網(wǎng)絡(luò)走私犯罪案件偵查難點(diǎn)與對策研究

宮　路　曹劼潔

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海關(guān)法

網(wǎng)絡(luò)走私犯罪案件偵查難點(diǎn)與對策研究

宮路曹劼潔*

摘要：互聯(lián)網(wǎng)的廣泛應(yīng)用，使得走私犯罪的手段隨著技術(shù)的不斷改進(jìn)而日趨多樣化。由于此類案件隱蔽性更強(qiáng)、傳播速度快、范圍更廣，給社會帶來了極大危害。針對偵查過程中線索發(fā)現(xiàn)、源頭深挖、證據(jù)獲取、資金查處、確定管轄等難點(diǎn)問題，采用整體入手發(fā)現(xiàn)線索、深挖犯罪源頭、加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)取證技術(shù)、查處賬戶資金流動情況、加強(qiáng)區(qū)域合作取證等方式，實(shí)現(xiàn)對該類案件的有效打擊。

關(guān) 鍵 詞：網(wǎng)絡(luò)走私；犯罪；偵查

2014年10月，重慶破獲利用網(wǎng)絡(luò)自媒體走私煙草案件，53人用微信、陌陌賣煙涉案2億元人民幣。2015年5月，深圳查獲超6000噸、貨值達(dá)3.45億元人民幣特大走私凍肉案，網(wǎng)絡(luò)平臺成為其潛在銷售渠道，網(wǎng)絡(luò)大肆售賣走私凍肉現(xiàn)象日趨猖獗。這些案件表明，網(wǎng)絡(luò)走私正呈現(xiàn)愈演愈烈態(tài)勢。網(wǎng)絡(luò)走私是指犯罪嫌疑人以互聯(lián)網(wǎng)為工具，通過網(wǎng)絡(luò)郵遞，采取偽報品名、藏匿、夾帶等手法逃避海關(guān)監(jiān)管，進(jìn)行的走私販私活動。與傳統(tǒng)走私相比，網(wǎng)絡(luò)走私是傳統(tǒng)走私行為信息化發(fā)展的產(chǎn)物，犯罪手段的創(chuàng)新給傳統(tǒng)偵查方式造成了一定的障礙。在當(dāng)前形勢下，需要加強(qiáng)對網(wǎng)絡(luò)走私案件的研究，提高此類案件的偵辦能力。

一、網(wǎng)絡(luò)走私案件的類型及模式

(一)網(wǎng)絡(luò)走私案件的主要類型

網(wǎng)絡(luò)走私作為互聯(lián)網(wǎng)下的新型犯罪形式，按照其走私的物品類別主要表現(xiàn)為以下幾種類型。

1.網(wǎng)絡(luò)走私煙草

在上海楊浦“3·13”互聯(lián)網(wǎng)銷售走私、假冒雪茄網(wǎng)絡(luò)案中，共查獲走私、假冒雪茄29050支，走私卷煙4808條，關(guān)閉銷售走私雪茄的網(wǎng)站25個，抓獲犯罪嫌疑人16人，經(jīng)查證涉案金額累計高達(dá)3200萬余元人民幣。重慶“2·16”自媒體卷煙售假走私特大網(wǎng)絡(luò)案中，核實(shí)虛擬身份397個，篩查涉案違法犯罪嫌疑人100余人，鎖定人員78名，梳理出7條犯罪主線，逐漸挖出一個利用微信、陌陌等自媒體通訊工具販?zhǔn)奂倜白咚骄頍煹奶卮缶W(wǎng)絡(luò)團(tuán)伙，共查獲網(wǎng)上銷售各種假煙、走私煙涉案金額近2億元人民幣，涉及重慶、上海、江蘇等29個省市區(qū)。*邢忠敏：《不容忽視的“網(wǎng)絡(luò)化”售假走私》，http：//www.echinatobacco.com/zt/46081.jhtml，訪問日期2015年10月26日。涉煙犯罪已由過去以制造、分銷、轉(zhuǎn)批發(fā)等環(huán)節(jié)為主的傳統(tǒng)流水線模式，向采用分散經(jīng)營、網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系的集團(tuán)化、精細(xì)化、跨地區(qū)化的方向發(fā)展。犯罪嫌疑人利用自身的人脈關(guān)系，在微信、陌陌等半開放網(wǎng)絡(luò)平臺上發(fā)布走私信息，吸引購買者。同時，以轉(zhuǎn)發(fā)、提成等方式發(fā)展下線，以低成本、高收益的利益優(yōu)勢迅速擴(kuò)大信息傳播范圍，形成龐大的以朋友圈為媒介的信息傳播網(wǎng)絡(luò)。網(wǎng)絡(luò)走私煙草行為違背了我國關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)銷售香煙的法律禁止性規(guī)定，給煙草行業(yè)監(jiān)管帶來巨大影響。

2.網(wǎng)絡(luò)走私武器、彈藥

2008年4月至2009年3月，廣州一信息科技有限公司法定代表人劉某接受被告人翟某、孫某委托，指示公司人員使用本公司的亦得代購網(wǎng)從美國代購氣槍鉛彈并采取偽報品名的方法報關(guān)入境，再通過國內(nèi)快遞郵寄給委托人。最終法院以走私彈藥罪判處被告人劉某有期徒刑五年，并處罰金人民幣20000元；判處被告人翟某有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣15000元；判處被告人孫某有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣10000元，并依法報請最高人民法院核準(zhǔn)。*陳增寶、沈榮華：《以網(wǎng)絡(luò)郵購形式走私氣槍鉛彈的刑罰考量》，《人民司法》2011年第2期。在該類案件中，網(wǎng)絡(luò)和快遞物流取代了傳統(tǒng)的武器、彈藥買賣中雙方的當(dāng)面交易行為，加大了行為的隱蔽性。行為人對于通過網(wǎng)絡(luò)郵購方式從境外購買武器、彈藥的行為易存在對行為性質(zhì)和危害后果認(rèn)識不足的情況。行為人易將其與普通的買賣武器、彈藥罪相混淆，而無法認(rèn)識到其行為同時具有走私罪的法益侵害性。

3.網(wǎng)絡(luò)走私凍肉

新華社2015年5月5日報道，深圳查獲超6000噸、貨值達(dá)3.45億元人民幣特大走私凍肉案。網(wǎng)絡(luò)平臺是此類肉類的主要銷售渠道，某知名網(wǎng)購平臺上“美國安格斯牛肉”銷售店家數(shù)量高達(dá)200多家。深圳海關(guān)提供的數(shù)據(jù)顯示，從2012年至2015年4月17日，深圳關(guān)區(qū)共查獲涉嫌走私凍品案件363宗，查獲各類走私凍品3025噸，案值15725萬元人民幣，查處走私違法嫌疑人376人。*孫飛：《網(wǎng)絡(luò)銷售走私凍肉調(diào)查》，《農(nóng)村·農(nóng)業(yè)·農(nóng)民》2015年第5期。走私肉類因無法提供檢驗(yàn)檢疫證明，其安全性得不到保障，網(wǎng)絡(luò)購物的便捷性、使用人群的廣泛性加大了走私肉類對食品安全的威脅。商品評論顯示，上述進(jìn)口牛肉多為家庭購買，一旦發(fā)現(xiàn)食物中毒現(xiàn)象，則會造成難以彌補(bǔ)的損害。

4.網(wǎng)絡(luò)走私文物

2005年，在利益的誘使下，蘇某和妻子何某在eBay網(wǎng)上注冊賬號，將淘來的古玩等物品以文物的名義拍照上傳至網(wǎng)上，并在與美國、加拿大等國客戶談妥價格后，以“工藝品”名義向海關(guān)申報，郵遞出境，在收到貨后，境外客戶將款匯至何某賬戶。*佚名：《網(wǎng)絡(luò)文物走私損失難以估量》，《黨建文匯月刊》2011年第4期。這是我國判處的網(wǎng)絡(luò)走私文物第一案。網(wǎng)購、網(wǎng)拍成為文物走私的新通道，使得原本禁止買賣的文物在網(wǎng)絡(luò)上大肆流通。《文物拍賣管理暫行規(guī)定》明確禁止了私自利用互聯(lián)網(wǎng)舉行文物拍賣的活動。但該規(guī)定過于籠統(tǒng)，況且沒有根據(jù)文物、藝術(shù)品、工藝品等網(wǎng)上交易的特點(diǎn)制定具體的實(shí)施細(xì)則，執(zhí)行起來并不容易。沒有法律的支撐與規(guī)范，很難有效打擊網(wǎng)絡(luò)文物走私犯罪。例如在上述案件的審判過程中，對于蘇某網(wǎng)上拍賣的物品是否屬于文物存在一定爭議，四次鑒定均得到不同結(jié)論，法律的缺失給案件審理帶來一定困難。*孫長祥：《網(wǎng)絡(luò)文物走私犯罪的偵防對策》，《湖北警官學(xué)院學(xué)報》2011年第3期。

5.海外代購類走私

人們對物質(zhì)消費(fèi)追求的日趨多樣化和高端化，使得海外代購以其價格、質(zhì)量、種類等優(yōu)勢應(yīng)運(yùn)而生，代購群體迅猛增長。但由此導(dǎo)致的偷逃關(guān)稅、逃避海關(guān)監(jiān)管的走私行為，給國家造成了巨額的稅收損失。2012年發(fā)生的“空姐代購案”是該類案件的典型案例。北京市第二中級人民法院作出一審判決，離職空姐李某在淘寶網(wǎng)開店代購韓國化妝品，偷逃稅款高達(dá)113萬余元，因犯走私普通貨物罪，被判處有期徒刑11年，罰金50萬元。*石東洋、雷傳平、陳文舉：《關(guān)于海外代購行為的刑法規(guī)制——以“空姐代購案”說起》，《廣西社會主義學(xué)院學(xué)報》 2015年第1期。該案的判決將海外代購違反海關(guān)監(jiān)管，逃避稅收征管的行為，認(rèn)定為刑法規(guī)定的走私普通貨物、物品罪，對該類走私行為進(jìn)行了規(guī)制。

(二)網(wǎng)絡(luò)走私案件的特點(diǎn)

1.犯罪行為更為隱蔽

不同于傳統(tǒng)走私行為的當(dāng)面交易，網(wǎng)絡(luò)走私的犯罪嫌疑人利用網(wǎng)絡(luò)購物平臺進(jìn)行虛假交易，通過網(wǎng)上銀行、虛擬貨幣或支付寶等第三方支付平臺完成交易結(jié)算，并利用物流、快遞公司進(jìn)行運(yùn)輸傳遞。為逃避網(wǎng)監(jiān)部門的查處，犯罪嫌疑人往往在實(shí)施犯罪行為前，進(jìn)行周密地策劃，如使用網(wǎng)絡(luò)“黑話”進(jìn)行交易，使用虛假身份信息進(jìn)行資金賬戶注冊登記等。同時，走私者往往還會在網(wǎng)絡(luò)平臺上以合法商家的名義進(jìn)行注冊，以合法商品來掩蓋其走私犯罪的實(shí)質(zhì)。對于聊天記錄、轉(zhuǎn)賬信息等電子數(shù)據(jù)、交易憑證，專業(yè)技術(shù)人員會進(jìn)行定期銷毀。這些都使得走私犯罪行為更為隱蔽，加大了海關(guān)緝私部門懲處的難度。

2.信息傳播速度更快

移動互聯(lián)網(wǎng)與現(xiàn)代物流的融合改變了傳統(tǒng)走私犯罪的時空局限性，縮小信息傳播空間的同時也縮短了傳遞時間。網(wǎng)絡(luò)使得信息大范圍散布、層遞式傳播瞬間實(shí)現(xiàn)，網(wǎng)絡(luò)走私犯罪的發(fā)展呈現(xiàn)“裂變式繁殖”之勢。利用互聯(lián)網(wǎng)手段，走私者不再局限于利用人脈關(guān)系組成的小圈子中，而是得以迅速膨脹為半公開的龐大走私團(tuán)體。重慶“2·16”案件中，走私者借助微信、陌陌等半開放平臺，由少數(shù)人組成的走私團(tuán)伙迅速擴(kuò)大至上百人的龐大走私網(wǎng)絡(luò)，涉及重慶、上海、江蘇等29個省區(qū)市，其傳播速度之快，范圍之廣無疑是傳統(tǒng)犯罪所難以匹敵的。

3.社會危害性更大

我國刑法將社會危害性規(guī)定為犯罪的最本質(zhì)特征。與一般犯罪相比，網(wǎng)絡(luò)走私犯罪因其侵犯的法益眾多，傳播速度快，涉及范圍廣，因此，社會危害性顯得尤為突出。

首先，網(wǎng)絡(luò)覆蓋的廣闊性使得非法交易的地域范圍被無限放大，致使走私入境的物品的流向十分廣泛。*繆曉?。骸蹲咚轿淦鲝椝幏缸锏膫刹榕c預(yù)防對策》，《犯罪研究》2012年第2期。以“美國安格斯牛肉”走私案為例，據(jù)平臺銷售記錄顯示，店鋪“一山一嶺”顯示成交記錄56筆，“四海海味坊”顯示成交記錄25筆……據(jù)粗略統(tǒng)計，銷售“美國安格斯牛肉”的店鋪超過200家，銷量更是不計其數(shù)。*孫飛：《網(wǎng)絡(luò)銷售走私凍肉調(diào)查》，《農(nóng)村·農(nóng)業(yè)·農(nóng)民》2015年第5期。這些未經(jīng)檢驗(yàn)檢疫的肉類走私入境后在國內(nèi)大范圍銷售，給人們的食品安全帶來極大威脅。其次，網(wǎng)絡(luò)的消息傳播迅速、受眾面廣，使得物品交易更為便捷。尤其是對于毒品、槍支彈藥等走私物，經(jīng)犯罪分子多方斡旋、層層轉(zhuǎn)手，給社會穩(wěn)定造成較大影響。再次，網(wǎng)絡(luò)平臺的便捷性使得走私案件的數(shù)目急劇上升，也給國家稅收造成極大損失，尤其體現(xiàn)在通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行海外代購的走私普通貨物、物品犯罪。網(wǎng)絡(luò)海外代購中主要是以“物品”名義入境，未經(jīng)過正式的海關(guān)入境渠道，從而引發(fā)國家稅收流失，國家利用關(guān)稅和數(shù)量措施限制基本消費(fèi)品進(jìn)口的手段被削弱，進(jìn)而影響到我國對本土產(chǎn)業(yè)的保護(hù)。*張郁：《網(wǎng)絡(luò)海外代購中的走私犯罪分析及偵防措施研究》，《公安研究》2014年第1期。

(三)網(wǎng)絡(luò)走私案件模式

1.利用網(wǎng)上交易平臺，發(fā)布走私信息

國內(nèi)一些知名網(wǎng)購平臺注冊用戶多、交易頻繁，吸引了較多商家入駐，海外代購商家顯得尤為突出。代購者從國外購買商品，利用郵寄入境或散客帶貨的方式將商品帶回國內(nèi)，并在網(wǎng)絡(luò)店鋪銷售。為逃避繳納海關(guān)稅款，代購商常常采用“螞蟻搬家”式走私方式，將化妝品、奶粉類等體積較小、單價較高的代購品，從亞歐等國進(jìn)貨，寄往香港，利用職業(yè)“水客”或熟人帶入內(nèi)地?；蛘咭恍┐徤滩捎谩盎麨榱恪狈绞?，將商品分拆郵寄入國內(nèi)，再“化零為整”，匯入國內(nèi)商家。

而一些全球性的商品交易平臺，因其使用者遍及世界各地，給走私交易更是帶來了極大的便利。走私者可以在網(wǎng)上發(fā)布商品信息，找尋境外購買者，或者在境外商品信息中尋求自己所需要的物品，并通過偽報商品名郵遞出(入)境的方式完成走私。2009年1月，丁某在ebay網(wǎng)上，設(shè)置名為“東方古董股份有限公司”的網(wǎng)上商店，用英文兜售和交易古錢幣。通過國際掛號信件將古錢幣以每次兩枚的數(shù)量郵寄給外國買家，用“螞蟻搬家”的方式進(jìn)行走私，累計走私珍貴古錢幣66枚。

除公共交易平臺之外，各類商品也有其自己的網(wǎng)絡(luò)交易平臺。以文物為例，據(jù)國家文物局統(tǒng)計，目前從事文物銷售和拍賣的網(wǎng)站有200多家，其中比較知名的就有80余家，2010年中國通過網(wǎng)絡(luò)交易成交的文物藝術(shù)品超過100萬件(套)，交易金額高達(dá)10多億元。*佚名：《古玩店也玩“虛擬”網(wǎng)絡(luò)文物走私現(xiàn)冰山一角》，《經(jīng)濟(jì)參考報》2011年03月11日。由于缺乏相應(yīng)監(jiān)管，使得其中存在大量的違法走私交易行為。

2.利用QQ、微信等聊天工具，達(dá)成走私交易

QQ、微信、陌陌等即時聊天工具因其信息傳播速度快，交流私密、便利，多為網(wǎng)絡(luò)走私犯罪分子所青睞。走私者將自己的信息發(fā)布于社交網(wǎng)絡(luò)平臺，通過群聊、搖一搖、搜索附近的人、好友推薦等方式散布商品信息，吸引目標(biāo)客戶。2014年10月，在重慶破獲的網(wǎng)絡(luò)自媒體走私煙案件中，銷售者主要通過在“陌陌”上發(fā)布消息，并以附圖的方式吸引目標(biāo)消費(fèi)者。購煙者根據(jù)陌陌圖片上的聯(lián)系方式，通過QQ、微信等即時聊天工具與銷售者取得聯(lián)系，然后通過支付寶等第三方平臺進(jìn)行支付，由銷售者聯(lián)系快遞送貨的方式完成交易。*佚名：《重慶破獲網(wǎng)絡(luò)自媒體走私煙案件 53人用微信陌陌賣煙涉案2億》，http：//cq.bendibao.com/news/20141128/49520.shtm，2014-11-28。部分走私者在本人發(fā)布走私物品買賣信息的同時，還會以獎勵提成方式發(fā)展下線，幫助其尋找客戶，達(dá)成交易，從而形成“金字塔”式的網(wǎng)絡(luò)走私團(tuán)體。在重慶“2·16”自媒體卷煙售假走私特大網(wǎng)絡(luò)案中，下級代理只需通過微信“朋友圈”等向上家、下家轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)銷售信息，就能得到金額不等的提成。

3.利用論壇等提供交易信息，形成犯罪團(tuán)伙

論壇是以網(wǎng)絡(luò)為媒介的交流平臺，吸引一批具有相同興趣愛好的人進(jìn)行信息的交流，往往極易形成團(tuán)體性組織。網(wǎng)絡(luò)走私分子利用論壇的這一特點(diǎn)，將犯罪信息發(fā)布于各相關(guān)領(lǐng)域的論壇之中，便能匯集一批“志趣相投”之人，進(jìn)而形成走私犯罪團(tuán)伙。在上海關(guān)區(qū)查獲的一起特大走私武器彈藥案中，境外發(fā)貨人、境內(nèi)收貨人和買家均為某網(wǎng)絡(luò)論壇的注冊用戶，他們在交納一定的費(fèi)用后取得高級會員“資格”，進(jìn)而加為好友、互換手機(jī)號碼，以此洽談買賣事宜，因此該網(wǎng)絡(luò)論壇已然兼有經(jīng)驗(yàn)交流、斡旋交易、通風(fēng)報信等多重功能。

二、網(wǎng)絡(luò)走私犯罪案件偵查難點(diǎn)

(一)線索發(fā)現(xiàn)難

走私犯罪侵犯國家對外貿(mào)易管制，違反海關(guān)法規(guī)，逃避海關(guān)監(jiān)管。海關(guān)監(jiān)管無疑是案件線索發(fā)現(xiàn)的重要環(huán)節(jié)。為逃避檢查，走私者通常采取沖關(guān)、繞關(guān)、瞞關(guān)等方式將物品走私進(jìn)入國內(nèi)，進(jìn)行銷售。在入境時采取偽報品名、價格、數(shù)量、規(guī)格等，將走私物品夾藏于貨物、行李、集裝箱中，從非設(shè)關(guān)地偷卸，利用邊民互市貿(mào)易等手段，利用海關(guān)監(jiān)管現(xiàn)場客流量大，人員不足，關(guān)卡監(jiān)管不力等漏洞，采用具有針對性的手段進(jìn)行走私，從而加大了海關(guān)發(fā)現(xiàn)線索、查處案件的難度。為躲避公安機(jī)關(guān)網(wǎng)監(jiān)部門對網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)控，網(wǎng)絡(luò)走私犯罪嫌疑人利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段，作案方式非常狡猾，并利用網(wǎng)絡(luò)“黑話”進(jìn)行交談，以此來逃避公安機(jī)關(guān)對于網(wǎng)絡(luò)“敏感詞匯”的過濾篩選。因此對于網(wǎng)絡(luò)走私案件的情報搜集工作與傳統(tǒng)的情報搜集工作截然不同，搜集難度不斷加大，案件線索的獲取非常困難。如2013年某海關(guān)破獲一起利用互聯(lián)網(wǎng)交易的跨境走私大案中，犯罪嫌疑人利用互聯(lián)網(wǎng)交易，把兩單分拆成幾十個運(yùn)單，在國內(nèi)設(shè)“轉(zhuǎn)運(yùn)中心”，該案走私各類貨物總值1.1億元人民幣。偵查過程中，犯罪嫌疑人察覺異常，關(guān)閉美國分單系統(tǒng)，偵查人員只能通過海量搜索，并嘗試使用多個鮮有人知的引擎搜索，從一個客戶問答找到快遞網(wǎng)站，翻檢垃圾，確認(rèn)多份境外網(wǎng)站購物小票，排查郵件，得到嫌犯電話，化裝偵查，最終才找到“轉(zhuǎn)運(yùn)中心”，其情節(jié)復(fù)雜勝過精彩大片。

(二)源頭深挖難

網(wǎng)絡(luò)走私的隱蔽性給走私者提供了極佳的隱藏條件，交易全程網(wǎng)絡(luò)化聯(lián)絡(luò)，賬戶信息采用虛假身份注冊，利用網(wǎng)絡(luò)虛擬空間進(jìn)行的智能化的犯罪交易過程，使得犯罪嫌疑人隱藏得極為隱蔽，即使根據(jù)獲取的相關(guān)情報，公安機(jī)關(guān)將所謂的“犯罪嫌疑人”抓獲，大多也只是下線零星的馬仔雇傭的取貨人，而且此類走私分子所有在網(wǎng)上注冊的名字，往往使用假證件或者代號，并且不斷在互聯(lián)網(wǎng)上變換個人資料信息，無形之中給公安機(jī)關(guān)對人員的鎖定帶來困難。而對于海外代購類的網(wǎng)絡(luò)走私犯罪，代購商會釆取雇傭人員、以客帶貨的方式進(jìn)貨，可能會每次找不一樣的人，以分別給其勞務(wù)費(fèi)的行為，將非法行為形式合法化。再加上走私行為的隱蔽性和走私者的小心謹(jǐn)慎、趨利避害的心態(tài)，更加加大了確定犯罪嫌疑人的難度。

同樣，行為方式分散、涉案人員眾多等特點(diǎn)會造成走私行為被海關(guān)緝私人員抓獲的往往是少數(shù)單個行為，涉案金額較小，即使被發(fā)現(xiàn)，也只能處以行政處罰，無法對其進(jìn)行嚴(yán)厲打擊。更難以從中發(fā)現(xiàn)較多的犯罪信息，從而抓獲犯罪集團(tuán)。

(三)證據(jù)獲取難

1.交易途徑多變

由上文對交易模式的分析可知，網(wǎng)絡(luò)走私犯罪的交易手段呈現(xiàn)多樣化趨勢，對其證據(jù)的提取也需根據(jù)不同交易途徑采取相應(yīng)措施。例如，對于網(wǎng)絡(luò)銷售走私凍肉類案件，需查處凍肉供貨途徑，搜尋走私源頭；對于拆分快遞單號進(jìn)行走私的案件，需查找相應(yīng)物流信息，找尋涉案公司聯(lián)合快遞用于下單、查單、分單等的網(wǎng)站；對于利用網(wǎng)絡(luò)偽造身份，使用虛假身份信息進(jìn)行注冊，發(fā)布走私商品信息的案件，需從關(guān)聯(lián)賬戶入手，利用網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)平臺，找尋嫌疑人真實(shí)信息……作案手法的不斷翻新使得傳統(tǒng)偵查手段難以應(yīng)付，加大了案件查處的難度，從而對偵查機(jī)關(guān)不斷完善偵查手段提出了更高的要求。

2.電子證據(jù)收集困難

在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)犯罪中，犯罪嫌疑人之間以及犯罪嫌疑人與受害人之間的資金往來主要依靠網(wǎng)上銀行或者第三方支付平臺劃撥，對網(wǎng)站登記用戶的收支情況也多記錄于網(wǎng)站服務(wù)器，成員間聯(lián)系也多采用QQ群、微信等方式，所以勢必會留下大量的電子痕跡，電子數(shù)據(jù)也就成為了對該類犯罪進(jìn)行認(rèn)定和偵破的重要依據(jù)。

然而在案件偵破中，電子證據(jù)的獲取存在一定難度。一是證據(jù)保存具有一定的時效性。受制于存儲空間和存儲規(guī)則的限制，資金交易、系統(tǒng)日志、賬戶信息等網(wǎng)絡(luò)信息記錄的保存期限有限，以致偵查員對一些時間久遠(yuǎn)或者數(shù)據(jù)量巨大的電子數(shù)據(jù)不能完全取證而只能采取抽樣取證的方式。二是證據(jù)極易被破壞。出于網(wǎng)絡(luò)證據(jù)的脆弱性，電子數(shù)據(jù)的內(nèi)容可以被有專業(yè)技術(shù)和管理權(quán)限的人員修改，而且不留痕跡，難以恢復(fù)。電子數(shù)據(jù)存儲的介質(zhì)可能會被犯罪嫌疑人出于逃避偵查的考慮人為地予以破壞。即使在收集證據(jù)的過程中，由于技術(shù)或設(shè)備的原因，也可能因在不同的存儲介質(zhì)之間復(fù)制、轉(zhuǎn)移、壓縮時會發(fā)生遺失和變形，對原始數(shù)據(jù)造成修改、破壞甚至毀滅，造成取證失實(shí)和數(shù)據(jù)遺失。三是國內(nèi)外、各部門證據(jù)資源整合不到位。存儲在服務(wù)器、云盤等不同平臺上的交易明細(xì)、資金往來等證據(jù)是網(wǎng)絡(luò)走私的重要證據(jù)，涉案信息量大，保存的服務(wù)器分布于全國各省市甚至國外，這就需要全國公安機(jī)關(guān)甚至國際組織的合作調(diào)取。此外，案件的偵破還涉及到多種情報信息資源的互流共享和交互碰撞，主要包括網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營商的“信息流”、銀行及第三方支付機(jī)構(gòu)的“資金流”、各物流公司的“物流”和國有行政及事業(yè)單位掌握的大量“人流”數(shù)據(jù)。區(qū)域合作不力，情報信息交流、整合性不強(qiáng)，給證據(jù)調(diào)取、案件偵破帶來極大困難。*劉坤、高春興：《互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪的特點(diǎn)與偵防對策研究》，《山東警察學(xué)院學(xué)報》2015年第5期。如某案中，涉案公司總部設(shè)在美國，其服務(wù)器分單系統(tǒng)在美國境內(nèi)，要想取證相當(dāng)困難。后來通過抓獲擁有聯(lián)合快遞境外服務(wù)器登錄權(quán)限的犯罪嫌疑人，并在其配合下，辦案人員登錄境外服務(wù)器，下載多達(dá)10萬余票的分單系統(tǒng)電子數(shù)據(jù)。當(dāng)中還出現(xiàn)意外情況，某日凌晨2時，分單系統(tǒng)被美國總部突然關(guān)閉，當(dāng)時數(shù)據(jù)才下載一半。原來是在美國的同案嫌疑人發(fā)現(xiàn)異常，分別給“下家”電話，告知國內(nèi)可能出事，要求馬上停止活動。面對這一突發(fā)狀況，辦案人員當(dāng)即暫停取證。10多個小時后，同案嫌疑人停止通知“下家”，并重新開啟服務(wù)器分單系統(tǒng)，專案組才得以繼續(xù)下載完成全部主要電子數(shù)據(jù)。

(四)資金查處難

網(wǎng)絡(luò)走私犯罪以互聯(lián)網(wǎng)為依托，基本實(shí)現(xiàn)了全部犯罪過程的網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)行。在資金流動方面，不同于傳統(tǒng)的銀行柜臺交易，支付寶、網(wǎng)上銀行等電子支付工具使得所有業(yè)務(wù)都可利用連入互聯(lián)網(wǎng)的電腦系統(tǒng)處理完成。這就導(dǎo)致銀行逐筆審查電子支付交易并從中篩選出可疑支付交易的難度加大。換句話說，網(wǎng)絡(luò)走私犯罪分子借助互聯(lián)網(wǎng)，利用電子支付設(shè)備進(jìn)行資金流動，就可以基本避開銀行的監(jiān)管，這無疑給公安機(jī)關(guān)偵破案件帶來了很大的困難。*張陸平、毛叢群：《地下錢莊犯罪模式及偵查對策研究》，《上海公安高等?？茖W(xué)校學(xué)報》2010年第1期。部分網(wǎng)絡(luò)走私犯罪的資金流轉(zhuǎn)還涉及到地下錢莊等多種犯罪手段，交易手段的日趨網(wǎng)絡(luò)化、智能化和復(fù)雜化，使其具有很強(qiáng)的隱蔽性和反偵查能力，給公安機(jī)關(guān)取證帶來了很大的困難。

(五)確定管轄難

當(dāng)前我國刑法規(guī)定的案件管轄制度以屬地管轄為主，屬人管轄為輔，以保護(hù)管轄和普遍管轄作為補(bǔ)充。互聯(lián)網(wǎng)犯罪作為一種新型犯罪，其犯罪預(yù)備地、犯罪行為發(fā)生地和結(jié)果發(fā)生地通常會覆蓋極大的空間范圍。網(wǎng)絡(luò)犯罪具有的時空跨度性使得傳統(tǒng)規(guī)定具有一定局限性，犯罪人的居住地、犯罪行為和結(jié)果發(fā)生地等犯罪場所是傳統(tǒng)犯罪管轄認(rèn)定的關(guān)鍵，然而網(wǎng)絡(luò)走私犯罪的犯罪行為可以跨越任何空間障礙，使得原有的物理空間的關(guān)聯(lián)性不復(fù)存在。

同時，各地公安機(jī)關(guān)都有管轄權(quán)就會導(dǎo)致相互之間的推諉、扯皮，案件堆積、警力不足導(dǎo)致各地公安機(jī)關(guān)難以全力投入案件的偵破?？鐓^(qū)域性甚至國際性是網(wǎng)絡(luò)走私犯罪的重要特點(diǎn)，相關(guān)案情核實(shí)、證據(jù)搜集等都需要大量警力赴全國各地與當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、海關(guān)進(jìn)行配合，甚至需要國際刑警組織的配合，因此，缺乏相應(yīng)的區(qū)域協(xié)調(diào)機(jī)制是一大問題。當(dāng)前公安工作中跨地域?qū)嵤﹤刹榈陌讣蠖嗍遣考?、省級公安機(jī)關(guān)督辦的重特大案件，網(wǎng)絡(luò)走私犯罪因其偵查的特殊性也應(yīng)對其管轄和區(qū)域合作做出明確規(guī)定。類似于牛肉凍品等大規(guī)模的走私，犯罪的跨地域性很強(qiáng)，從貨源地到運(yùn)輸?shù)?，從收購地到銷售地，中間橫跨多個省市。漫長的走私鏈條中，多地的海關(guān)都有立案偵查權(quán)限，而不同地區(qū)的海關(guān)緝私部門，辦案效率和辦案時間節(jié)點(diǎn)也不盡相同，整體案情也容易被切割開來，這既不利于及時公正懲治走私犯罪，也難以保證適用法律的統(tǒng)一性。

三、網(wǎng)絡(luò)走私犯罪案件偵查對策

(一)偵查經(jīng)營線索突破

1.走私物流偵查突破

當(dāng)前，國際快件業(yè)務(wù)越來越方便快捷。由于快件個體小、數(shù)量龐大、種類繁多且目標(biāo)較小，單個快件不易引起監(jiān)管和偵查人員的警覺，因此，通過國際快件渠道“化整為零”郵遞進(jìn)境，再“化零為整”匯集到走私分子掌控之中的問題日益突出。在深圳和珠?？诎?，每年有達(dá)1億以上人次的人員進(jìn)出境，其中有少量職業(yè)性或者臨時性的“水客”從事走私入境活動，屢禁不止。

國際快件走私和水客走私均有一個共同點(diǎn)，即境外資源和境內(nèi)匯集地相對集中。大量內(nèi)含走私物的快件運(yùn)達(dá)國內(nèi)監(jiān)管場所后，物流公司一般是通過電話或者電子郵件通知收貨人，而大批量、同時承運(yùn)的快件因?yàn)閷?shí)際上是由一個人或者幾個人操作的，所以必然會出現(xiàn)電話或者電子郵件地址相對集中的特點(diǎn)，整個走私過程先化整為零，再化零為整。偵查機(jī)關(guān)抓住了這一特點(diǎn)就極大地縮小了排查目標(biāo)范圍，明確了偵查方向，同時也固定了客觀證據(jù)。水客作為走私貨物的直接過關(guān)承運(yùn)人，在境外集中分貨、裝貨、化整為零，然后像螞蟻搬家一樣通關(guān)，以圖分散被查獲的風(fēng)險，過關(guān)后必須再化零為整到相對集中的庫房交貨。對于國際快件走私和水客走私，查獲和懲治的快件或者個別水客是沒有價值的，只有關(guān)注兩頭——源頭與流向，方能深挖幕后的組織者，抓獲真正的走私犯罪集團(tuán)主犯。

2.網(wǎng)購平臺偵查突破

作為網(wǎng)絡(luò)走私商品的主要銷售渠道，網(wǎng)絡(luò)購物平臺應(yīng)成為緝私人員尋找案件線索的重要途徑。對于代購類網(wǎng)店來說，走私商品一般具有明顯的特征，如：銷售未在國內(nèi)上市的產(chǎn)品且價格明顯偏低，成交量較大；產(chǎn)品價格低于“商品國外售價+關(guān)稅價格+增值稅”的價格，甚至低于“國外售價+行郵稅”的價格；“商品詳情”中寫有“只有被海關(guān)查獲時才需繳稅”、“全網(wǎng)最低、渠道可靠、正品保證”，等等。對于刑法規(guī)定的特定物品的走私，則常采用隱瞞商品真實(shí)內(nèi)容，代之以相近詞句的方式。如將各種無序的特殊符號夾雜在關(guān)鍵詞中，以躲避搜索和網(wǎng)站屏蔽；使用與圖片信息不一致的文字說明來混淆視聽，等等。在網(wǎng)絡(luò)購物平臺找出案件線索之后，海關(guān)部門則需將網(wǎng)上貨物銷售與走私的通關(guān)環(huán)節(jié)聯(lián)系起來，形成完整的證據(jù)鏈，以此來通過摸底排查的方法，從涉嫌走私的網(wǎng)店的供貨商中，找出走私貨的提供者，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)其走私流程。

(二)追源打頭深挖余罪

海關(guān)、網(wǎng)安、技偵等部門要建立專門工作平臺，對發(fā)現(xiàn)的走私線索，要認(rèn)真做好梳理和研判。網(wǎng)安部門要對網(wǎng)絡(luò)走私IP地址、登錄信息、交易記錄、支付記錄等網(wǎng)上線索做好落地核查工作。海關(guān)緝私部門要按照“一點(diǎn)突破、上下延伸、一網(wǎng)打盡”的偵查思路，堅持打上線、打源頭、打團(tuán)伙、打網(wǎng)絡(luò)，推動案偵工作向最源頭、最深處、最外延發(fā)展，力爭打深打透打到底。

抓獲涉案人員后，要迅速開展審訊，爭取在第一時間挖出更多線索，進(jìn)一步做實(shí)證據(jù)、拓展案源、擴(kuò)大戰(zhàn)果。對走私人員，要查清其商品來源、貨物窩藏地點(diǎn)以及有無同伙等。要查清其走私渠道，銷售網(wǎng)絡(luò)和主要銷售對象，循線追蹤。對可能掌握團(tuán)伙網(wǎng)絡(luò)情況、需要繼續(xù)經(jīng)營、不宜馬上抓捕的人員，要精心做好布控、偵控工作，深挖幕后組織策劃者，橫向拓展關(guān)系人，全力摸排走私網(wǎng)絡(luò)。*趙楊：《利用互聯(lián)網(wǎng)販賣毒品案件偵查難點(diǎn)及對策》，《法制博覽》2016年第13期。

(三)提升取證固證能力

網(wǎng)絡(luò)走私犯罪依托互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行，勢必會留下會員注冊登錄、交易記錄等大量數(shù)據(jù)痕跡和網(wǎng)絡(luò)記錄。因此要采用相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)手段進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)取證。一是采用專業(yè)手段，如采用IP追蹤、網(wǎng)絡(luò)定位等方式鎖定主要犯罪嫌疑人物理位置，或采用遠(yuǎn)程勘驗(yàn)等方式復(fù)制網(wǎng)站平臺數(shù)據(jù)信息或者滲透入網(wǎng)站后臺，借此掌握犯罪組織和成員的組織架構(gòu)、分紅方式、資金流向等關(guān)鍵信息。二是在條件成熟或者必要時培養(yǎng)發(fā)展能深入內(nèi)部、貼靠目標(biāo)、互動范圍大、應(yīng)變能力強(qiáng)的網(wǎng)絡(luò)線人，深入網(wǎng)絡(luò)走私犯罪組織內(nèi)部掌握犯罪最新動態(tài)，拷貝犯罪組織成員之間經(jīng)濟(jì)往來等核心信息。三是借助專業(yè)軟件，在加強(qiáng)與社會大數(shù)據(jù)研究機(jī)構(gòu)合作的基礎(chǔ)上提供第一手網(wǎng)絡(luò)走私犯罪素材作為研究樣本，委托專業(yè)機(jī)構(gòu)利用網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)挖掘分析技術(shù)，研發(fā)用于犯罪信息的采集挖掘工具，加強(qiáng)技術(shù)手段對信息采集的支撐力度。

(四)查控賬戶追蹤資金

規(guī)模較大的網(wǎng)絡(luò)走私犯罪的主犯一般具有多個賬戶且交易頻繁，在開戶行及網(wǎng)上資金流轉(zhuǎn)平臺能獲得大量的交易憑證。第一，公安機(jī)關(guān)應(yīng)與銀行建立協(xié)查合作機(jī)制，從涉案人員入手，通過銀行查詢其賬戶信息及關(guān)系人賬戶，采取“突破一點(diǎn)，順藤摸瓜，一舉搗毀”的策略，對賬戶中“一人多卡”、“資金異動”、“大額轉(zhuǎn)賬”、“批量轉(zhuǎn)賬”等可疑信息進(jìn)行調(diào)查，*李晨：《網(wǎng)絡(luò)犯罪案件偵查取證研究》，內(nèi)蒙古大學(xué)2014年碩士學(xué)位論文。將經(jīng)偵部門掌握的交易時間、金額、交易方式、嫌疑人身份、關(guān)系人等信息與人民銀行的非法交易數(shù)據(jù)相結(jié)合，分析資金流動方向、歷時交易信息等，從而追查網(wǎng)絡(luò)走私的資金流動狀況。第二，相關(guān)部門應(yīng)推行網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制，嚴(yán)格控制并核實(shí)支付寶等網(wǎng)上資金流轉(zhuǎn)平臺的個人實(shí)名制信息登記，從而做到嫌疑人信息與公安數(shù)據(jù)庫信息的匹配，實(shí)現(xiàn)“由案到人”、“由人到案”、“由人到人”、“由案到案”的多元化偵查模式。*劉黎明、陳禮儀：《網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制管控與網(wǎng)上偵查》，《鐵道警察學(xué)院學(xué)報》2014年第4期。

(五)加強(qiáng)區(qū)域部門打防合作

確定管轄權(quán)是解決各地辦案機(jī)關(guān)相互推諉的一種方法，然而，這只是一種法律手段。為提高辦案效率，更重要的是加強(qiáng)區(qū)域合作、部門合作，增強(qiáng)辦案主動性。

第一，要開展部門合作。公安機(jī)關(guān)內(nèi)部各部門間應(yīng)加強(qiáng)協(xié)作辦案機(jī)制，將網(wǎng)安部門的網(wǎng)絡(luò)取證技術(shù)、刑偵部門的刑事案件信息與海關(guān)的報關(guān)通關(guān)數(shù)據(jù)相結(jié)合，發(fā)揮各警種優(yōu)勢，建立多警種聯(lián)合作戰(zhàn)機(jī)制。網(wǎng)絡(luò)走私犯罪同時還涉及到工商、稅務(wù)、邊防等各個部門，公安機(jī)關(guān)應(yīng)與其外部各部門建立電子信息共享系統(tǒng)，打造實(shí)戰(zhàn)分析平臺，開展綜合治理活動。將關(guān)稅繳納情況和公安立案情況相結(jié)合，在對數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、比對、碰撞、重組的基礎(chǔ)上，梳理犯罪網(wǎng)絡(luò)的人流、物流、資金流、信息流等完整架構(gòu)。

第二，要開展區(qū)域合作。走私問題的發(fā)現(xiàn)與查處主要集中在各個通商口岸，然而，犯罪網(wǎng)絡(luò)卻遍及全國及世界各地?？爝f流轉(zhuǎn)、資金賬戶、網(wǎng)絡(luò)交易等信息的查控均需要各地公安機(jī)關(guān)的積極配合?；浉蹆傻厥亲咚降母甙l(fā)地區(qū)，內(nèi)地公安機(jī)關(guān)應(yīng)與香港海關(guān)緝私部門協(xié)作，成立專項(xiàng)行動組，開展信息交流、現(xiàn)場監(jiān)控、現(xiàn)場秩序治理等多方面的合作。另外，在證據(jù)調(diào)取，嫌疑人查控、通緝，贓款固定等方面需取得國際刑警組織的配合，獲取嫌疑人境外交易的相關(guān)信息，及境外資金流轉(zhuǎn)情況。

(責(zé)任編輯子介)

* 基金項(xiàng)目：江蘇省社科應(yīng)用研究精品工程“互聯(lián)網(wǎng)金融下的經(jīng)濟(jì)犯罪風(fēng)險預(yù)防研究”(項(xiàng)目編號：14SWB-024)。

* 作者簡介：宮路，江蘇警官學(xué)院偵查系副教授；曹劼潔，江蘇省南通市公安局民警。

A Study on Investigation difficulties and Countermeasures of Online Smuggling Crime

Gong Lu，Cao Jiejie

Abstract：The wide use of the Internet and the advancement of technology diversify the means of smuggling activities.The online smuggling featuring high elusiveness，fast dissemination and wide scope has posed great threat to society.In investigation，there are such difficulties as how to identify clues，dig out the source，collect the evidence，investigate the funds and ascertain jurisdiction.To address these difficulties，we should adopt an overall approach to find clues，ferret out crimnial source，strengthen the online forensics，inquire into the flow of fund accounts，and enhance regional cooperation in evidence collection，to realize the effective combat against those online smuggling activities.

Keywords：Online Smuggling；Crime；Difficulties of Investigation