淺談企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)

王蓬佳

自從《國(guó)有企業(yè)法律顧問(wèn)管理辦法》首次提出企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的概念以來(lái)，法律風(fēng)險(xiǎn)防范的問(wèn)題越來(lái)越得到企業(yè)的普遍關(guān)注和重視。本文針對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及其分類(lèi)進(jìn)行了界定，對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的含義和特點(diǎn)做了分析，提出了建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的策略，闡述了建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的必要性和應(yīng)遵循的原則，對(duì)合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系進(jìn)行了分析。

一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的界定

（一）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的概念界定

法律風(fēng)險(xiǎn)是一種與法律權(quán)利和義務(wù)相關(guān)的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)所承擔(dān)的發(fā)生潛在經(jīng)濟(jì)損失或其它損害的風(fēng)險(xiǎn)。與自然風(fēng)險(xiǎn)和其他商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不同，法律風(fēng)險(xiǎn)是可以通過(guò)法律手段來(lái)控制的風(fēng)險(xiǎn)，而且以勢(shì)必承擔(dān)法律責(zé)任為特征。所謂“業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)”，是指在法律實(shí)施過(guò)程中，由于行為人做出的具體法律行為不規(guī)范而導(dǎo)致的，與企業(yè)所期望達(dá)到的目標(biāo)相違背的法律不利后果發(fā)生的可能性。其主要特征為，法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于法律事實(shí)過(guò)程中以及法律實(shí)施中的某種非規(guī)范性，法律風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的后果可能是人們非預(yù)期的結(jié)果，以及產(chǎn)生的不利后果致使一種不確定狀態(tài)。法律風(fēng)險(xiǎn)不等于違法風(fēng)險(xiǎn)，但所有導(dǎo)致法律風(fēng)險(xiǎn)的行為都具有不規(guī)范性。法律風(fēng)險(xiǎn)的成因主要是違法風(fēng)險(xiǎn)、法律不確定的法律風(fēng)險(xiǎn)以及法律監(jiān)控中的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)

根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于不利結(jié)果產(chǎn)生的影響，可以分為顯性法律風(fēng)險(xiǎn)和隱性法律風(fēng)險(xiǎn)。顯性法律風(fēng)險(xiǎn)（Dominant Legal Risk）是人們能夠清楚認(rèn)識(shí)到法律不利結(jié)果發(fā)生程度的法律風(fēng)險(xiǎn)，顯性法律風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的不利后果也是比較容易認(rèn)識(shí)的，對(duì)于其影響的程度能較為準(zhǔn)確判斷。隱性法律風(fēng)險(xiǎn)（Recessive Legal Risk）產(chǎn)生不利后果更為隱蔽，不通過(guò)專(zhuān)業(yè)分析無(wú)法認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)的存在，在法律風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響程度也不能準(zhǔn)確判斷。

根據(jù)法律活動(dòng)外部法律條件是否變化的影響，法律風(fēng)險(xiǎn)可以分為靜態(tài)法律風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)法律風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)法律風(fēng)險(xiǎn)是指在外部法律條件沒(méi)有變化的情況下，因法律活動(dòng)實(shí)施人的不當(dāng)行為而形成的法律風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)法律風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律行為涉及的外部法律條件發(fā)生變化而形成的法律風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率來(lái)看，法律風(fēng)險(xiǎn)可以分為必然性法律風(fēng)險(xiǎn)、或然性法律風(fēng)險(xiǎn)、一次性法律風(fēng)險(xiǎn)。必然性法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)運(yùn)作過(guò)程中不可避免產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)?；蛉恍苑娠L(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)運(yùn)作過(guò)程中可能發(fā)生也可能不發(fā)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。一次性法律風(fēng)險(xiǎn)是指在企業(yè)運(yùn)作過(guò)程中偶然發(fā)生的，不具有規(guī)律性的法律風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的結(jié)果是否具有單一性，可以分為純粹法律風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)。所謂“純粹法律風(fēng)險(xiǎn)”，是指只能產(chǎn)生法律意義的不利后果的法律風(fēng)險(xiǎn)。所謂“投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)”，是指從法律意義上可能產(chǎn)生有利結(jié)果和不利結(jié)果的法律風(fēng)險(xiǎn)。投機(jī)法律風(fēng)險(xiǎn)是一種機(jī)會(huì)性風(fēng)險(xiǎn)，它從一定意義上鼓勵(lì)人們的冒險(xiǎn)行為。

根據(jù)引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素來(lái)源，可以分為外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)。所謂“外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)”，是指由于企業(yè)以外的社會(huì)環(huán)境、法律環(huán)境、政策環(huán)境等因素引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。由于引發(fā)因素不是企業(yè)所能夠控制的，因而不能從根本上杜絕外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。所謂“企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)”，是指企業(yè)內(nèi)部管理、經(jīng)營(yíng)行為、經(jīng)營(yíng)決策等因素引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。由于引發(fā)因素是企業(yè)自身能夠掌控的，所以企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)是防范的重點(diǎn)。

（三）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

1.企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)：在設(shè)立企業(yè)的過(guò)程中，企業(yè)的發(fā)起人是否對(duì)擬設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設(shè)計(jì)，是否對(duì)企業(yè)設(shè)立過(guò)程有了充分的認(rèn)識(shí)和計(jì)劃，是否完全履行了設(shè)立企業(yè)的義務(wù)，以及發(fā)起人本人是否具有相應(yīng)的法律資格，這些都直接關(guān)系到擬設(shè)立企業(yè)能否具有一個(gè)合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過(guò)程。

2.合同法律風(fēng)險(xiǎn)：指在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過(guò)程中，合同當(dāng)事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。合同作為一種實(shí)現(xiàn)合同當(dāng)事人利益的手段或者工具，具有動(dòng)態(tài)性，雙方當(dāng)事人通過(guò)合同確定的權(quán)利義務(wù)的旅行，最終需要確定某種財(cái)產(chǎn)關(guān)系或者與財(cái)產(chǎn)關(guān)系相關(guān)的狀態(tài)的變化，得到一種靜態(tài)財(cái)產(chǎn)歸屬或類(lèi)似的歸屬關(guān)系。而在實(shí)現(xiàn)最終的靜態(tài)歸屬過(guò)程中，可能有各種因素影響最終歸屬關(guān)系的視線(xiàn)，當(dāng)合同利益的取得或者實(shí)現(xiàn)出現(xiàn)障礙，一種根源于合同利益的損失風(fēng)險(xiǎn)就展現(xiàn)出來(lái)。

3.企業(yè)并購(gòu)法律風(fēng)險(xiǎn)：并購(gòu)是兼并與收購(gòu)的總稱(chēng)。從法律風(fēng)險(xiǎn)的角度看，企業(yè)收購(gòu)并沒(méi)有改變?cè)髽I(yè)的資產(chǎn)狀態(tài)，對(duì)收購(gòu)方而言法律風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有變化。因此，企業(yè)并購(gòu)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在企業(yè)兼并中。企業(yè)兼并涉及企業(yè)法、競(jìng)爭(zhēng)法、稅收法、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法等法律法規(guī)，且操作復(fù)雜，對(duì)社會(huì)影響較大，潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)較高。

4.知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)：知識(shí)產(chǎn)權(quán)是蘊(yùn)涵創(chuàng)造力和智慧結(jié)晶的成果，其客體是一種非物質(zhì)形態(tài)的特殊財(cái)產(chǎn)，要求相關(guān)法律給予特別規(guī)定。多數(shù)企業(yè)沒(méi)有意識(shí)到或沒(méi)有關(guān)注知識(shí)產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)，從法律風(fēng)險(xiǎn)的解決成本看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟(jì)。

二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的必要性與可行性

（一）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的必要性

1.有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要。在當(dāng)今世界，國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)空前激烈，企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多。企業(yè)要在參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)，必須有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，以最大限度地減少和控制損失的發(fā)生。

2.有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是企業(yè)自身發(fā)展壯大的重要保障。企業(yè)發(fā)展壯大，必須不斷積累資產(chǎn)和財(cái)富，減少因法律風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。

3.有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，是構(gòu)建和諧社會(huì)的重要組成部分。企業(yè)作為社會(huì)的一個(gè)重要組成部分，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況對(duì)社會(huì)穩(wěn)定起著重要作用。企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不佳，下崗失業(yè)人員增多，勢(shì)必影響社會(huì)穩(wěn)定，對(duì)構(gòu)建和諧社會(huì)起著一定的阻礙作用。反之，則可以有力地推進(jìn)構(gòu)建和諧社會(huì)的進(jìn)程。

（二）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的可行性

根據(jù)引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素來(lái)源，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)分為外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于外部環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)，由于其引發(fā)因素不是企業(yè)所能夠控制的，因而不可能從根本上予以杜絕。但對(duì)于企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)，其引發(fā)因素是企業(yè)自身能夠掌控的，因而成為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)。企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的引發(fā)因素包括：企業(yè)的設(shè)立行為、決策行為、管理行為、生產(chǎn)行為、經(jīng)營(yíng)行為，通過(guò)健全制度、理順流程、完善表單、規(guī)范文本，完全可以避免。

三、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建立

法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建立是指企業(yè)根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)的特性，建立起行之有效的避免承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失或者其他風(fēng)險(xiǎn)的制度、流程、表格和文本。法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系是管理學(xué)與法學(xué)有機(jī)結(jié)合的跨學(xué)科的研究成果，旨在提高中小企業(yè)管理的規(guī)范化水平，以人為本，明確責(zé)權(quán)利，注重效率和創(chuàng)新。

（一）機(jī)制與體系

機(jī)制與體系不同。所謂“機(jī)制”，就是制度加方法或者制度化了的方法。所謂“體系”，是指若干事物或某些意識(shí)互相關(guān)聯(lián)而構(gòu)成的整體。機(jī)制沒(méi)有獨(dú)立的表現(xiàn)形式，常常蘊(yùn)含在某一體系之中。體系則有自己獨(dú)立的表現(xiàn)形式，是具有一定結(jié)構(gòu)、層次和形式的文件化系統(tǒng)。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)主要有兩個(gè)：一是增加收入、節(jié)約開(kāi)支，提高工作效率和經(jīng)濟(jì)效益；二是防范和化解法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)和交易安全。這兩個(gè)目標(biāo)對(duì)于不同規(guī)模的企業(yè)，對(duì)于處于不同發(fā)展階段的企業(yè)，有不同的側(cè)重點(diǎn)。但無(wú)論如何，維護(hù)財(cái)產(chǎn)和交易安全，是企業(yè)的基本目標(biāo)要求，因此從防范法律風(fēng)險(xiǎn)的角度構(gòu)筑企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理體系，較之建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制而言，更加直觀、現(xiàn)實(shí)和有效。

（二）建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系應(yīng)遵循的原則

企業(yè)首先應(yīng)當(dāng)樹(shù)立以事先防范和過(guò)程控制為主，以事后救濟(jì)為輔的法律風(fēng)險(xiǎn)防范理念。

1.事先防范是基礎(chǔ)

事先防范與事后救濟(jì)相比，事后救濟(jì)的成本高、效果差。事后救濟(jì)往往是訴訟或者仲裁，由于第三方介入爭(zhēng)議裁決，為第三方裁決投入的成本，自然都超過(guò)正常的交易成本。第三方裁決為主的事后救濟(jì)，其結(jié)果具有不確定性。法律上是應(yīng)該贏的官司也可能受地方法治環(huán)境的影響結(jié)果輸了；或者官司雖然贏了，但是無(wú)法執(zhí)行；或者贏了官司，輸了生意。因此，事后救濟(jì)的結(jié)果往往“殺敵一萬(wàn)損兵三千”。而有效的事先防范，能夠避免法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，也就保障了企業(yè)正常、持續(xù)、健康的運(yùn)轉(zhuǎn)。

一個(gè)企業(yè)在事前防范的投入與事后救濟(jì)的投入是成反比的。事前防范投入成本大，事后救濟(jì)投入的成本就??；事前防范投入成本小，事后救濟(jì)投入的成本就大，并且，取得的效果還比較差。這正印證了中國(guó)古代關(guān)于扁鵲醫(yī)術(shù)的故事。魏文王問(wèn)名醫(yī)扁鵲說(shuō)：“你們家兄弟三人，都精于醫(yī)術(shù)，到底哪一位最好呢？” 扁鵲答：“長(zhǎng)兄最好，中兄次之，我最差。” 文王再問(wèn)：“那么為什么你最出名呢？” 扁鵲答：“長(zhǎng)兄治病，是治病于病情發(fā)作之前。由于一般人不知道他事先能鏟除病因 ，所以他的名氣無(wú)法傳出去；中兄治病，是治病于病情初起時(shí)。一般人以為他只能治輕微的小病，所以他的名氣只及本鄉(xiāng)里。而我是治病于病情嚴(yán)重之時(shí)。一般人都看到我在經(jīng)脈上穿針管放血、在皮膚上敷藥等大手術(shù)，所以以為我的醫(yī)術(shù)高明，名氣因此響遍全國(guó)?！彼?，事后控制不如事中控制，事中控制不如事前防范。事前控制就是企業(yè)自身的免疫系統(tǒng)，能夠使企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范于未然。但是，事前未對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，等到法律風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)產(chǎn)生并造成了重大的損失才尋求彌補(bǔ)。往往是即使請(qǐng)來(lái)了名氣再大的“空降兵”，結(jié)果也于事無(wú)補(bǔ)。

2.過(guò)程控制是關(guān)鍵

過(guò)程控制關(guān)系到法律風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)運(yùn)作中是否得到有效控制，過(guò)程控制貫徹并滲透于企業(yè)運(yùn)作的每個(gè)過(guò)程，關(guān)系到企業(yè)每個(gè)部門(mén)，甚至每一個(gè)崗位。事先防范做好了，但過(guò)程控制沒(méi)有做好，同樣也不行。例如：一份合同簽訂時(shí)對(duì)我方很有利，但是，在履行過(guò)程中，雙方的信函往來(lái)或形成的會(huì)議紀(jì)要足以變更原有的合同條款。因此，法律風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程控制是風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵因素，過(guò)程控制做好了，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系就做好了，企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)就得到了有效的控制，事后糾紛也就少了。

（三）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的特點(diǎn)

1.相融性。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系應(yīng)當(dāng)與企業(yè)自身的管理體系相融合，并且滲透于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的每一環(huán)節(jié)，成為商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)組成部分。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系與商業(yè)管理體系一樣，以促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的為最終目標(biāo)。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建構(gòu)不能與企業(yè)自身的管理體系相沖突，同時(shí)需要考慮建構(gòu)成本與效益相一致原則。防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)提高企業(yè)生產(chǎn)效率和交易效率。

2.系統(tǒng)性。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系注重各個(gè)環(huán)節(jié)、各項(xiàng)內(nèi)容及企業(yè)各個(gè)實(shí)施部門(mén)的統(tǒng)一協(xié)調(diào)，有效實(shí)現(xiàn)事先防范和過(guò)程控制的目標(biāo)。

3.操作性。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系注重與每一個(gè)企業(yè)自身固有的商業(yè)目標(biāo)、商業(yè)模式、商業(yè)地位及人員素質(zhì)相結(jié)合，以確保其具有可操作性。

四、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建構(gòu)的程序安排

（一）盡職調(diào)查

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的九個(gè)子項(xiàng)目具有相對(duì)獨(dú)立性，企業(yè)在體系建構(gòu)前都具有自己的特點(diǎn)、模式，企業(yè)對(duì)各子項(xiàng)目建構(gòu)的緊迫性也不一樣。為確保企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的子項(xiàng)目與企業(yè)自身的管理體系相融合，各子項(xiàng)目的建構(gòu)具有可操作性，充分的盡職調(diào)查是第一步。

（二）體系建構(gòu)

在充分的盡職調(diào)查基礎(chǔ)上，建構(gòu)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的各子項(xiàng)目。包括建構(gòu)各子項(xiàng)目的模板，各子項(xiàng)目的操作指引及風(fēng)險(xiǎn)提示，流程管理等。

（三）體系培訓(xùn)

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的各子項(xiàng)目，必須滲透與企業(yè)自身管理體系，企業(yè)的管理層，甚至每個(gè)雇員都必須是在企業(yè)運(yùn)作中貫徹執(zhí)行該體系內(nèi)容，因此，培訓(xùn)對(duì)體系是否有效執(zhí)行至關(guān)重要。

（四）體系實(shí)施

在企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系建構(gòu)及培訓(xùn)完成后，進(jìn)入體系實(shí)施階段。要使企業(yè)的每個(gè)雇員都在企業(yè)運(yùn)作過(guò)程中，自然地貫徹執(zhí)行體系內(nèi)容。

（五）體系維護(hù)

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系實(shí)施過(guò)程中，必然會(huì)遇到問(wèn)題，企業(yè)需要專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部法務(wù)人員對(duì)該體系進(jìn)行維護(hù)。

總之，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的構(gòu)建是相當(dāng)重要、相當(dāng)艱巨的工作，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建立需要企業(yè)內(nèi)部對(duì)防范法律風(fēng)險(xiǎn)體系的做出統(tǒng)籌安排，需要領(lǐng)導(dǎo)層的高度重視，更需要企業(yè)各個(gè)部門(mén)的相互配合。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的目標(biāo)是把企業(yè)的一切生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)納入法治化軌道，從而有效降低企業(yè)生產(chǎn)成本和交易成本，提高企業(yè)生產(chǎn)效率和交易效率，為企業(yè)業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供制度保障，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。只有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的各子系統(tǒng)都運(yùn)轉(zhuǎn)良好，企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)才能得到有效控制，才能為經(jīng)濟(jì)高效增長(zhǎng)和企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)有力的法律保障。