農民專業(yè)合作社信貸難成因及對策研究*
——以廣東省為例

顧 群（南華工商學院，廣東廣州 510507）

?

·三農問題·

農民專業(yè)合作社信貸難成因及對策研究*
——以廣東省為例

顧 群※
（南華工商學院，廣東廣州 510507）

摘 要在發(fā)展壯大過程中，大多數農民專業(yè)合作社會遇到信貸難題。通過對廣東省農民專業(yè)合作社的調查，得到有效數據，文章從4個方面入手對廣東省的農民專業(yè)合作社信貸難成因及其對策進行分析。分析結果表明以下幾個因素是形成廣東省農民專業(yè)合作社信貸難的成因:（1）省內農村金融支持與服務供給不足，金融機構的服務產品缺乏多樣性；（2）信貸政策與信貸產品無法根據農民專業(yè)合作社的特點而隨機應變，缺乏創(chuàng)新性產品；（3）政府對農民專業(yè)合作社信貸扶持的配套措施落實不到位；（4）農業(yè)專業(yè)合作社的信用水平有待提升。針對以上引起信貸難的成因，提出應對策略與建議:（1）加強金融支持的供給，優(yōu)化金融機構服務，保障正規(guī)信貸資金到位；（2）針對農民專業(yè)合作社的需求層次，創(chuàng)新信貸品種，貼近市場，著力推進農村金融創(chuàng)新與發(fā)展；（3）政府部門對農民專業(yè)合作社信貸給予充分的支持與鼓勵，逐步完善金融支持政策環(huán)境；（4）農民專業(yè)合作社要主動提升自身水平，增強自身經濟實力，提高自身盈利能力，實現可持續(xù)發(fā)展。

關鍵詞農民專業(yè)合作社 信貸 金融 對策 廣東省

0 引言

某類農產品的生產經營人，與該類農產品相關的農業(yè)生產經營服務者，以家庭承包為基礎，自愿聯合起來，通過民主管理的方式組成的互助性經濟組織，就是農民專業(yè)合作社。資金是農民專業(yè)合作社得以正常運轉與取得成功的關鍵，信貸資金是合作社重要的資金來源。但是實踐中由于各種原因，多數合作社不僅面臨信貸成本高的壓力，而且苦于信貸方式與合作社生產經營的周期性與季節(jié)性不相符，合作社遇到信貸難題。

1 農民專業(yè)合作社信貸難的國內研究現狀

究其原因，國內研究者通過實地調研發(fā)現，由于合作社法中有關給予合作社發(fā)展的金融、財稅支持政策貫徹不到位，多數農戶用于提升合作社盈利能力、標準化生產、產品增值等專用性資產投資的資金需求存在較大缺口，如此農業(yè)專業(yè)合作社就無法實現包括冷庫建設、加工設備引進、加工場地擴建、技術引進等方面的資金使用［1］。徐志勇分析了農民專業(yè)合作社融資的主要影響因素，其中融資問題的最主要、最根本的在于合作社抵押擔保不足，可用于信貸的抵押范圍狹窄；他還指出銀行金融機構對于資本的逐利性與農業(yè)生產的高風險、低回報之間存在著矛盾，此外農業(yè)保險機構的缺位也是抑制信貸難因素［2］。戎承法等通過對我國9個省份的調查研究得出結論:經營能力、社長背景、銀社關系可以促進農業(yè)專業(yè)合作社的信貸的獲得［3］。郭紅東等通過實證研究，證明浙江省農民專業(yè)合作社的固定資產規(guī)模、信用等級、與銀行的關系、發(fā)展等級等對合作社能否獲得信貸有重要的影響［4］。馬丁丑等通過實證表明:金融機構貸款與民間借貸對合作社成長發(fā)育的促進作用都很明顯［5］。王文獻與董思杰發(fā)現合作社的籌資能力被其獨特的內在制度設計所限制、由于合作社與銀行之間的信息不對稱導致合作社籌資環(huán)境日趨惡化、政府制度無法滿足合作社信貸需求等原因造成合作社融資難［6］。

對于農業(yè)專業(yè)合作社信貸難的問題，各類研究都取得了很大成果，現有的研究成果大都是從全國選取幾個省份或者某個省份作為樣本進行研究，很少有專門針對廣東省的研究，筆者對廣東省15個縣、市的169家農民專業(yè)合作社進行了實地調研，該文根據以上合作社的有效數據，從廣東省入手研究農民專業(yè)合作社信貸難問題的成因及對策。

2 廣東省農民專業(yè)合作社信貸難成因

2.1 廣東省內農村金融支持與服務供給不足，金融機構的服務產品缺乏多樣性

近幾年，廣東省的農村金融體系取得了很大的進步，為農村的經濟發(fā)展與農民的國民致富作出了巨大的貢獻。但是，當前廣東農村金融服務的水平與農村地區(qū)社會經濟的進步與農村的需求發(fā)展還存在差距。

調查顯示，只有不到三分之一的農民金融需求得到滿足，只有不到二十分之一的農村企業(yè)金融需求的的滿足。多年來，農業(yè)貸款規(guī)模占全國信貸規(guī)模的比例大都維持在5%，這與農業(yè)的基礎地位很不協調。在被調查的169家專業(yè)合作社中，僅有59家合作社從銀行金融機構獲得信貸，僅占總數的35%，大多數合作社存在信貸難問題；從7家合作社采用的信貸方式上來看，其中有17家以信用貸款形式，17家以抵押貸款形式，25家以商業(yè)保險公司擔保形式獲得信貸。由此看來，農村金融機構對農民專業(yè)合作社的信貸支持嚴重缺乏。

自從2005年前后四大國有商業(yè)銀行對其縣域機構網點尤其是在農村地區(qū)的金融網點大量撤并，導致農村領域金融機構網點覆蓋率太小，使得農信社成為金融業(yè)支持農業(yè)的主力軍，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的銀行業(yè)網點平均不超過3個，在這種格局下，農村金融市場形成壟斷，無法形成有效競爭，這與農村金融服務需求的低層次與初級多元化特點相矛盾，從而引起金融服務不到位甚至出現在某些經濟落后的鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有金融服務的局面［7］。

2.2 信貸政策與信貸產品無法根據農民專業(yè)合作社的特點而變化，創(chuàng)新不足

農民專業(yè)合作社有著自身特點，承受風險的能力偏低，產品經營受市場影響波動大、農業(yè)受自然環(huán)境影響大。而農村金融機構有嚴格的內控制度、責任追究制度，銀行金融機構在信貸配置時重重把關，非常謹慎?！俺匈J主體不明，擔保抵押不實的不能放款，財務報表不全的不敢放款”［8］。受到這樣的信貸管理與運行管理機制的影響，很多農村的金融機構都擔心信貸風險，不敢放貸。

信貸業(yè)務缺乏創(chuàng)新，導致出現多種矛盾: （1）合作社成長階段對基礎設施等固定資產的投資較多，信貸期限最好以3年以上比較合適，但是因為資金流動方面的考慮，農村金融機構只會給農業(yè)專業(yè)合作社一年期以下的短期貸款，專業(yè)合作社經常面臨銀行金融機構的催款壓力；（2）農業(yè)生產的季節(jié)性、產品交易的頻繁性特征決定了資金使用比較集中在某一段時間內，這段時間內往往急需資金，需要信貸資金迅速到位，但是銀行金融機構對信貸項目進行嚴格的考證，需要逐級進行各種審核審批手續(xù)，往往需要較長時間，容易錯過合作社的資金需求期限。（3）農業(yè)專業(yè)合作社的金融需求分散與金融供給集中相矛盾、農村經濟的弱質性導致的高風險與政策性金融支持缺乏相矛盾。

2.3 政府對農民專業(yè)合作社信貸扶持的配套措施落實不到位

農民專業(yè)合作社盈利能力受到傳統農村經營管理體制約束，間接造成合作社信貸難融資難，部分農資商戶為了維護自己的利益，借助政府政策的保護，提高農資價格，提供劣質農資產品，打壓與制約著農民專業(yè)合作社的發(fā)展。為了自身利益，某些地方政府會利用各種手段介入到合作社的信貸過程中，這很容易加劇農民專業(yè)合作社融資難題。地方政府與合作社社員之間的互動關系不協調也會導致合作社信貸難［6］。

與稅收、信貸扶持、貸款貼息支持等金融活動有關的金融支持政策缺乏有效的組織協作，導致金融支持合作社的效果欠佳。要想解決合作社信貸擔保體制不完善的問題，需要有新的財政投入的方法，需要農業(yè)保險機構與銀行金融機構共同承擔風險。被調查的169家農民專業(yè)合作社中僅有42家有資金互助業(yè)務，規(guī)模都在15萬以下。造成這一局面的原因主要是因為政府政策支持不到位。

2.4 農民專業(yè)合作社的信用水平有待提升

首先是合作社內部管理方法、運行方式均不夠規(guī)范。農民專業(yè)合作社主要由農民社員組成，他們知識水平較低，導致合作社內的財務管理、產權制度等均不完善，造成財務管理等的不規(guī)范不透明。另外，由于條件限制，政府工商部門對于合作社的工商登記門檻一般較低，農業(yè)指導部門業(yè)缺少人手，使得很多章程與制度只能流于形式，導致重大事務決策不民主。銀行等金融機構，對企業(yè)有明晰的產權制度、規(guī)范的管理方法、高盈利能力、好償還能力都有要求，進而導致合作社很難從銀行獲得信貸。其次是可用作信貸抵押的資產太少。根據對廣東省169份合作社的資產狀況調查，發(fā)現每個被調查合作社資產水平差異很大，資產最少的才3萬元，最多的是1 000萬元，100萬元以下的合作社占被調查合作社的37.5%。而且這些資產中，有一部分是社員出資且作為流動性的資金，不能購買生產設備、運輸機械等固定資產。另外還有部分注冊資金是由社員所承包的耕地、林地、魚塘等的經營權按照面積折算而成［9］，這些資產不可能被銀行金融機構納入可抵押品范圍，這限制了合作社的抵押貸款規(guī)模。再次是農村授信體系不夠完善。第一，“信用鎮(zhèn)”、“信用村”的農村授信工作進展緩慢，在欠發(fā)達的粵北山區(qū)較為滯后，影響到農戶的授信額度；第二，沒有適合農戶特點的信用信息征集指標，使得授信數據質量不高，信用報告質量偏低，無法從根本上解決金融機構與農戶之間的信息不對稱問題；第三，由于法律與制度上的障礙，政府部門之間，政府與金融機構之間還不能實現信息共享，一定程度上導致評級標準各異、評級結果互不承認，信用評級的作用難以體現。

3 信貸難解決路徑及政策建議

國內研究者意識到要有效解決農民專業(yè)合作社發(fā)展中的信貸需求難題與困境，需要銀行金融機構的大力支持，必須充分發(fā)揮銀行金融機構的積極性，需要合作社與社員及金融機構充分合作，金融機構要從農民專業(yè)合作社在未來農村經濟中的地位、對于滿足農戶信貸需求與化解農戶信貸風險的平臺作用出發(fā)，對于合作社與農村金融機構之間可能的合作共贏市場入手，拓展研究解決信貸難題思路與制定解決方案，另外，政府在政策方面要給予強有力的支持?；谝陨戏治雠c被調查的省內169家農業(yè)專業(yè)合作社具體情況，對于如何解決對農民專業(yè)合作社的融資難這一問題，我們給出以下建議:

3.1 加強金融支持的供給，優(yōu)化金融機構服務，保障正規(guī)信貸資金到位

廣東省政府對專業(yè)合作社信貸問題非常關注，合作社的發(fā)展離不開金融的支持，要解決合作社信貸難的問題，需要在農村建立普惠金融體系，鼓勵農村信用社與農村商業(yè)銀行下沉服務網點，下放審批權，提高授信額度，簡化審批環(huán)節(jié)?？朔r民專業(yè)合作社與金融機構信息的不對稱的缺點，采取有效措施增加農村信用社的可貸資金，加大農村政策性貸款的發(fā)放，增加正規(guī)金融機構的多樣性，加強農村金融市場的資金供給。利用金融傳銷、網絡傳播、功能拓展等方式，鼓勵銀行、農信社等各種農村金融機構把農民專業(yè)合作社作為主要服務對象，不斷研發(fā)信貸品種，逐步提高信貸服務，增強農村金融供給范圍與能力［5］。

3.2 針對農民專業(yè)合作社的需求層次，創(chuàng)新信貸品種，貼近市場，著力推進農村金融創(chuàng)新與發(fā)展

首先是要進行信貸產品創(chuàng)新。2014年4月廣東省農業(yè)廳、財政廳制定了《廣東農民合作社“政銀?！表椖繉嵤┓桨浮贰！罢y保”實施“政府擔保+貸款保險+銀行信貸”的運作模式。實現以財政資金撬動銀行授信、一銀行貸款拉動農業(yè)發(fā)展連鎖效，同時在資金效應的幾何倍數放大，破解了凝固在專業(yè)合作社發(fā)展瓶頸處的信貸堅冰。今后應進一步推進該模式在廣大農村地區(qū)落地。其次是根據各地的特色產業(yè)，開發(fā)信貸新產品。比如為了服務三農，支持農民專業(yè)合作社的發(fā)展，為了支持當地的重點產業(yè)——竹產業(yè)，廣寧信用聯社推出信貸新產品——竹貸寶，該信貸產品根據竹產業(yè)的實際發(fā)展周期確定貸款期限，提供抵押、質押、保證等3種擔保信貸業(yè)務，較好地解決了廣寧地區(qū)竹子產業(yè)的種植合作社的信貸難題。蒙陰縣信聯社為了解決合作社抵押品不足，開展農民專業(yè)合作社“抱團”聯保貸款的辦法，有效提高當地合作社信貸滿足率［10］。另外，可以通過嚴格控制農村信貸資金外流，加強包括信托隔離、聯保貸款、農業(yè)產業(yè)鏈貸款在內的金融工具創(chuàng)新［11］。

3.3 政府部門對農民專業(yè)合作社信貸給予充分的支持與鼓勵，逐步完善金融支持政策環(huán)境

針對農民專業(yè)合作社，政府工商部門要成立專門的擔保機構，服務范圍只面向農民專業(yè)合作社，使合作社的貸款抵押擔保制度、保險機制盡快得到完善，為農民專業(yè)合作社提供擔保抵押支持，對那些具備一定發(fā)展?jié)摿Φ某跗诤献魃缫怀鰧Υ?，提供必需的信貸擔保。

為農民專業(yè)合作社提供了信貸的銀行應該得到政府給予優(yōu)惠政策:將減免稅與存貸比例相聯系，實行差別稅率政策；給這些金融機構一定的額度貼息；運用稅收減免、費用補貼、以獎代補、績效考核等，如此可以充分調動各金融機構的積極性與主動性，為合作社多多提供信貸，支持農民專業(yè)合作社的發(fā)展壯大。

3.4 農民專業(yè)合作社要主動提升自身水平，增強自身經濟實力，提高自身盈利能力，實現可持續(xù)發(fā)展

農民專業(yè)合作社的資金來源起初主要是來自社員自身的投資，這是合作社發(fā)展壯大的基石，通過完善自身的規(guī)范化建設，打出自己的品牌與知名度，建立合理的財務管理制度與資金融合制度。通過提高合作社的盈利水平、所有者權益率等方法提升自身的經營能力，通過完善合作社內部的財務管理制度、利用專門的財務管理人員提高合作社的財務管理。通過調整自身內部的資金，實現內部資金互助。通過組織生產、控制質量、擴大交易規(guī)模、提升品牌建設［12］等方法逐步打開市場，贏得市場信譽，在競爭中立于不敗之地。積極主動參加各級政府組織的各種“人才培訓”、“合作社示范項目建設”、“示范社評選”等活動，為自己合作社信用評級提供有效的依據，實現自身的可持續(xù)發(fā)展。為自己的農產品注冊商標、進行質量認證，提升合作社農產品的知名度，加快合作發(fā)展步伐。在被調查的合作社中，擁有注冊商標與擁有農產品質量認證均有68家合作社，占總數的40.23%，兩項都有的有50家，占總數的30%，有的合作社擁有3個農產品質量認證。

4 結束語

該文以廣東省農民專業(yè)合作社為例，分析了省內農民專業(yè)合作社信貸難的成因，并給出對應的建議與對策。金融機構供給不足、金融信貸產品創(chuàng)新不足、政府支持不到位、合作社自身素質有待提高是造成合作社信貸難的主要成因，要想進一步解決農民專業(yè)合作社的信貸難問題，需要政府、金融機構、農民專業(yè)合作社三者相互溝通，相互幫助，金融機構提供正規(guī)資金，創(chuàng)新金融信貸服務產品，政府部門多出新政策，出好政策，農民專業(yè)合作社要主動提升自身的素質，增加自己的融資能力，提高自身的授信度，增加信貸獲得率，實現合作社的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻

［1］ 胡卓紅.農民專業(yè)合作社的金融支持問題研究.中國流通經濟，2009，21（2）:40～44

［2］ 徐志勇.論新型農村合作經濟組織創(chuàng)新的實踐維度:基于金融支持農民專業(yè)合作社的視角.江漢論壇，2011，11（6）:10～15

［3］ 戎承法，胡乃武，樓棟.農民專業(yè)合作社信貸可獲得性及影響因素——基于我國9省農民專業(yè)合作社的調查.山西財經大學學報，2011，35（10）:32～41

［4］ 郭紅東，陳敏，韓樹春.農民專業(yè)合作社信貸可獲得性及其影響因素分析——基于浙江省農民專業(yè)合作社的調查.中國農村經濟，2011，27（7）:25～33

［5］ 馬丁丑，劉發(fā)躍，楊林娟.欠發(fā)達地區(qū)農民專業(yè)合作社信貸融資與成長發(fā)育的實證分析——基于對甘肅省示范性農民專業(yè)合作社的調查.中國農村經濟，2011，11（7）:34～40

［6］ 王文獻，董思杰.農民專業(yè)合作社融資難問題的形成及原因分析.農村經濟，2008，35（12）:75～77

［7］ 丁俊峰.城市化進程中的中國農村金融結構轉型分析.經濟學家，2009，40（5）:69～75

［8］ 中國銀監(jiān)會焦作分局課題組.農民專業(yè)合作社發(fā)展與金融支持問題研究.金融理論與實踐，2009，17（9）:72～77

［9］ 安海燕，洪名勇.農地流轉研究綜述與展望.中國農業(yè)資源與區(qū)劃，2014，35（3）:21～25

［10］ 詹成佳，胡健.搭建銀社信貸對接平臺破解農民專業(yè)合作社貸款難題.農村經營管理，2007，（11）:35～36

［11］ 中國人民銀行惠州市中心支行課題組.金融支持農民專業(yè)合作社加快發(fā)展的政策研究.南方金融，2010，（9）:49～52

［12］ 李紅霞，李珂璟，張國和.甘肅省甘谷縣辣椒產業(yè)化發(fā)展規(guī)劃研究.中國農業(yè)資源與區(qū)劃，2014，35（6）:145～149

CAUSES ANALYSIS OF CREDIT DIFFICULTIES OF FARMER COOPERATIVES AND ITS COUNTERMEASURES——A CASE STUDY OF GUANGDONG PROVINCE

Gu Qun*
（NanHua College of Industry and Commerce，Guangzhou 510507，China）

AbstractCredit problem is becoming a major issue for the most farmers＇cooperatives encountered in the development and growth process.According to the effective data surveyed in Guangdong province，this article analyzed the causes of the farmers＇cooperatives credit difficulties from four aspects and propose some countermeasures.The results showed that the following four factors leading to the difficult farmers＇cooperatives credit，i.e.，insufficient supply of financial support and fewer diversities of service of financial institutions in Guangdong province，the lack of innovative credit products which were not suitable to different farmers＇cooperatives，not fully implement of the government support measures to farmers＇cooperatives of credit，and the low credit level of agricultural cooperatives.Finally，this article put forward the following countermeasures to solve the problems，such as the sufficient supply of financial support，optimization of the financial institutions＇service，the assurance of regular amount of credit funds.In addition，in order to promote the development and degree of innovation of the agricultural finance，it was very necessary to innovate the types of credit products according to the farmers＇cooperatives demands.Government should give adequate support and provide encouragement to the credit of farmers＇cooperatives and make great effort to improve the policy environment for financial support gradually.Farmers＇cooperatives should take their initiative to elevate their credit level，enhance economic strength and improve profitability.

Keywordsfarmers＇cooperatives；credit；finance；countermeasure；Guangdong province

中圖分類號：F321.42；F832.43

文獻標識碼：A

文章編號：1005-9121［2016］02-0130-05

doi:10.7621/cjarrp.1005-9121.20160221

收稿日期：2015-03-15

作者簡介：顧群 （1979—），女，山東高密人，講師。研究方向:農村經濟與數理統計。Email:739953535@qq.com

*資助項目：廣東省哲學社會科學“十二五”規(guī)劃項目 （GD14XYJ07）、 （GD13XYJ08）與 （GD14XGL05）；廣東省社科院合作項目（11KH03）