商業(yè)銀行中小企業(yè)授信信用風(fēng)險管理工作的優(yōu)化

趙午鴻

上海理工大學(xué)管理學(xué)院

商業(yè)銀行中小企業(yè)授信信用風(fēng)險管理工作的優(yōu)化

趙午鴻

上海理工大學(xué)管理學(xué)院

面對宏觀經(jīng)濟下行，向中小企業(yè)開展授信業(yè)務(wù)是眾多商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和業(yè)務(wù)調(diào)整的重要方向，但面對中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，眾多商業(yè)銀行表露出其授信存在核心問題，即信用風(fēng)險管理能力不足，因此本文針對此問題提出幾點優(yōu)化策略，希望有助于發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。

中小企業(yè)；授信；風(fēng)險管理

近期，諸多商業(yè)銀行紛紛開展中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)，與之相對應(yīng)，中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險不斷暴露，其操作難度大的特點發(fā)展成各商業(yè)銀行面臨的難題。本文從信用風(fēng)險系統(tǒng)優(yōu)化、非財務(wù)因素評價信用風(fēng)險管理、財務(wù)分析能力提升、第二還款來源分析能力提升的角度，提出各商業(yè)銀行中小企業(yè)信用風(fēng)險管理工作的優(yōu)化方案。

一、信用風(fēng)險系統(tǒng)優(yōu)化

商業(yè)銀行優(yōu)化信用風(fēng)險系統(tǒng)時，應(yīng)進行系統(tǒng)評級，應(yīng)用評分卡模型。針對中小企業(yè)，計量客戶違約率的大小，以此對客戶進行信用分級，按照償債能力的不同維度將客戶劃分為AAA、AA+、AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B、CCC、CC、C、D一共16個等級，將客戶違約率作為客戶信用評級的核心指標(biāo)，并結(jié)合財務(wù)指標(biāo)、非財務(wù)指標(biāo)進行綜合評價。

二、非財務(wù)因素評價信用風(fēng)險管理

首先，借助中小企業(yè)的“人品、產(chǎn)品、押品”評價信用風(fēng)險，通過了解融資申請人的信用經(jīng)歷、道德品質(zhì)、工作及生活作風(fēng)等判斷其違約幾率和還款意愿；通過中小企業(yè)的產(chǎn)品來了解融資企業(yè)的市場競爭力等，判斷企業(yè)是否擁有可靠的還款來源；通過辨別企業(yè)抵押品的可靠性以及加強對抵押品的監(jiān)管，為銀行避免信貸損失。其次，借助中小企業(yè)的“現(xiàn)金流、信息流、物流”來評價信用風(fēng)險，通過控制融資企業(yè)的現(xiàn)金流，將企業(yè)的回籠現(xiàn)金鎖定到企業(yè)在該商業(yè)銀行開立的賬戶中，以便隨時掌控企業(yè)的經(jīng)營情況；商業(yè)銀行通過對融資企業(yè)交易信息的監(jiān)控，了解企業(yè)動態(tài)，督促企業(yè)按時還款；通過控制企業(yè)的物流情況，掌控企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期。

三、財務(wù)分析能力提升

商業(yè)銀行對融資的中小企業(yè)的財務(wù)分析要以戰(zhàn)略分析為基礎(chǔ)，結(jié)合當(dāng)前宏觀環(huán)境，明確企業(yè)所處的行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險，然后綜合考慮這些因素，從融資企業(yè)的盈利能力、償債能力、營運能力和負債能力四個角度進行財務(wù)分析，降低銀行的信用風(fēng)險。

四、第二還款來源分析能力提升

商業(yè)銀行在評估第二還款來源時，要謹小慎微，降低不必要的損失。銀行應(yīng)對信貸企業(yè)的抵押品進行綜合全面的分析，評估抵押品的變現(xiàn)能力，合理估價；對于中小企業(yè)的擔(dān)保人，應(yīng)對其資料的真實性進行考察，詳細了解其信用等級、經(jīng)濟實力、經(jīng)濟糾紛情況，將銀行的貸款損失降到最低。

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