商業(yè)養(yǎng)老保險對社會養(yǎng)老保險的補充淺議

□文/權(quán)國占

（天津財經(jīng)大學(xué) 天津）

一、社會養(yǎng)老保險現(xiàn)狀及存在的問題

（一）社會養(yǎng)老保險現(xiàn)狀。我國人力資源和社會保障部官網(wǎng)在2015年第一季度發(fā)布了2014年人力資源社會保障年度數(shù)據(jù)。截至2014年底，我國城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的總參保人數(shù)為34，115萬人，基金的總收入金額為25，252.3億元，基金的總支出金額為21，752.4億元，與2013年同期數(shù)據(jù)相比，期末的參保人數(shù)增加了1，903萬人，增加比例為5.91%，基金的收支比例比上一年度降低了4.90%。通過這樣的調(diào)查結(jié)果我們可以看到，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險的基金的收支水平相差甚遠。導(dǎo)致這種現(xiàn)象的因素非常多，而其中繳費水平低下是影響保險待遇水平最直接最主要的原因。

（二）社會養(yǎng)老保險存在的問題

1、人口老齡化現(xiàn)象愈發(fā)嚴(yán)重。根據(jù)統(tǒng)計，截至2012年我國人口達到13億過半，其中滿足年齡在15～64周歲的可用勞動力人群總數(shù)則超過10億。占全部人口總數(shù)的71.4%，相比于2011年的比重有所下降，下降幅度約為0.3%；并且通過這份統(tǒng)計報告我們可以看到65歲以上基本不從事勞動生產(chǎn)活動的老年人口已經(jīng)突破1.2億，在當(dāng)年人口中占比約為9.7%，相較前一年有0.3%的上升。由此可見，養(yǎng)老保險基金能否做到收支平衡，是推進養(yǎng)老保險制度改革進程的重中之重，是需要首先考慮并解決的問題。

2、“統(tǒng)賬結(jié)合”模式下的基本養(yǎng)老保險制度存在歷史隱含的債務(wù)問題。如今我國的基本養(yǎng)老保險制度之前所遺留的問題沒有解決，個人賬戶基本是在“空賬”運行，國家正在用社會統(tǒng)籌賬戶中的報廢收入來補充新舊養(yǎng)老模式轉(zhuǎn)軌所帶來的成本。但是當(dāng)社會統(tǒng)籌賬戶中的報廢首日不足以支付當(dāng)下應(yīng)當(dāng)支付的退休金的時候，個人賬戶中的保費收入就會被用來補充支付退休金。若一直這樣將個人賬戶的保費補充到養(yǎng)老金支付，個人賬戶則一直會“空賬”運轉(zhuǎn)，這樣下去則會使以后我國養(yǎng)老金缺口越來越大，財政壓力也會隨之增加。

二、商業(yè)養(yǎng)老保險現(xiàn)狀

隨著我國近幾年經(jīng)濟的高速發(fā)展，保險的認(rèn)知度和推廣力度逐漸加大，國民的保險意識正在逐步增強，商業(yè)養(yǎng)老保險的發(fā)展勢頭呈現(xiàn)持續(xù)的上升趨勢。從企業(yè)年金的保費收入來看，2002～2009年間的保費收入從不到400億元上升到840億元。有報告顯示，未來的20～40年我國社會養(yǎng)老問題將會愈發(fā)突出和嚴(yán)重。在未來20年內(nèi)，養(yǎng)老的需求將會更加多樣化，服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)要求也會提高，養(yǎng)老需求并不僅僅是資金的保障，老年醫(yī)療服務(wù)、護理服務(wù)、看護服務(wù)、臨終服務(wù)、老年生活文化服務(wù)等都將成為養(yǎng)老的需求。而社會保險的養(yǎng)老金支付并不能完全滿足這些需求，所以越來越多的人選擇商業(yè)養(yǎng)老保險為自己未來的生活提供更多保障。

三、商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險的銜接

（一）我國養(yǎng)老保險體系現(xiàn)狀?，F(xiàn)如今我國的社會養(yǎng)老保障體系水平是屬于社會資源利用的分配與再分配的過程，是政府職能的體現(xiàn)，并且這種水平的社會養(yǎng)老保障體現(xiàn)出了社會的公平性并且覆蓋面廣。第二層水平是個人與其所在的公司企業(yè)共同負(fù)擔(dān)養(yǎng)老的模式，企業(yè)主要以企業(yè)年金的形式，通過職員自愿的選擇，以企業(yè)和個人共同繳費為手段為企業(yè)員工提供養(yǎng)老金的保障。第三層水平就主要是商業(yè)養(yǎng)老保險和個人儲蓄了，這部分的保障是由個人自由選擇購買商業(yè)保險公司相應(yīng)的保障產(chǎn)品或者對已有資產(chǎn)進行儲蓄和理財，這是可以由個人做出選擇和決定的養(yǎng)老保障部分。

（二）商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險之間銜接現(xiàn)狀。近幾年我國商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展勢頭良好，但是選擇商業(yè)養(yǎng)老保險的人數(shù)依舊只是少數(shù)，尤其是老齡人口的部分，他們幾乎不會選擇商業(yè)養(yǎng)老保險作為保障的方式。大部分勞動人口只是抱著小部分嘗試或者觀望的態(tài)度看待商業(yè)養(yǎng)老保險，他們并不了解哪種類型的商業(yè)養(yǎng)老保險是適合他們的，或者不確定年老之后這份保險是否依舊可以給他們的生活帶來很好的保障。他們更愿意用交保費的錢去進行別種類型的投資，他們更偏向于中短期可以看到回報的投資項目。而對于那些已經(jīng)退休的老年人，目前大部分商業(yè)保險都是需要在退休之前開始參保并在退休后開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，他們無法找到合適自己投保的商業(yè)養(yǎng)老保險。

四、商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險銜接不完善的原因

（一）經(jīng)濟水平制約人們對商業(yè)養(yǎng)老保險的選擇。不同于社會養(yǎng)老保險的強制性和普遍性，商業(yè)養(yǎng)老保險是由投保人自由選擇的，而投保人是否選擇投?；蜻x擇投保何種養(yǎng)老保險，則完全是由投保人根據(jù)自身經(jīng)濟條件和對以后養(yǎng)老的生活標(biāo)準(zhǔn)來決定的。若投保人的生活較為優(yōu)越且對退休后的生活要求較高，那么只依靠社會養(yǎng)老保險所給付的養(yǎng)老金遠遠不能達到他們所期望的生活標(biāo)準(zhǔn)，那么他們就會選擇保障標(biāo)準(zhǔn)相對來說較高的商業(yè)保險投保，而相對較高的保費他們也能夠負(fù)擔(dān)得起。而商業(yè)養(yǎng)老保險的保費相對社會養(yǎng)老保險來說相對較高，并且全部需要由投保人自行承擔(dān)，所以經(jīng)濟水平是投保人是否愿意選擇商業(yè)養(yǎng)老保險進行投保的一個比較重要的因素。

（二）老年人思想和意識對保險養(yǎng)老并不完全接受。老年人群本身就是對新鮮事物接受能力比較低的群體，而國家或保險公司雖然近幾年都在大力宣傳保險的保障特性和保障能力等優(yōu)勢，但不得不承認(rèn)的是保險對大部分人來說依舊是新鮮的，而且基本上都不完全、了解保險的運作和特點。老年人群一般追求的是穩(wěn)定的有保障的理財目標(biāo)，在他們的思想觀念里，銀行儲蓄，以房養(yǎng)老和養(yǎng)兒防老等都是他們認(rèn)可并且會選擇的養(yǎng)老方式。保險對他們來說太過新穎，方式也很陌生，他們會對把錢放進保險這種方式不放心。

（三）商業(yè)保險險種不能滿足老年人對老年生活的需求。商業(yè)養(yǎng)老保險作為一種發(fā)展時間并不長的新興產(chǎn)業(yè)，目前其實在很多方面都并不成熟，尤其是在產(chǎn)品設(shè)計上缺乏一定的區(qū)別性?，F(xiàn)在生活當(dāng)中我們一般能接觸到的商業(yè)養(yǎng)老保險大部分都是以養(yǎng)老金的給付作為保障方式。但是在老年人的日常生活中，金錢并不能完全滿足他們的需要，他們需要的不僅僅是金錢的保障，老年生活中的一些服務(wù)，如日常陪護、醫(yī)院護工，或基礎(chǔ)設(shè)施，如養(yǎng)老院、老年活動中心等都是老年人生活里所需要的保障，但是在目前我國的商業(yè)養(yǎng)老保險中對這些進行保障的保險可以說幾乎是沒有的，由此可見養(yǎng)老保險產(chǎn)品的設(shè)計并沒有完全適應(yīng)市場需求。

五、對商業(yè)養(yǎng)老保險補充社會養(yǎng)老保險的建議

隨著保險的發(fā)展日趨成熟，國民認(rèn)可度與普及率也在逐步提升，商業(yè)養(yǎng)老保險將會更多地參與到人們的日常生活中，針對以上問題，筆者提出以下建議：

（一）提高國民人均收入水平。一個國家的經(jīng)濟水平是政府對國民社會保障能力大小的決定性的因素，只有在整體提高我國人均收入水平后，我國的整體養(yǎng)老保障水平才能得到提升，國家才能有更堅實的力量對國民的整體社會福利進行保障。雖然一直以來我國也致力于提升國民人均收入，但是現(xiàn)在更需要努力改善人均收入水平低、貧富差距明顯的問題。

（二）推行商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險結(jié)合養(yǎng)老的理念。目前在生活里，保險對于大眾來說依舊是一個較為新穎的理財產(chǎn)品，依舊有部分人對保險的認(rèn)知并不正確或存有誤區(qū)。所以，國家和保險公司依舊要以宣傳和推廣保險保障理念為主要目標(biāo)，并且適當(dāng)推廣商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險相結(jié)合的保障模式。讓更多的人了解兩種保險和其之間相互結(jié)合后的優(yōu)勢，并明確他們對養(yǎng)老保障的需求。

（三）增加商業(yè)養(yǎng)老保險的險種和保障范圍。商業(yè)養(yǎng)老保險是我國目前發(fā)展?jié)摿芨叩谋ｋU，應(yīng)該給予更多的關(guān)注和開發(fā)。更多的養(yǎng)老保險保障內(nèi)容和更寬的保障范圍會吸引更多投保人進行投保，也會使得商業(yè)養(yǎng)老保險得到良性循環(huán)和良好發(fā)展。也可以很好地對社會養(yǎng)老保險的不足進行更充分的補充，使人們年老退出勞動以后擁有更優(yōu)越的生活。

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