基于平衡計(jì)分卡的協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)研究

林健陳希（清華大學(xué)，北京100084）

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基于平衡計(jì)分卡的協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)研究

林健陳希
（清華大學(xué)，北京100084）

摘要：建設(shè)協(xié)同創(chuàng)新中心是我國(guó)提升高校創(chuàng)新能力的重要戰(zhàn)略舉措，而創(chuàng)新能力的高低集中表現(xiàn)在協(xié)同創(chuàng)新中心開(kāi)展創(chuàng)新研究所產(chǎn)生的績(jī)效成果，因此，有效的績(jī)效評(píng)價(jià)體系成為促進(jìn)創(chuàng)新能力提升的保證。通過(guò)引入平衡計(jì)分卡的理念和方法，可為協(xié)同創(chuàng)新中心構(gòu)建一個(gè)系統(tǒng)、高效、可行的績(jī)效評(píng)價(jià)體系，從而為日后協(xié)同創(chuàng)新中心的績(jī)效評(píng)價(jià)提供有價(jià)值、可借鑒的手段和途徑。

關(guān)鍵詞：協(xié)同創(chuàng)新；績(jī)效評(píng)價(jià)；平衡計(jì)分卡；評(píng)價(jià)指標(biāo)

高等學(xué)校創(chuàng)新能力提升計(jì)劃（簡(jiǎn)稱“2011計(jì)劃”）是我國(guó)為建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家而實(shí)施的一大戰(zhàn)略工程。2013年至2014年，教育部先后審批了兩批協(xié)同創(chuàng)新中心。然而，“2011計(jì)劃”的任務(wù)不僅是構(gòu)建四種類型的協(xié)同創(chuàng)新中心，還包括建立八個(gè)方面的協(xié)同創(chuàng)新機(jī)制與體制。其中“形成以創(chuàng)新質(zhì)量和貢獻(xiàn)為導(dǎo)向的評(píng)價(jià)機(jī)制”尤為關(guān)鍵，因?yàn)樵u(píng)價(jià)機(jī)制具有極強(qiáng)的導(dǎo)向作用，而我國(guó)目前的績(jī)效評(píng)價(jià)方式仍然單純以論文、獲獎(jiǎng)為主，不利于實(shí)現(xiàn)原始創(chuàng)新和解決國(guó)家重大需求。

通過(guò)對(duì)協(xié)同創(chuàng)新中心的調(diào)研發(fā)現(xiàn)，無(wú)論第一批或第二批協(xié)同創(chuàng)新中心，在績(jī)效評(píng)價(jià)方案的設(shè)計(jì)與操作上都面臨諸多困難。因此，從理論探索與實(shí)踐需要來(lái)看，績(jī)效評(píng)價(jià)研究對(duì)協(xié)同創(chuàng)新中心的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展非常重要。所以，本研究希望通過(guò)引入平衡計(jì)分卡的理念，以前瞻的視角構(gòu)建一個(gè)適合協(xié)同創(chuàng)新中心的績(jī)效評(píng)價(jià)體系，為未來(lái)協(xié)同創(chuàng)新中心的績(jī)效評(píng)價(jià)提供參考和借鑒。

一、平衡計(jì)分卡在教育領(lǐng)域的應(yīng)用研究

平衡計(jì)分卡是哈佛大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)教授羅伯特·卡普蘭和咨詢師大衛(wèi)·諾頓共同開(kāi)發(fā)的，包括顧客、財(cái)務(wù)、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)維度。自20世紀(jì)90年代問(wèn)世以來(lái)，平衡計(jì)分卡的應(yīng)用已經(jīng)從營(yíng)利性組織擴(kuò)展到了非營(yíng)利性組織；到21世紀(jì)初，已有學(xué)者將其應(yīng)用于教育領(lǐng)域，尤其國(guó)外學(xué)者進(jìn)行了更多案例分析和實(shí)證研究。

有學(xué)者對(duì)平衡計(jì)分卡在學(xué)?？?jī)效管理中應(yīng)用的可行性進(jìn)行了研究，主要從平衡計(jì)分卡的概念框架、性質(zhì)入手，對(duì)其在學(xué)校應(yīng)用的潛力和局限性進(jìn)行了討論，并根據(jù)學(xué)校的特點(diǎn)對(duì)原有的四個(gè)維度進(jìn)行了修改。其他國(guó)外學(xué)者的研究主要集中在具體的學(xué)校應(yīng)用上，為案例學(xué)校設(shè)計(jì)了完整的平衡計(jì)分卡，部分已實(shí)施了至少一個(gè)周期，其中有一些是完全采用了原有的四個(gè)維度，有一些則進(jìn)行了個(gè)性化的調(diào)整。這些學(xué)者一致認(rèn)為，為案例學(xué)校制定的平衡計(jì)分卡可以在同領(lǐng)域中進(jìn)行推廣，只需在應(yīng)用時(shí)做出因地制宜的調(diào)整即可。印度學(xué)者和伊朗學(xué)者分別對(duì)平衡計(jì)分卡在各自國(guó)家高校的應(yīng)用進(jìn)行了實(shí)證分析，認(rèn)為可以為本國(guó)高校的應(yīng)用提供借鑒。

我國(guó)對(duì)平衡計(jì)分卡在教育領(lǐng)域的應(yīng)用已有一定的研究，但多數(shù)集中在院校績(jī)效管理方面，如在學(xué)校整體管理或教師績(jī)效、財(cái)務(wù)、后勤等具體層面的應(yīng)用。在校企合作績(jī)效方面僅有在職業(yè)院校校企合作中的應(yīng)用進(jìn)行了研究，作者將四個(gè)維度與校企效益、校企“客戶”、合作流程、學(xué)習(xí)與創(chuàng)新結(jié)合起來(lái)，說(shuō)明了平衡計(jì)分卡在這一領(lǐng)域的適用性，同時(shí)強(qiáng)調(diào)了四個(gè)維度是模板而非約束，可根據(jù)應(yīng)用情況進(jìn)行變通。

上述研究說(shuō)明，國(guó)內(nèi)外學(xué)者就平衡計(jì)分卡在教育領(lǐng)域的應(yīng)用等相關(guān)方向已經(jīng)進(jìn)行了諸多有益的探索，為平衡計(jì)分卡在構(gòu)建協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系的應(yīng)用研究提供了一定的借鑒。

二、運(yùn)用平衡計(jì)分卡評(píng)價(jià)協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效的可行性

與傳統(tǒng)的績(jī)效評(píng)價(jià)方法相比較，平衡計(jì)分卡具有以下五個(gè)突出的功能性特點(diǎn)——戰(zhàn)略性、多元性、系統(tǒng)性、平衡性和激勵(lì)性，[1]并且這五個(gè)特點(diǎn)與協(xié)同創(chuàng)新中心的特點(diǎn)有較高的契合度。

第一，平衡計(jì)分卡強(qiáng)調(diào)戰(zhàn)略的重要性，其主要操作過(guò)程即對(duì)組織戰(zhàn)略進(jìn)行自上而下的分解，將戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)化為績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，從而引導(dǎo)組織各級(jí)成員的行為以提升組織績(jī)效。協(xié)同創(chuàng)新中心作為“2011計(jì)劃”的載體，也要完成“推動(dòng)我國(guó)教育與科技、經(jīng)濟(jì)、文化緊密結(jié)合”的戰(zhàn)略目標(biāo)，具體到不同類型每一個(gè)中心的落實(shí)上，即在各領(lǐng)域形成科學(xué)研究、人才培養(yǎng)和學(xué)科建設(shè)的學(xué)術(shù)高地。二者都重視戰(zhàn)略的指導(dǎo)意義，結(jié)合來(lái)看，協(xié)同創(chuàng)新中心可以通過(guò)平衡計(jì)分卡將其戰(zhàn)略進(jìn)行更為細(xì)致的分解。

第二，國(guó)家對(duì)協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)的要求是“改變單純以論文、獲獎(jiǎng)為主的考核評(píng)價(jià)方式”，而平衡計(jì)分卡從財(cái)務(wù)、顧客、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)維度綜合考量了不同層面的因素，兩者結(jié)合有助于打破我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)單一的評(píng)價(jià)方式，可以從不同方面對(duì)協(xié)同創(chuàng)新中心的績(jī)效進(jìn)行多元化的、綜合性的評(píng)價(jià)。

第三，平衡計(jì)分卡的四個(gè)維度組成了一個(gè)邏輯完整的系統(tǒng)，運(yùn)用在企業(yè)中，說(shuō)明企業(yè)需要不斷的學(xué)習(xí)與創(chuàng)新（學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)角度），配合適當(dāng)?shù)膬?nèi)部運(yùn)營(yíng)體制（內(nèi)部流程角度），才能把企業(yè)獨(dú)特的價(jià)值推向市場(chǎng)（顧客角度），從而滿足股東的愿景（財(cái)務(wù)角度）。這四個(gè)維度不是固定的，針對(duì)不同性質(zhì)的機(jī)構(gòu)可以進(jìn)行適用性的調(diào)整，重點(diǎn)在于抓住其核心理念，即戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為行動(dòng)的思想、加強(qiáng)組織與個(gè)人溝通的意識(shí)、強(qiáng)化績(jī)效引導(dǎo)學(xué)習(xí)的關(guān)系。因此，在協(xié)同創(chuàng)新中心的應(yīng)用中，可以圍繞平衡計(jì)分卡的核心理念，結(jié)合中心自身的運(yùn)行邏輯，進(jìn)行重新整合，將人才培養(yǎng)、科學(xué)研究和學(xué)科建設(shè)融入績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)之中。

第四，平衡計(jì)分卡包含了財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)的平衡、長(zhǎng)期目標(biāo)和短期目標(biāo)的平衡、企業(yè)組織內(nèi)部群體與外部群體的平衡以及前置指標(biāo)與滯后指標(biāo)之間的平衡。而協(xié)同創(chuàng)新中心是一個(gè)為多組織協(xié)同合作以提升創(chuàng)新水平而搭建的平臺(tái)，需要平衡不同機(jī)構(gòu)的資源分配、平衡長(zhǎng)期科研產(chǎn)出與短期科研產(chǎn)出、平衡定性評(píng)價(jià)與定量評(píng)價(jià)、平衡中心目標(biāo)與各團(tuán)隊(duì)目標(biāo)等問(wèn)題。平衡計(jì)分卡自身具備的平衡性有利于解決上述協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)中的平衡問(wèn)題。

第五，由于自上而下的戰(zhàn)略分解，平衡計(jì)分卡使得組織內(nèi)每一個(gè)成員都能參與到組織的戰(zhàn)略管理中，同時(shí)，系統(tǒng)、清晰的評(píng)價(jià)指標(biāo)也具有很強(qiáng)的激勵(lì)與引導(dǎo)作用。協(xié)同創(chuàng)新中心要解決的是“國(guó)家急需的戰(zhàn)略性問(wèn)題、科學(xué)技術(shù)尖端領(lǐng)域的前瞻性問(wèn)題以及涉及國(guó)計(jì)民生的重大公益性問(wèn)題”，通過(guò)平衡計(jì)分卡可以將某一中心的核心任務(wù)分解到各個(gè)團(tuán)隊(duì)，引導(dǎo)和激勵(lì)所有成員圍繞其重點(diǎn)任務(wù)開(kāi)展學(xué)術(shù)活動(dòng)，從而提高組織效率。

綜上所述，平衡計(jì)分卡的思路是通過(guò)構(gòu)建新的管理中心、新的協(xié)調(diào)機(jī)制以及新的學(xué)習(xí)模式，實(shí)現(xiàn)整體價(jià)值大于各部分價(jià)值的總和的目標(biāo)。[2]這一思路有助于協(xié)同創(chuàng)新中心站在戰(zhàn)略高度，將各中心的重大任務(wù)轉(zhuǎn)化為具體的績(jī)效目標(biāo)，從切合中心實(shí)際情況的多個(gè)方面來(lái)確定可能影響戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵因素，并把這些因素轉(zhuǎn)化為各個(gè)團(tuán)隊(duì)的績(jī)效指標(biāo)，激勵(lì)和引導(dǎo)各團(tuán)隊(duì)乃至每個(gè)中心成員的學(xué)術(shù)活動(dòng)，最終獲得“1+ 1>2”的效應(yīng)。因此，從理論上分析，把平衡計(jì)分卡運(yùn)用于協(xié)同創(chuàng)新中心的績(jī)效評(píng)價(jià)中是可行的。

三、基于平衡計(jì)分卡的協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系的構(gòu)成

基于平衡計(jì)分卡的協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系由四個(gè)部分構(gòu)成——評(píng)價(jià)對(duì)象、評(píng)價(jià)主體、平衡計(jì)分卡與工作機(jī)制。

評(píng)價(jià)對(duì)象分為三個(gè)層次，分別是中心、團(tuán)隊(duì)和個(gè)人。評(píng)價(jià)對(duì)象是開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)前首先需要確定的。相對(duì)于團(tuán)隊(duì)和個(gè)人，針對(duì)協(xié)同創(chuàng)新中心的績(jī)效評(píng)價(jià)既全面又復(fù)雜，因此，本文重點(diǎn)研究協(xié)同創(chuàng)新中心的績(jī)效評(píng)價(jià)。事實(shí)上，團(tuán)隊(duì)和個(gè)人分別是中心和團(tuán)隊(duì)的組成要素，從中心到團(tuán)隊(duì)、再到個(gè)人即可形成一個(gè)完整的保證協(xié)同創(chuàng)新中心戰(zhàn)略自上而下分解到每個(gè)成員的組織線條。

評(píng)價(jià)主體可以是內(nèi)部的，也可以是外部的，不同評(píng)價(jià)主體可以發(fā)揮不同的作用：內(nèi)部主體的作用主要在于通過(guò)績(jī)效計(jì)劃到績(jī)效評(píng)價(jià)的完整過(guò)程，掌握整個(gè)中心的運(yùn)行，并致力于達(dá)到中心的績(jī)效目標(biāo)；外部主體的作用在于對(duì)中心的運(yùn)行進(jìn)行周期性的評(píng)價(jià)，與內(nèi)部主體相比，其評(píng)價(jià)會(huì)相對(duì)客觀公正。協(xié)同創(chuàng)新中心進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)一般有兩個(gè)方面的目的：一是年度自評(píng)，各協(xié)同創(chuàng)新中心要對(duì)自己的運(yùn)行效果有所把控；二是周期評(píng)價(jià)，在一個(gè)運(yùn)行周期結(jié)束后（四年），教育部會(huì)組織第三方進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。因此，在把握中心整體的績(jī)效過(guò)程方面，內(nèi)部主體的作用更為重要，而周期結(jié)束時(shí)的績(jī)效評(píng)價(jià)，則建議采用外部評(píng)價(jià)主體進(jìn)行評(píng)價(jià)，以保證評(píng)價(jià)結(jié)果的客觀性。

平衡計(jì)分卡主要包括：（1）維度——構(gòu)成協(xié)同創(chuàng)新中心戰(zhàn)略的四個(gè)維度；（2）目標(biāo)——各維度的戰(zhàn)略目標(biāo)；（3）績(jī)效指標(biāo)——各維度目標(biāo)的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)；（4）目標(biāo)值——各績(jī)效指標(biāo)期望達(dá)到的具體的定量、定性要求。

平衡計(jì)分卡構(gòu)成要素中的目標(biāo)值相當(dāng)于績(jī)效指標(biāo)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。由于不同研究領(lǐng)域的協(xié)同創(chuàng)新中心的研究任務(wù)及其目標(biāo)均不同，所產(chǎn)出的創(chuàng)新成果的形式、數(shù)量和質(zhì)量不具有可比性，這就使得衡量這些中心績(jī)效的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)之間必然有很大的差異，因此，不可能也沒(méi)有必要為所有的協(xié)同創(chuàng)新中心制訂統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。事實(shí)上，各個(gè)中心可以根據(jù)研究任務(wù)及其目標(biāo)要求與評(píng)價(jià)主體一道，共同制訂出每個(gè)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)或目標(biāo)值。

工作機(jī)制主要包括溝通協(xié)調(diào)機(jī)制、信息收集機(jī)制和反饋改進(jìn)機(jī)制等。溝通協(xié)調(diào)機(jī)制的作用在于在構(gòu)建平衡計(jì)分卡以及應(yīng)用平衡計(jì)分卡進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)保證組織內(nèi)部認(rèn)識(shí)的統(tǒng)一和行動(dòng)的一致；信息收集機(jī)制指如何為績(jī)效評(píng)價(jià)收集各種有效的信息；反饋改進(jìn)機(jī)制則是指在每次績(jī)效評(píng)價(jià)完成后，都應(yīng)該將評(píng)價(jià)結(jié)果予以必要的反饋，并為日后的績(jī)效改進(jìn)和評(píng)價(jià)提出改進(jìn)的措施和建議。

四、用于協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)的平衡計(jì)分卡的維度及其目標(biāo)確定

由于平衡計(jì)分卡的維度是組織戰(zhàn)略的一種分解，因此，首先要明確協(xié)同創(chuàng)新中心的戰(zhàn)略目標(biāo)，然后確定平衡計(jì)分卡的四個(gè)維度，最后確定各個(gè)維度的目標(biāo)。

首先，明確協(xié)同創(chuàng)新中心的戰(zhàn)略目標(biāo)。戰(zhàn)略是一個(gè)組織認(rèn)識(shí)其所處環(huán)境和實(shí)現(xiàn)其使命的總體設(shè)想，包括組織未來(lái)行動(dòng)的目標(biāo)、方向和行動(dòng)方案；而戰(zhàn)略目標(biāo)就是指在戰(zhàn)略期內(nèi)組織要實(shí)現(xiàn)的預(yù)期目標(biāo)。對(duì)于協(xié)同創(chuàng)新中心而言，各中心的戰(zhàn)略目標(biāo)需要與國(guó)家的戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致。因此，協(xié)同創(chuàng)新中心的戰(zhàn)略目標(biāo)可以從我國(guó)實(shí)施“2011計(jì)劃”的根本目的——“以協(xié)同創(chuàng)新中心建設(shè)為載體……轉(zhuǎn)變高校創(chuàng)新方式，提升高校人才、學(xué)科、科研三位一體的創(chuàng)新能力”——進(jìn)行提煉，即“提升高校創(chuàng)新能力”。當(dāng)然，不同協(xié)同創(chuàng)新中心在具體實(shí)施平衡計(jì)分卡時(shí)，也可以根據(jù)學(xué)科特點(diǎn)和研究方向進(jìn)行更為個(gè)性化的描述。

其次，確定協(xié)同創(chuàng)新中心的四個(gè)維度。在平衡計(jì)分卡中，評(píng)價(jià)維度是戰(zhàn)略目標(biāo)在關(guān)鍵層面的分解，即從哪幾個(gè)方面進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。結(jié)合協(xié)同創(chuàng)新中心提升“人才、學(xué)科、科研三位一體創(chuàng)新能力”的戰(zhàn)略目標(biāo)，可以確定“人才培養(yǎng)”、“科學(xué)研究”和“學(xué)科建設(shè)”是協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)的關(guān)鍵層面。但是，“學(xué)科建設(shè)”不是一個(gè)獨(dú)立建設(shè)的過(guò)程，而是人才培養(yǎng)、科學(xué)研究和社會(huì)服務(wù)等綜合作用的結(jié)果。因此，在確定平衡計(jì)分卡的維度時(shí)，不需要單獨(dú)列出“學(xué)科建設(shè)”，以避免對(duì)“人才培養(yǎng)”和“科學(xué)研究”的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行重復(fù)評(píng)價(jià)。此外，考慮到實(shí)現(xiàn)“人才培養(yǎng)”和“科學(xué)研究”的目標(biāo)時(shí)一方面需要充足的經(jīng)費(fèi)投入并產(chǎn)生效益，另一方面離不開(kāi)有效的組織管理。綜上所述，協(xié)同創(chuàng)新中心的平衡計(jì)分卡的四個(gè)維度可以確定為“人才培養(yǎng)”、“科學(xué)研究”、“經(jīng)濟(jì)效益”和“組織管理”。

最后，確定協(xié)同創(chuàng)新中心四個(gè)維度的目標(biāo)?！叭瞬排囵B(yǎng)”的主體包括學(xué)生和教師兩大類，所以，人才培養(yǎng)維度的目標(biāo)可以定為“提高學(xué)生培養(yǎng)質(zhì)量”和“加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)”。各協(xié)同創(chuàng)新中心的科學(xué)研究基本可以分為兩大類型，即應(yīng)用研究和基礎(chǔ)研究。因此，“科學(xué)研究”維度的目標(biāo)可以定為“推動(dòng)應(yīng)用研究的重大突破”和“促進(jìn)基礎(chǔ)理論的原始創(chuàng)新”。協(xié)同創(chuàng)新中心的經(jīng)濟(jì)效益一般分為兩個(gè)方面：一是通過(guò)科研、管理等經(jīng)費(fèi)的合理分配等方式提高經(jīng)費(fèi)使用效率，二是通過(guò)成果轉(zhuǎn)化與應(yīng)用增加經(jīng)濟(jì)收益。因此，該維度的目標(biāo)可以定為“提高經(jīng)費(fèi)使用效率”和“增加成果轉(zhuǎn)化收益”。協(xié)同創(chuàng)新中心的組織管理要解決三個(gè)層次的問(wèn)題：首先，如何將不同單位甚至不同地域的資源加以整合；其次，對(duì)整合的資源如何進(jìn)行有效的優(yōu)化配置；最后，如何提高各種資源的運(yùn)行效率。因此，組織管理維度有三個(gè)目標(biāo)：一是整合協(xié)同資源，二是優(yōu)化資源配置，三是提高運(yùn)行效率。

中心層次平衡計(jì)分卡框架圖如圖1所示。戰(zhàn)略目標(biāo)與各維度的關(guān)系是：“提升高校創(chuàng)新能力”的戰(zhàn)略目標(biāo)在中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系中處于核心地位，對(duì)四個(gè)維度都發(fā)揮引導(dǎo)作用。各維度之間的關(guān)系是：首先，“人才培養(yǎng)”與“科學(xué)研究”這兩個(gè)方面交叉融合、相互促進(jìn)，二者目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)均需要“經(jīng)濟(jì)效益”和“組織管理的支持”；其次，“經(jīng)濟(jì)效益”中提高經(jīng)費(fèi)使用效率的目標(biāo)需要依靠有效的“組織管理”，而增加成果轉(zhuǎn)化收益的目標(biāo)需要“人才培養(yǎng)”與“科學(xué)研究”的支持；再次，“組織管理”的目標(biāo)是在為“人才培養(yǎng)”與“科學(xué)研究”的過(guò)程以及“經(jīng)濟(jì)效益”的獲得提供有效的組織保障；最后，“經(jīng)濟(jì)效益”為“人才培養(yǎng)”、“科學(xué)研究”和“組織管理”提供必要的經(jīng)費(fèi)支持。

圖1　協(xié)同創(chuàng)新中心的平衡計(jì)分卡框架圖

五、基于平衡計(jì)分卡的協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的制訂

1.經(jīng)濟(jì)效益維度的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)

“提高經(jīng)費(fèi)使用效率”的評(píng)價(jià)指標(biāo)可以采用“項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用率”和“管理經(jīng)費(fèi)使用率”，通過(guò)經(jīng)費(fèi)結(jié)余與相應(yīng)經(jīng)費(fèi)總額的比值來(lái)判斷該類經(jīng)費(fèi)的使用效率。

“增加成果轉(zhuǎn)化收益”的評(píng)價(jià)指標(biāo)可以分為顯性收益和隱性收益兩方面。顯性收益以“成果轉(zhuǎn)化收益額”為指標(biāo)，主要包括本周期內(nèi)中心的高?；蚩蒲性核目蒲谐晒@得的轉(zhuǎn)讓費(fèi)或者是書(shū)籍、音像制品等的出版費(fèi)等。如理工類中心可能偏重成果轉(zhuǎn)讓費(fèi)，而文化類中心可能更偏重出版費(fèi)等。隱性收益主要體現(xiàn)在參與協(xié)同的企業(yè)通過(guò)購(gòu)買一些科研成果來(lái)增加其行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，這部分的收益可以用“預(yù)期經(jīng)濟(jì)收益額”為指標(biāo)（見(jiàn)表1）。

表2　人才培養(yǎng)維度的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)

2.人才培養(yǎng)維度的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)

“提高學(xué)生培養(yǎng)質(zhì)量”的評(píng)價(jià)指標(biāo)可以采用“培養(yǎng)項(xiàng)目完成度”和來(lái)自其他研究機(jī)構(gòu)或企事業(yè)單位人員的“同行評(píng)價(jià)”。“培養(yǎng)項(xiàng)目完成度”通過(guò)量化的數(shù)據(jù)進(jìn)行衡量，可分別通過(guò)實(shí)際培養(yǎng)人數(shù)與計(jì)劃培養(yǎng)人數(shù)的比值以及研究生就業(yè)率來(lái)表現(xiàn)?！巴性u(píng)價(jià)”主要是在量化指標(biāo)無(wú)法進(jìn)行衡量的情況下所采取的一種定性評(píng)價(jià)，其評(píng)價(jià)指標(biāo)可以根據(jù)衡量學(xué)生培養(yǎng)質(zhì)量的核心要素來(lái)確定，如“創(chuàng)新能力”、“協(xié)同能力”、“解決問(wèn)題能力”等。

“加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)”的評(píng)價(jià)指標(biāo)可以采用教師隊(duì)伍建設(shè)的成果，包括“引進(jìn)杰出人才人數(shù)”和“培養(yǎng)優(yōu)秀人才人數(shù)”等?！耙M(jìn)杰出人才人數(shù)”可以是通過(guò)國(guó)家級(jí)、省級(jí)“千人計(jì)劃”（含“青年千人計(jì)劃”）的吸引，加入中心團(tuán)隊(duì)的高層次人才的人數(shù)?！芭囵B(yǎng)優(yōu)秀人才人數(shù)”是針對(duì)中心團(tuán)隊(duì)原有的研究人員，指的是這些內(nèi)部人員成功通過(guò)申請(qǐng)“長(zhǎng)江學(xué)者獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃”、“國(guó)家杰出青年基金”等項(xiàng)目的人數(shù)（見(jiàn)表2）。

3.科學(xué)研究維度的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)

科學(xué)研究維度的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)制訂的依據(jù)是：以創(chuàng)新質(zhì)量和貢獻(xiàn)為導(dǎo)向，改變單純以評(píng)價(jià)論文和獲獎(jiǎng)為主，注重原始創(chuàng)新和解決國(guó)家重大需求的實(shí)效。針對(duì)科學(xué)研究維度的兩大目標(biāo)，其評(píng)價(jià)指標(biāo)的制訂主要以成果為導(dǎo)向，同時(shí)結(jié)合應(yīng)用研究和基礎(chǔ)研究各自的成果特點(diǎn)，形成了既有共性又有個(gè)性的評(píng)價(jià)指標(biāo)。

針對(duì)“推動(dòng)應(yīng)用研究的重大突破”這一目標(biāo)，制訂了5個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)。第一，“研究?jī)r(jià)值”指標(biāo)要求所開(kāi)展的應(yīng)用研究必須圍繞國(guó)家或行業(yè)的重大急需任務(wù)進(jìn)行；第二，“應(yīng)用創(chuàng)新成果”指標(biāo)包含至少四個(gè)方面內(nèi)涵：獲得的發(fā)明（技術(shù)）專利數(shù)量，應(yīng)用創(chuàng)新成果的轉(zhuǎn)化情況，相關(guān)重大數(shù)據(jù)庫(kù)建立和使用情況，是否建立了相關(guān)行業(yè)的新的標(biāo)準(zhǔn)等；第三，“政策成果”指標(biāo)主要指對(duì)國(guó)家在制訂政策和法律法規(guī)方面的影響，重點(diǎn)考慮對(duì)國(guó)家或相關(guān)部門提出并采納的政策建議情況；第四，“國(guó)際認(rèn)可”指標(biāo)看中的是國(guó)內(nèi)外同行頂尖專家對(duì)成果的認(rèn)可度或?qū)Τ晒脑u(píng)審結(jié)果，是否達(dá)到國(guó)際“先進(jìn)”或“領(lǐng)先”水平；第五，“獲獎(jiǎng)成果”指標(biāo)強(qiáng)調(diào)的是獲得國(guó)家級(jí)或國(guó)際重大獎(jiǎng)項(xiàng)的情況，包括獲獎(jiǎng)等級(jí)和數(shù)量。

對(duì)于“促進(jìn)基礎(chǔ)理論的原始創(chuàng)新”這一目標(biāo)，制定了4個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)。第一，“研究?jī)r(jià)值”指標(biāo)要保證所開(kāi)展的基礎(chǔ)理論研究圍繞本學(xué)科領(lǐng)域的前沿理論或意義重大的科學(xué)問(wèn)題進(jìn)行，以保證研究的針對(duì)性；第二，“原始創(chuàng)新成果”指標(biāo)強(qiáng)調(diào)成果在學(xué)術(shù)界所具有的影響力，主要看是否有理論突破，并在本領(lǐng)域高水平的刊物上發(fā)表的文章及其被他引的次數(shù)等；第三，“國(guó)際認(rèn)可”指標(biāo)同樣看中的是國(guó)內(nèi)外同行頂尖專家對(duì)成果的認(rèn)可度或?qū)Τ晒脑u(píng)審結(jié)果，是否達(dá)到國(guó)際“先進(jìn)”或“領(lǐng)先”水平；第四，“獲獎(jiǎng)成果”指標(biāo)也強(qiáng)調(diào)的是成果獲得國(guó)家級(jí)或國(guó)際重大獎(jiǎng)項(xiàng)的情況，包括獲獎(jiǎng)等級(jí)和數(shù)量（見(jiàn)表3）。

需要指出的是，在對(duì)科學(xué)研究維度的目標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，還可采取中期與長(zhǎng)期相結(jié)合、定量與定性相結(jié)合的思路。如評(píng)價(jià)周期不限于本周期，只要在2-3年中有成果產(chǎn)出都可以進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。由于協(xié)同單位來(lái)自不同的領(lǐng)域、不同的層次，構(gòu)成人員有不同的類型，產(chǎn)出內(nèi)容也有不同的方式，對(duì)不同類型的研究團(tuán)隊(duì)及其成員的評(píng)價(jià)可以根據(jù)其研究特點(diǎn)在評(píng)價(jià)指標(biāo)上有所側(cè)重，以期對(duì)各類研究人員都能有最大的激勵(lì)引導(dǎo)效果。

4.組織管理維度的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)

“整合協(xié)同資源”用單一評(píng)價(jià)指標(biāo)“資源共享度”來(lái)衡量資源整合共享情況，這是協(xié)同創(chuàng)新中心需要進(jìn)行組織管理的第一步，必須對(duì)各個(gè)參與單位所擁有的資源進(jìn)行有效的整合。該指標(biāo)包括三個(gè)方面的內(nèi)容：一是參與到協(xié)同創(chuàng)新中心人才培養(yǎng)與科學(xué)研究的教師占各協(xié)同單位相關(guān)部門或?qū)I(yè)教職人員總數(shù)的比例，這在一定程度上反映各協(xié)同單位在協(xié)同創(chuàng)新上人力資源的共享情況；二是各單位的科研用房、儀器設(shè)備以及實(shí)踐基地的共享率，這方面反映的則是各協(xié)同單位在物質(zhì)資源上的共享情況；三是能否為協(xié)同培養(yǎng)的學(xué)生提供學(xué)習(xí)和生活的資源保障，如提供圖書(shū)、情報(bào)和網(wǎng)絡(luò)資源以及食宿條件等。

“優(yōu)化資源配置”這一目標(biāo)可以從“師資隊(duì)伍結(jié)構(gòu)”和“實(shí)驗(yàn)室類型結(jié)構(gòu)”兩個(gè)方面進(jìn)行評(píng)價(jià)?！皫熧Y隊(duì)伍結(jié)構(gòu)”主要包含三方面內(nèi)容：一是中心是否具有人才聚焦效應(yīng)，即能否聚集一批領(lǐng)域內(nèi)的高層次人才，如在本領(lǐng)域內(nèi)在國(guó)內(nèi)外享有知名度和聲譽(yù)的專家和學(xué)者；二是師資隊(duì)伍中具有海外學(xué)習(xí)和研究經(jīng)歷人員的比例，以說(shuō)明教師是否具有開(kāi)闊的國(guó)際視野，能否具備開(kāi)展前沿研究的基本素質(zhì)；三是年輕教師或研究人員在師資隊(duì)伍中所占的比重，合理的比例結(jié)構(gòu)對(duì)于增強(qiáng)隊(duì)伍的學(xué)術(shù)活力和形成高效的研究隊(duì)伍均十分重要?！皩?shí)驗(yàn)室類型結(jié)構(gòu)”主要考慮是否有足夠的高水平的實(shí)驗(yàn)條件以保證研究任務(wù)的完成，從兩個(gè)方面看：一是中心所擁有的國(guó)家級(jí)和省部級(jí)重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室的比重；二是與本領(lǐng)域重點(diǎn)研究方向相關(guān)的實(shí)驗(yàn)室所占比重。

表3　科學(xué)研究維度的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)

“提高運(yùn)行效率”主要從人力資源和實(shí)驗(yàn)室資源兩方面考慮如何提高這些資源的運(yùn)行效率。前者主要看各單位人員協(xié)同合作的效率，即協(xié)同合作是否真正能夠在保證產(chǎn)出創(chuàng)新成果的前提下縮短研究周期和避免重復(fù)性研究等；后者主要看協(xié)同中心各種設(shè)備及場(chǎng)地的使用、管理和維護(hù)情況，如當(dāng)多個(gè)團(tuán)隊(duì)都需要使用某個(gè)實(shí)驗(yàn)室或設(shè)備時(shí)，組織管理是否能有效協(xié)調(diào)其使用，再如協(xié)同創(chuàng)新中心在其協(xié)同單位搭建的實(shí)踐平臺(tái)是否能滿足本中心各單位學(xué)生培養(yǎng)及教師培養(yǎng)的需求（見(jiàn)表4）。

六、基于平衡計(jì)分卡的協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系的工作機(jī)制

協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系的工作機(jī)制主要包括溝通協(xié)調(diào)機(jī)制、信息收集機(jī)制和反饋改進(jìn)機(jī)制等，[3]它們是基于平衡計(jì)分卡的協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系能夠順利地建立并有效運(yùn)行的重要保證。

1.溝通協(xié)調(diào)機(jī)制

溝通與協(xié)調(diào)貫穿著協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系的建立和運(yùn)行的整個(gè)過(guò)程。溝通協(xié)調(diào)需要在中心和團(tuán)隊(duì)的負(fù)責(zé)人之間、團(tuán)隊(duì)與團(tuán)隊(duì)之間、團(tuán)隊(duì)內(nèi)部成員之間進(jìn)行。

在制訂平衡計(jì)分卡階段，需要溝通協(xié)調(diào)的內(nèi)容包括中心戰(zhàn)略目標(biāo)如何分解為四個(gè)既相互獨(dú)立又共同為戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)形成合力的維度，各個(gè)維度應(yīng)該有什么樣的目標(biāo)，這些目標(biāo)又如何與團(tuán)隊(duì)和個(gè)人的目標(biāo)相掛鉤，針對(duì)各個(gè)目標(biāo)應(yīng)該設(shè)立怎樣的評(píng)價(jià)指標(biāo)才能夠準(zhǔn)確地衡量目標(biāo)績(jī)效，以及每個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)能夠?yàn)樗腥藛T接受的目標(biāo)值應(yīng)該是多少等。這樣的溝通協(xié)調(diào)過(guò)程不僅能夠很好地減少負(fù)責(zé)人之間、團(tuán)隊(duì)之間、人員之間在認(rèn)識(shí)上的差異，而且有利于在中心內(nèi)形成上下統(tǒng)一的共識(shí)，明確大家共同的努力方向。

表4　組織管理維度的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)

在運(yùn)行績(jī)效評(píng)價(jià)體系的過(guò)程中，需要溝通協(xié)調(diào)的內(nèi)容包括使中心每個(gè)成員都了解、熟悉并認(rèn)同績(jī)效評(píng)價(jià)體系的整個(gè)運(yùn)作過(guò)程，各個(gè)團(tuán)隊(duì)和個(gè)人如何制定合理的行動(dòng)方案以有效地實(shí)現(xiàn)各個(gè)相關(guān)評(píng)價(jià)指標(biāo)的目標(biāo)值，中心和團(tuán)隊(duì)如何分配各種資源以保證行動(dòng)方案能夠順利地開(kāi)展，在出現(xiàn)維度目標(biāo)、評(píng)價(jià)指標(biāo)和目標(biāo)值等設(shè)置不合理時(shí)如何進(jìn)行必要的修訂并取得上下一致的意見(jiàn)等。

用于溝通協(xié)調(diào)的途徑主要有電子郵件、會(huì)議、座談、研討等方式。

總之，建立溝通協(xié)調(diào)機(jī)制的目的在于讓協(xié)同創(chuàng)新中心的成員了解和認(rèn)同平衡計(jì)分卡，使平衡計(jì)分卡在運(yùn)行績(jī)效評(píng)價(jià)體系的過(guò)程中發(fā)揮積極的作用。

2.信息收集機(jī)制

基于平衡計(jì)分卡的績(jī)效評(píng)價(jià)體系需要收集準(zhǔn)確的信息以保證績(jī)效評(píng)價(jià)的公正性與準(zhǔn)確性。建立信息收集機(jī)制主要有兩種方式，一是通過(guò)平衡計(jì)分卡相關(guān)軟件實(shí)現(xiàn)信息收集網(wǎng)絡(luò)化；二是定期通過(guò)郵件等方式收集團(tuán)隊(duì)和個(gè)人的績(jī)效數(shù)據(jù)。

信息收集網(wǎng)絡(luò)化的優(yōu)勢(shì)在于，團(tuán)隊(duì)和個(gè)人在績(jī)效周期持續(xù)時(shí)間內(nèi)可以隨時(shí)更新各自的績(jī)效信息；同時(shí)相關(guān)軟件能夠?yàn)槎ㄐ灾笜?biāo)設(shè)計(jì)網(wǎng)上評(píng)議的內(nèi)容，如“實(shí)驗(yàn)室資源協(xié)同合作效率”等定性指標(biāo)下的評(píng)議內(nèi)容，各中心可以根據(jù)自身特點(diǎn)與側(cè)重點(diǎn)設(shè)計(jì)問(wèn)卷，通過(guò)采用“同行評(píng)價(jià)”的方式請(qǐng)協(xié)同合作人員、教師、學(xué)生為問(wèn)卷內(nèi)容打分，達(dá)到客觀評(píng)價(jià)績(jī)效的目的。通過(guò)定期電子郵件的方式則可以根據(jù)各中心的需求，定期收集團(tuán)隊(duì)和個(gè)人的績(jī)效數(shù)據(jù)，然后通過(guò)電子表格等方式整合這些零散的數(shù)據(jù)，以便周期結(jié)束時(shí)進(jìn)行最終的績(jī)效評(píng)價(jià)。

3.反饋改進(jìn)機(jī)制

績(jī)效評(píng)價(jià)體系要達(dá)到對(duì)績(jī)效進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)的目的，就必須建立反饋改進(jìn)機(jī)制。每次績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果都應(yīng)反饋給績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象，其目的在于通過(guò)對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的仔細(xì)分析，對(duì)比實(shí)際值與目標(biāo)值的差異，找出存在的問(wèn)題，提出績(jī)效改進(jìn)計(jì)劃。

績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋的一種常用方式是將所有團(tuán)隊(duì)的績(jī)效評(píng)價(jià)情況在整個(gè)中心進(jìn)行公示，這一方面有利于各個(gè)團(tuán)隊(duì)和個(gè)人全面了解中心的績(jī)效完成情況，另一方面能夠從整體的角度制定績(jī)效改進(jìn)計(jì)劃。

制定績(jī)效改進(jìn)計(jì)劃就是對(duì)上一周期的績(jī)效計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整和完善，通過(guò)分析本周期的績(jī)效情況來(lái)具體規(guī)劃下一周期應(yīng)該對(duì)哪些維度、目標(biāo)或指標(biāo)的工作進(jìn)行改進(jìn)。這方面的工作可以按照以下三個(gè)步驟進(jìn)行：

第一，分析本周期的績(jī)效完成情況，主要進(jìn)行實(shí)際值與目標(biāo)值的對(duì)比；

第二，找出問(wèn)題原因、確定需要改進(jìn)的具體內(nèi)容和方向；

第三，針對(duì)問(wèn)題提出相應(yīng)的改進(jìn)措施，包括負(fù)責(zé)人、預(yù)期時(shí)間、所需資源等。例如，要改善資源共享情況，就應(yīng)當(dāng)找出現(xiàn)在的問(wèn)題、需要爭(zhēng)取支持與配合的機(jī)構(gòu)，并提出政策性的建議供相關(guān)部門參考。

七、基于平衡計(jì)分卡的協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系的領(lǐng)導(dǎo)與管理

基于平衡計(jì)分卡的協(xié)同創(chuàng)新中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系作用的發(fā)揮首先需要得到中心和團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人的重視，同時(shí)需要設(shè)立一個(gè)統(tǒng)籌管理該體系的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，簡(jiǎn)稱平衡計(jì)分卡團(tuán)隊(duì)。只有領(lǐng)導(dǎo)層組成績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行規(guī)劃與指導(dǎo)，并通過(guò)平衡計(jì)分卡團(tuán)隊(duì)進(jìn)行統(tǒng)籌安排并組織實(shí)施，平衡計(jì)分卡才能在整個(gè)中心發(fā)揮其績(jī)效管理的作用并產(chǎn)生預(yù)期的效果。

根據(jù)教育部、財(cái)政部的文件要求在協(xié)同創(chuàng)新中心設(shè)立的管理辦公室可作為平衡計(jì)分卡團(tuán)隊(duì)，其主要任務(wù)如下：

第一，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)小組制訂協(xié)同創(chuàng)新中心的戰(zhàn)略；

第二，根據(jù)協(xié)同創(chuàng)新中心的具體情況構(gòu)建平衡計(jì)分卡框架圖，并確定適合該中心的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)；

第三，與中心各研究團(tuán)隊(duì)及其成員進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，引導(dǎo)每一位成員構(gòu)建自己的平衡計(jì)分卡；

第四，分析平衡計(jì)分卡績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，并向領(lǐng)導(dǎo)小組反饋；

第五，通過(guò)與各研究團(tuán)隊(duì)進(jìn)行溝通，對(duì)平衡計(jì)分卡進(jìn)行改進(jìn)。[4]

此外，為了保證中心績(jī)效評(píng)價(jià)體系的順利運(yùn)行，可以從各個(gè)研究團(tuán)隊(duì)抽調(diào)人員加入平衡計(jì)分卡團(tuán)隊(duì)。

[2]卡普蘭，諾頓.平衡計(jì)分卡：化戰(zhàn)略為行動(dòng)[M].劉俊勇，孫薇譯.廣州：廣東經(jīng)濟(jì)出版社，2004.

[3]李偉成.基于平衡計(jì)分卡的政府部門績(jī)效管理研究[D].武漢：華中科技大學(xué)，2011.

[4]陸軍，宋筱平，陸叔云.關(guān)于學(xué)科、學(xué)科建設(shè)等相關(guān)概念的討論[J].清華大學(xué)教育研究，2004，（12）：12-15.

（責(zé)任編輯石連海）

參考文獻(xiàn)：

[1]馬亮.基于平衡計(jì)分卡的高?？?jī)效管理的構(gòu)建[D].蘇州：蘇州大學(xué)，2009.

On Performance Evaluation of Collaborative Innovation Center: From the Perspective of the Balanced Scorecard

Lin Jian Chen Xi

Abstract:The construction of collaborative innovation center is an important strategic move to promote the innovation ability of colleges and universities in our country. And the innovative ability is shown concentrated in the performance results collaborative innovation center achieves. Therefore, an effective performance evaluation system becomes the guarantee of promote the innovation ability. By introducing the ideas and methods of the balanced scorecard, this paper builds a system of efficient and feasible performance evaluation for collaborative innovation center, in the hope of providing a valuable means and approaches of performance evaluation for collaborative innovation center.

Key words:collaborative innovation; performance evaluation; balanced scorecard; evaluation index

作者簡(jiǎn)介：林健，男，清華大學(xué)教育研究院教授，博士生導(dǎo)師，主要從事高等學(xué)校管理、高等工程教育、組織戰(zhàn)略管理研究；陳希，女，清華大學(xué)教育研究院碩士研究生，主要從事校企合作研究。

基金項(xiàng)目：清華大學(xué)自主科研項(xiàng)目（20121088058）

收稿日期：2015-12-15

中圖分類號(hào)：G640

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1672－4038（2016）01－0015－09