淺談銀行電子票據(jù)業(yè)務(wù)的推廣及風(fēng)險防范

趙成立

摘要：2009年10月28日，由中國人民銀行建設(shè)并管理的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS）正式建成運行，標(biāo)志我國商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)邁入電子化時代。電子銀行承兌匯票與紙質(zhì)匯票相比，能夠有效降低成本、提升效率、控制偽造變造風(fēng)險。目前本區(qū)域電子匯票業(yè)務(wù)發(fā)展較慢。本文通過介紹電子商業(yè)匯票概念、特點、推廣現(xiàn)狀，分析了電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)推廣存在的困難，提出解決措施；并對電子銀行承兌匯票業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險點、原因進行了分析，提出相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，供大家參考。

關(guān)鍵詞：電子票據(jù) 推廣 風(fēng)險防范

中圖分類號： F832 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號1672-3791（2015）01（c）-0000-00

商業(yè)匯票是遠期票據(jù)，兼具支付和融資功能。商業(yè)匯票作為我國大宗商品貿(mào)易的主要支付手段，具有金額不限、期限長（最長6個月）、融資簡捷、有銀行或大型企業(yè)作為付款保證等特點，在國內(nèi)得到了廣泛應(yīng)用。但在日常交易中，由于傳統(tǒng)商業(yè)匯票是紙質(zhì)的，存在保存攜帶安全性較差、背書轉(zhuǎn)讓要求嚴格、流轉(zhuǎn)交易不便等情況，在一定程度上妨礙了商業(yè)匯票的進一步推廣，不利于全國統(tǒng)一票據(jù)市場的形成。此外，紙質(zhì)商業(yè)匯票還存在克隆、變造等風(fēng)險。為了解決票據(jù)業(yè)務(wù)和票據(jù)市場存在的問題，中國人民銀行經(jīng)過充分的論證，結(jié)合招商銀行、民生銀行、工商銀行在電子票據(jù)業(yè)務(wù)的經(jīng)驗，決定建設(shè)電子票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，以從根本上解決現(xiàn)在市場相對交易效率差，信息不對稱的特點。2009年10月28日，我國電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（Electronic Commercial Draft System，簡稱ECDS）正式上線，標(biāo)志著中國現(xiàn)代化支付體系基本建成，我國商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)進入電子化時代，對促進電子商務(wù)和票據(jù)市場發(fā)展將產(chǎn)生深遠影響。

電子商業(yè)匯票的概念：電子商業(yè)匯票是出票人以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人見票即付或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

電票與紙票的異同：電子商業(yè)匯票是紙質(zhì)匯票的繼承和發(fā)展，電子商業(yè)匯票所體現(xiàn)的票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系與紙質(zhì)銀行承兌匯票沒有區(qū)別，兼具支付結(jié)算和短期融資功能。不同之處是電子商業(yè)匯票以數(shù)據(jù)電文形式替代原有的紙質(zhì)實物票據(jù)，以電子簽名取代實體簽章，以網(wǎng)絡(luò)傳輸取代人工傳遞，以計算機錄入代替手工書寫，實現(xiàn)電子商業(yè)匯票的出票、保證、承兌、交付、背書、質(zhì)押、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等一切票據(jù)行為均在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)上進行，能夠有效提高匯票業(yè)務(wù)的透明度和時效性，極大地克服了紙票操作風(fēng)險大的缺點，其對于杜絕偽造、變造票據(jù)案件，降低企業(yè)結(jié)算成本、提升結(jié)算效率、控制融資風(fēng)險、促進統(tǒng)一票據(jù)市場的形成具有十分重要的作用。

電票與紙票的不同點對比表

項 目 電 票 紙 票

權(quán)利載體不同 數(shù)據(jù)電文托管 實物載體

簽章形式不同 數(shù)字證書電子簽名 實體簽章

傳遞方式不同 網(wǎng)絡(luò)傳輸 手工或郵寄

形式要件不同 電子設(shè)備錄入和記載 人工書寫

效率和成本不同 在途縮短、節(jié)約成本 成本、地域、保管

風(fēng)險防控能力不同 系統(tǒng)管理、合同號碼提醒，防止票據(jù)欺詐 易遺失被偽造

受監(jiān)管程度不同 終端實時監(jiān)控 監(jiān)管時效性差

付款期限不同 最長為1年，利于企業(yè)短資融資 6個月

目前我國電票業(yè)務(wù)推廣現(xiàn)狀：“珠三角”和“長三角”等經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的電票業(yè)務(wù)在全國處于領(lǐng)先位置，東北、西北、西南經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)電票業(yè)務(wù)推廣較慢。我省電子票據(jù)業(yè)務(wù)推廣狀況不佳。2013年末，省分行可辦電票機構(gòu)270家，業(yè)務(wù)實辦機構(gòu)僅占3%，出票金額只占總額的9.5%。

電票業(yè)務(wù)推廣遇到的問題：2009年10月，ECDS上線運行后，系統(tǒng)處于初創(chuàng)期，市場運行存在一些問題，一定程度上制約了電子商票業(yè)務(wù)的推廣和發(fā)展，電子商票的優(yōu)勢未能得到充分發(fā)揮。電票業(yè)務(wù)推廣遇到的問題主要有四個：1.電子商業(yè)匯票的社會認知度較低，與地區(qū)經(jīng)濟文化落后，高管、財務(wù)人員素質(zhì)有關(guān)；2.電子商票的流通受限，主要是多家銀行主體未接入ECDS或接入而未使用；3.電子商票業(yè)務(wù)與紙質(zhì)票據(jù)柜臺出票相比，客戶操作復(fù)雜，業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)多，涉及企業(yè)網(wǎng)銀、ECDS等多個系統(tǒng)。4.近年銀行系統(tǒng)發(fā)生多起宕機事件，網(wǎng)銀詐騙案等，使電票安全性受到質(zhì)疑。

相應(yīng)的解決措施如下：1.加大宣傳力度，提高社會認知度；通過培訓(xùn)班、研討會、銀企座談、產(chǎn)品推介會等形式，通過提供模擬系統(tǒng)，讓客戶了解熟悉電子商票各種業(yè)務(wù)辦理的全過程，親身體驗電子商票業(yè)務(wù)高效安全快捷等優(yōu)點，逐步提高企業(yè)高管、財務(wù)人員對這項業(yè)務(wù)的認知度與操作能力。2.人民銀行要不斷完善ECDS系統(tǒng)和相關(guān)子系統(tǒng)的應(yīng)用功能，提高電子商票業(yè)務(wù)操作的便捷性，并牽頭組織相關(guān)商業(yè)銀行完善ECDS客戶端操作界面，改變目前各銀行電子商票界面差異過大、客戶操作難度大的局面。充分發(fā)揮其快捷、安全、便利的優(yōu)勢。3.要建立健全網(wǎng)上銀行安全防范體制，嚴厲打擊利用電子票據(jù)進行金融犯罪的行為。要加強對網(wǎng)上銀行日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督，督促網(wǎng)上銀行切實遵守有關(guān)法律制度，確保網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)安全運行。4.人民銀行應(yīng)總結(jié)推廣應(yīng)用經(jīng)驗，促進業(yè)務(wù)均衡發(fā)展。

電子銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的風(fēng)險：目前金融機構(gòu)主要辦理的是銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，所以，本文僅探究了電子銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險點。1.客戶信用風(fēng)險。到期日未有足額資金解付票款，導(dǎo)致墊款。2.交易背景不真實風(fēng)險。無實體交易做支撐，一旦銀行收緊對其的信貸投放或某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，將難以收回承兌資金。另外，簽發(fā)、貼現(xiàn)無真實交易背景的銀行承兌匯票，還承擔(dān)著潛在的法律風(fēng)險。3.第二還款來源風(fēng)險。申請人提供的保證金、抵質(zhì)押物和第三方保證等擔(dān)保措施不實或無效。

電票業(yè)務(wù)產(chǎn)生風(fēng)險的原因： 1.宏觀經(jīng)濟下行，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營困難，引發(fā)信用風(fēng)險。2. 經(jīng)營思想不端正，盲目追求規(guī)模增長；3. 利用關(guān)聯(lián)關(guān)系，套取銀行信用；4. 內(nèi)控執(zhí)行不到位，風(fēng)險意識淡薄，形成操作風(fēng)險。

相應(yīng)的風(fēng)險防范措施和建議：1.端正經(jīng)營思想，樹立全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)的發(fā)展觀，建立科學(xué)的考核機制。2.加強準入審查，嚴把客戶準入關(guān)。3.加強交易背景及業(yè)務(wù)需求真實性審查。重點審查交易合同及發(fā)票真實性、合同金額與經(jīng)營規(guī)模、標(biāo)的物的合理性。4.加強第二還款來源管理。特別要加強保證金來源管理，確保抵質(zhì)押、擔(dān)保真實、合法、有效。5.加強內(nèi)控管理，健全風(fēng)險防范機制。該部分重在提示大家，在重業(yè)務(wù)發(fā)展的同時一定要嚴控風(fēng)險。

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