rèn)可得到更多的保費(fèi)，然后最終使的償付能力提高。學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國(guó)家，將投資作為保險(xiǎn)公司的主要來(lái)源，而不是承保利潤(rùn)保。保險(xiǎn)公司要做好內(nèi)部的管理，做好業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)只有這樣才能夠使保險(xiǎn)行業(yè)越做越好。由此可以看出，我國(guó)保險(xiǎn)公司必須充分學(xué)習(xí)歐美發(fā)達(dá)國(guó)家成功的經(jīng)驗(yàn)，再結(jié)合自身實(shí)際情況，加快對(duì)自身企業(yè)結(jié)構(gòu)、制度的改革力度，進(jìn)而能夠在激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中不斷提高自身核心競(jìng)爭(zhēng)力，這也是保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)化發(fā)展的重要途徑之一。

五、結(jié)論

綜上所述，為了使我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)能夠在市場(chǎng)上健康穩(wěn)步的發(fā)展就要多方面的提高保險(xiǎn)行業(yè)的管理，還要做好償付能力方面的提高。保險(xiǎn)公司要適當(dāng)?shù)母淖儌鹘y(tǒng)的發(fā)展模式不能過(guò)分的追求保費(fèi)的規(guī)模和擴(kuò)大市場(chǎng)的規(guī)模，要追求穩(wěn)定健康的發(fā)展，要合理的規(guī)劃好保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，多方面的來(lái)提高保險(xiǎn)公司的盈利能力。保險(xiǎn)公司作為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要組成部分要發(fā)揮穩(wěn)定市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，繁榮市場(chǎng)，幫助解決就業(yè)問(wèn)題等，也要提高保險(xiǎn)公司自身的償還能力。政府機(jī)關(guān)也要出臺(tái)相應(yīng)的規(guī)章制度最保險(xiǎn)行業(yè)進(jìn)行規(guī)范管理。（作者單位為東吳人壽保險(xiǎn)股份有限公司）