我國銀行存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)建路徑

胡軒于

成都外國語學(xué)校，四川 成都 611731

?

我國銀行存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)建路徑

胡軒于

成都外國語學(xué)校，四川 成都 611731

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國金融體系逐步穩(wěn)定，商業(yè)銀行的改革工作也開始穩(wěn)步推進(jìn)，這為我國銀行存款保險(xiǎn)制度的建立奠定了基礎(chǔ)。此外，內(nèi)需疲軟、出口萎靡、股市波動(dòng)也暗示著我國金融系統(tǒng)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。本文主要針對(duì)我國銀行存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)建路徑進(jìn)行分析。

銀行存款保險(xiǎn)制度；構(gòu)建路徑；分析

選擇正確的路徑是我國銀行存款保險(xiǎn)制度在金融安全方面的重要內(nèi)容。標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)存款保險(xiǎn)費(fèi)，按道理說應(yīng)該由政府和銀行兩方共同承擔(dān)。政府提供的存款保險(xiǎn)金額隨著存款保險(xiǎn)制度的逐漸完善不斷減少，為銀行積累充足的流動(dòng)資金爭(zhēng)取了足夠的時(shí)間。銀行需要不斷積累自身的流動(dòng)資金，從而減少存款保險(xiǎn)所需要的費(fèi)用，為選擇正確的存款保險(xiǎn)制度路徑創(chuàng)造條件。為了解決這一問題，我國首先需要構(gòu)建出完善信息透明機(jī)制，并以市場(chǎng)機(jī)制為核心、政府嚴(yán)格監(jiān)管的存款保險(xiǎn)制度。

一、我國銀行存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)及路徑分析

從我國目前存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行的經(jīng)驗(yàn)和發(fā)展趨勢(shì)來看，關(guān)于銀行存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)，主要根據(jù)我國銀行體系及普通人群的金融資產(chǎn)特點(diǎn)，按照所有存款類部門強(qiáng)制參保、對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)的投保存款限額賠付、對(duì)參加保障制度的部門根據(jù)差別費(fèi)率收取費(fèi)用的原則，以費(fèi)率實(shí)際約束條件與標(biāo)準(zhǔn)制定核心計(jì)劃，設(shè)計(jì)出能夠適合模擬測(cè)算的簡單方案。目前比較重要的是基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率預(yù)算，存款保險(xiǎn)的意義在于將參保部門的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到存款保險(xiǎn)部門或者資金部門，按照風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)幕驹瓌t，風(fēng)險(xiǎn)越高的銀行在對(duì)費(fèi)率進(jìn)行選擇時(shí)也應(yīng)該越高。其次，差別保費(fèi)需要明顯的反映出保險(xiǎn)限額之間存在的差異，即保險(xiǎn)限額所需費(fèi)用越高，存款保險(xiǎn)部門在投保銀行出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所需要承擔(dān)的賠償責(zé)任就越大，與之相對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)率就會(huì)越高。選取城市管轄范圍內(nèi)商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社4類法人銀行部門，研究分析其參加存款保險(xiǎn)制度財(cái)務(wù)承受能力的變化規(guī)律。其他新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)由于其設(shè)立時(shí)間較短、業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)及盈利模式還不夠成熟，不納入分析。具體的分析路徑如下。

一是對(duì)參保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行評(píng)估和分類。根據(jù)監(jiān)管部門監(jiān)管評(píng)級(jí)模式和參保機(jī)構(gòu)資金水平，然后明確參保部門的具體風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。國外一些發(fā)達(dá)國家的監(jiān)管評(píng)級(jí)一般使用的是駱駝評(píng)級(jí)法(CAMELS)，將所有的參保機(jī)構(gòu)評(píng)為1，2級(jí)的劃為一類，評(píng)為3級(jí)的劃為一類，評(píng)為4，5級(jí)的劃為一類。國內(nèi)監(jiān)管部門對(duì)地方銀行法人機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)可以詳細(xì)的分為6個(gè)等級(jí)和18個(gè)檔次。

二是對(duì)參保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)承受能力進(jìn)行預(yù)算。根據(jù)方案中風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的不同、保險(xiǎn)限額所對(duì)應(yīng)的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)也應(yīng)該與之相對(duì)應(yīng)。為此，需要深入研究分析目標(biāo)參保部門的利潤指標(biāo)在不同情境中的變化范圍和規(guī)律，從而保證征收保費(fèi)用對(duì)其財(cái)務(wù)承受能力的影響的和限制，然后根據(jù)預(yù)算出來的結(jié)果分析其表現(xiàn)特征。

二、我國銀行存款保險(xiǎn)制度路徑選擇需要注意的問題

(一)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)參保機(jī)構(gòu)進(jìn)行適用過渡期安排

研究表明，銀行風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別越高其保險(xiǎn)費(fèi)也越高，所承擔(dān)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)就越大，并且還會(huì)出現(xiàn)個(gè)別高風(fēng)險(xiǎn)參保部門承擔(dān)不起的現(xiàn)象。因此，不管是從存款保險(xiǎn)部門(或基金)安全性還是參保部門的具體承受能力考慮，都應(yīng)該在發(fā)布存款保險(xiǎn)制度的時(shí)候，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)參保部門進(jìn)行合理的安排和過度。首先需要依據(jù)參保部門的級(jí)別和類型實(shí)行差異費(fèi)率?？梢钥紤]先在風(fēng)險(xiǎn)管理水平較高、公司治理結(jié)構(gòu)科學(xué)完善的商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率，此外還需要結(jié)合城鄉(xiāng)信用社的具體風(fēng)險(xiǎn)特征和特點(diǎn)、負(fù)擔(dān)能力等，分析制定出有別于其他銀行機(jī)構(gòu)的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。

(二)制度設(shè)計(jì)需要體現(xiàn)正向激勵(lì)，推動(dòng)公平競(jìng)爭(zhēng)

差別保費(fèi)制度應(yīng)主要基于銀行風(fēng)險(xiǎn)而不應(yīng)該考慮銀行規(guī)模，在特殊情況下要考慮參保部門類型和所處的位置，改變大銀行在隱性存款保險(xiǎn)制度下的有利地位，為其他小型銀行提供相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)平臺(tái)。此外，參保部門類型并不需要按照機(jī)構(gòu)性質(zhì)進(jìn)行分類，地區(qū)差異則需需要根據(jù)當(dāng)?shù)卣畬?duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控進(jìn)行甄別，而不是銀行經(jīng)營方面出現(xiàn)的差異。

(三)合理確定逆周期干預(yù)的方式及程度

跨期研究分析表明，銀行部門在壓力時(shí)期的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的提升，直接導(dǎo)致其陷風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)高進(jìn)而導(dǎo)致適用費(fèi)率高，財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)加重，項(xiàng)指標(biāo)惡化的惡性循環(huán)。此外，在進(jìn)行模擬測(cè)算構(gòu)成中，對(duì)于2013年風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高于2015年的銀行部門進(jìn)行隨機(jī)抽樣調(diào)查發(fā)現(xiàn)，加入逆周期考慮，根據(jù)2012年銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別適用保費(fèi)率為標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)果表明，該制度在銀行壓力時(shí)期的財(cái)務(wù)影響遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于正常時(shí)期，由此可以看出逆周期干預(yù)的方式和程度還需要通過更多的技術(shù)手段進(jìn)行完善。

(四)進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與監(jiān)管

為避免參加存款保險(xiǎn)后的銀行可能從事風(fēng)險(xiǎn)較大，利潤較高的項(xiàng)目而引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)問題，還需加強(qiáng)對(duì)銀行的審慎性監(jiān)管并督促銀行進(jìn)一步完善內(nèi)部控制，促進(jìn)銀行業(yè)內(nèi)外兼修，降低由此引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，穩(wěn)健的會(huì)計(jì)制度、嚴(yán)格的信息披露制度以及存款人與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)共保都是必須的，他們可以通過強(qiáng)化銀行股東、存款人和其他債權(quán)人以及社會(huì)公眾對(duì)銀行的監(jiān)督，有效提高市場(chǎng)約束，減弱道德風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)語

就現(xiàn)階段來看，我國商業(yè)銀行還在采取傳統(tǒng)的經(jīng)營機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較差，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不科學(xué)，管理方法和手段落伍，建立完善的存款保險(xiǎn)制度不僅與我國現(xiàn)階段的國情相符，也順利了金融機(jī)構(gòu)的改革趨勢(shì)，是穩(wěn)定金融機(jī)構(gòu)的重要舉措。實(shí)踐證實(shí)，制定完善的銀行存款保險(xiǎn)制度可以促進(jìn)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性，保證經(jīng)濟(jì)的有序發(fā)展。

[1]王保慶.存款保險(xiǎn)制度對(duì)金融業(yè)的影響及我國存款保險(xiǎn)制度的路徑選擇[J].金融理論與實(shí)踐，2011(07).

[2]王秋石.關(guān)于我國建立存款保險(xiǎn)制度的幾點(diǎn)思考——基于中小銀行視角[J].周口師范學(xué)院學(xué)報(bào)，2011(04).

[3]孔令學(xué).金融宏觀審慎管理框架下我國存款保險(xiǎn)制度主要問題探討[J].金融理論與實(shí)踐，2011(09).

F

A