當(dāng)前涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件特征及調(diào)查取證研究

周浩

（中國(guó)人民公安大學(xué)，北京 100038）

當(dāng)前涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件特征及調(diào)查取證研究

周浩

（中國(guó)人民公安大學(xué)，北京 100038）

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件涉案領(lǐng)域廣，涉案金額大，受害人員多，當(dāng)前還出現(xiàn)了犯罪手段網(wǎng)絡(luò)化、立體化、公開化，犯罪主體職業(yè)化、隱形被害人出現(xiàn)等新特點(diǎn)。該類案件的證據(jù)具有言詞證據(jù)多，物證、書證多，電子證據(jù)多等特征。偵查人員通過(guò)可對(duì)業(yè)務(wù)流程、資金流向的調(diào)查，結(jié)合詢問、訊問工作，合理運(yùn)用電子取證手段等方式調(diào)取證據(jù)。

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪；特征；取證

一、涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的概念

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪是指涉及眾多不特定受害人的嚴(yán)重危害國(guó)家政治經(jīng)濟(jì)安全的經(jīng)濟(jì)犯罪。它不是我國(guó)刑法規(guī)定的罪名，而是在司法實(shí)踐中，公安機(jī)關(guān)通過(guò)對(duì)該類高發(fā)型犯罪活動(dòng)的基本特征進(jìn)行的歸類概括而提出的一“類”犯罪概念，理論界對(duì)此暫無(wú)一致界定。通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界相關(guān)理論成果進(jìn)行參照分析，筆者認(rèn)為：涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪是指行為人在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程中，為謀取非法利益，違法國(guó)家法律法規(guī)，侵害不特定多數(shù)群體的經(jīng)濟(jì)利益，破壞社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)秩序，依照刑法應(yīng)受刑罰處罰的行為。其內(nèi)部本質(zhì)是經(jīng)濟(jì)犯罪，外在表現(xiàn)涉及人數(shù)眾多。[1]

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪主要指刑法分則第三章和第五章規(guī)定之犯罪中涉及眾多不特定被害人的經(jīng)濟(jì)犯罪，其本質(zhì)內(nèi)涵是涉及眾多被害人、影響社會(huì)穩(wěn)定、危害國(guó)家政治經(jīng)濟(jì)安全的經(jīng)濟(jì)犯罪。從其外延來(lái)看，其中較為典型的是非法吸收公眾存款、集資詐騙、非法銷售未上市公司股票、網(wǎng)絡(luò)炒匯、組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)等犯罪。此外，在證券犯罪、合同詐騙犯罪、假幣犯罪、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)犯罪中也有類似涉眾因素存在。

盡管“涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪”并非法定罪名，但該類犯罪具有特殊性，因而“涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪”一詞逐漸被我國(guó)公安實(shí)務(wù)工作者和理論研究者廣泛接受并使用。

二、涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件主要特征分析

近些年來(lái)，正是由于各級(jí)司法機(jī)關(guān)對(duì)幾類相關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪及其犯罪現(xiàn)象的提煉和總結(jié)，才提出了涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪這一稱謂，這也更有利于我們深入認(rèn)識(shí)和研究該類高發(fā)性經(jīng)濟(jì)犯罪。筆者通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)搜集了部分省市司法機(jī)關(guān)公布的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件相關(guān)的不完全數(shù)據(jù)資料，整理成表，以便更充分、全面認(rèn)知和分析此類案件的基本特征及其犯罪現(xiàn)象。

（一）涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件的一般特點(diǎn)

1.案發(fā)數(shù)量多，涉案金額大

據(jù)最高人民法院工作報(bào)告顯示，2013年全年全國(guó)各級(jí)法院審結(jié)傳銷、洗錢、非法集資等經(jīng)濟(jì)犯罪案件5萬(wàn)件，判處罪犯6.9萬(wàn)人，2014年則是5.6萬(wàn)件，判處罪犯7.3萬(wàn)人。[2]從表1我們可以看到，各省市涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件發(fā)案數(shù)多，且涉案資金巨大。結(jié)合當(dāng)前犯罪現(xiàn)狀看，有的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪跨省市，跨地區(qū)現(xiàn)象明顯，并形成了一定的犯罪規(guī)模，致使大量投資人受害，社會(huì)危害性相當(dāng)嚴(yán)重。僅2010年前三季度，公安部就破獲非法集資那件974起，傳銷類案件1233起。以非法集資為例，珠海籍女商人唐美群通過(guò)虛構(gòu)投資方案，一高額利息回報(bào)為誘餌，兩年內(nèi)，非法集資逾5億元。又如，2011年，溫州“跑路”老板鄭珠菊以經(jīng)營(yíng)家電生意為借口，非法倒賣承兌匯票和發(fā)放高利貸，致使120多人受害，涉案1.31億余元。

2.涉案領(lǐng)域廣，犯罪手法多樣

當(dāng)前涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪不僅存在著跨省、市、縣等區(qū)域性特征，而且出現(xiàn)了跨國(guó)、跨領(lǐng)域等突出問題，此類犯罪的社會(huì)涉及面十分廣泛。犯罪嫌疑人利用部分群眾的盲目投資、貪圖小利或妄圖低投入高產(chǎn)出的心理，編造各式謊言，以高回報(bào)率作誘餌，斂財(cái)行騙，犯罪手段變幻多端，花樣層出不窮。案件主要涉及金融、石油、房地產(chǎn)、農(nóng)林、環(huán)境保護(hù)、網(wǎng)絡(luò)電信、汽車租賃、收藏典當(dāng)、公益事業(yè)、戶籍社保、高新技術(shù)、旅游以及教育等諸多行業(yè)領(lǐng)域，同時(shí)還出現(xiàn)了“投資歐洲”“投資澳非拉”等以所謂國(guó)際項(xiàng)目為名的欺騙類型，集中體現(xiàn)為集資詐騙、非法吸收公眾存款、傳銷、非法經(jīng)營(yíng)、電信詐騙、合同詐騙等具體犯罪。如北京韓某等三人非法吸收公眾存款一案，犯罪嫌疑人以豐臺(tái)區(qū)郭公莊保障房等項(xiàng)目為名，非法向100余人吸收資金3.3億元。

3.受害人員多，社會(huì)危害性大

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的突出特征即侵害對(duì)象為不特定多數(shù)群體，從表2列舉的數(shù)據(jù)可以看出，該類案件所涉被害人少則幾十，多則成百上千，甚至上萬(wàn)。以山東“蝶貝蕾”傳銷案為例，該案涉及全國(guó)16個(gè)省、市的50多萬(wàn)名群眾，涉案資金達(dá)20億元。犯罪分子通過(guò)欺騙手段，大肆斂財(cái)，一旦其資金鏈斷裂，便攜款潛逃，嚴(yán)重?cái)_亂正常的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，對(duì)受害群眾造成高額的經(jīng)濟(jì)損失，即便在公安機(jī)關(guān)偵破案件后，能挽回的損失往往也相差甚遠(yuǎn)。受害群眾在蒙受巨大經(jīng)濟(jì)損失的情況下，往往情緒不穩(wěn)、易于激動(dòng)，并極易受他人煽動(dòng)，轉(zhuǎn)而將矛頭指向公安機(jī)關(guān)或其他黨政部門，從而引發(fā)連串群體性上訪、聚眾圍堵、沖擊黨政機(jī)關(guān)等惡性事件。

（二）當(dāng)前涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件的突出特點(diǎn)

1.犯罪手段不斷更新，貌似“合法”外衣層出不窮

犯罪分子為了更大程度獲取利益，往往會(huì)緊隨市場(chǎng)熱點(diǎn)，利用新興事物、新市場(chǎng)、新理念等招牌，打著各式“合法”旗號(hào)，精心設(shè)立騙局（如表3所列舉各類傳統(tǒng)型和新型的犯罪手段），并不惜“血本”宣傳，從而大肆騙取資金。盡管犯罪分子的犯罪手段 “升級(jí)”迅速，且具有很強(qiáng)的隱蔽性，其實(shí)質(zhì)都是試圖通過(guò)“合法”外衣來(lái)掩人耳目，吸引更多受害者，非法獲

2.網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)成為重要載體，犯罪手法日趨立體化、公開化

隨著互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的飛速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)以其低成本、虛擬、開放、便捷、交互等特點(diǎn)使其成為了人們最常使用的傳媒方式。涉眾型犯罪分子也不再僅僅依靠廣告、媒體、電視、電話等傳統(tǒng)媒介，轉(zhuǎn)而更多地使用互聯(lián)網(wǎng)對(duì)其犯罪活動(dòng)進(jìn)行立體化包裝。不僅如此，犯罪分子可以在任何地點(diǎn)實(shí)施更為隱蔽、迅速地實(shí)施非法經(jīng)營(yíng)、非法集資、傳銷等犯罪活動(dòng)。如某案中嫌疑人以公司名義在網(wǎng)上迅速發(fā)展會(huì)員，宣稱在該公司網(wǎng)站充值并購(gòu)物可獲得雙倍積分，并稱該積分兌換高額人民幣，由此進(jìn)行非法集資。

狡猾的犯罪分子利用群眾旺盛的投資需求，通過(guò)組建高水平的智囊團(tuán)進(jìn)行組織策劃，精心編造看似“合法”的欺騙性犯罪手段，以穩(wěn)定的高額回報(bào)率承諾為誘餌，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)公開將其虛假謊言進(jìn)行推廣，夸大其產(chǎn)業(yè)規(guī)模和盈利前景，蠱惑民眾，騙取被害人財(cái)產(chǎn)。此外，隨著今年股市的不斷升溫，大量新股民涌入證券市場(chǎng)，一些犯罪分子借機(jī)以互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)進(jìn)行炒匯，通過(guò)投資“網(wǎng)絡(luò)基金”等形式詐騙投資人錢財(cái)或直接實(shí)施非法買賣外匯等犯罪活動(dòng)。除此之外，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截止2014年底，國(guó)內(nèi)有近2000家P2P網(wǎng)貸公司，貸款總額超過(guò)人民幣1000億元。[3]利用P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)進(jìn)行非法集資也成了當(dāng)下犯罪分子熱衷的新型犯罪手段，雖然是在公開網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行犯罪活動(dòng)，但犯罪分子極力掩飾其犯罪行為，隱蔽性極強(qiáng)。

3.犯罪主體職業(yè)化趨勢(shì)突顯，組織結(jié)構(gòu)嚴(yán)密

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人犯罪手段不斷隱蔽化、多樣化的同時(shí)，其自身也越來(lái)越“職業(yè)化”。有的犯罪分子為了掩人耳目、尋求犯罪活動(dòng)的“合法”外衣，采取租用辦公大樓，申請(qǐng)工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照，辦理稅務(wù)登記，辦理公證、投保，聘請(qǐng)專業(yè)團(tuán)隊(duì)做產(chǎn)業(yè)推廣等方法，通過(guò)成立公司，甚至成立多個(gè)子公司的形式，以實(shí)體公司經(jīng)營(yíng)來(lái)掩飾其違法犯罪活動(dòng)，騙取群眾信任，從而謀取巨額犯罪收益。與此同時(shí)，該類案件的犯罪組織結(jié)構(gòu)越來(lái)越具有專業(yè)性和嚴(yán)密性。從預(yù)謀犯罪到預(yù)備實(shí)施、從注冊(cè)公司到宣傳推廣、從招募人員到組織實(shí)施犯罪活動(dòng)，整個(gè)犯罪活動(dòng)都是有組織、有計(jì)劃地明確分工、逐步展開的。有的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件犯罪嫌疑人之間存在著親戚、朋友等復(fù)雜的社會(huì)關(guān)系，加之犯罪主體職業(yè)化傾向明顯、犯罪組織結(jié)構(gòu)細(xì)化嚴(yán)密，案發(fā)后易形成“攻守同盟”，對(duì)調(diào)查取證工作造成了一定程度的阻礙。

4.受害群體多元，隱形被害人出現(xiàn)

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件的犯罪嫌疑人在選擇犯罪目標(biāo)侵害對(duì)象時(shí)往往具有很強(qiáng)的針對(duì)性，由此而產(chǎn)生的受害群體也呈多元化特征。一般來(lái)說(shuō)，犯罪分子都會(huì)在該類經(jīng)濟(jì)犯罪領(lǐng)域內(nèi)預(yù)先圈定受害人，從文化水平不高、法制觀念淡薄、易受蒙蔽的無(wú)業(yè)人員、農(nóng)民、下崗職工或離退休中老年人，到企業(yè)、事業(yè)單位職工、公務(wù)員，甚至到企業(yè)高管、高學(xué)歷“白領(lǐng)”等，不同類型的涉眾型經(jīng)濟(jì)的侵害對(duì)象有所不同。

所謂隱形被害人是指在涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件中，多名投資被害人以一人名義投資，司法機(jī)關(guān)僅認(rèn)定名義投資人一人為被害人，其他人雖亦有投資行為，并遭受損失，但依法不被認(rèn)定為該案被害人的情形。少數(shù)存有一定積蓄的農(nóng)民、下崗職工和離退休中老年人，貪圖小利、追求高額回報(bào)，但缺乏投資渠道，又受限于自身的文化水平、法制觀念和理財(cái)觀念，容易遭受蒙騙，最終最終被不法分子騙走錢財(cái)，這類弱勢(shì)群體極易成為隱形被害人。隱形被害人往往心理承受能力較差，缺乏理性心態(tài)，反應(yīng)易于過(guò)度，一旦處理不當(dāng)，容易引發(fā)重大的社會(huì)矛盾。

三、涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件證據(jù)特征分析

（一）言詞證據(jù)多樣，可采性存在差異

1.被害人陳述

被害人眾多是涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件區(qū)別于普通經(jīng)濟(jì)犯罪案件的顯著特征，公安機(jī)關(guān)由此可獲得大量的被害人陳述。對(duì)同一案件或事實(shí)，公安機(jī)關(guān)詢問多名被害人獲得的陳述經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)不一致現(xiàn)象。有的被害人情緒偏激，處于報(bào)復(fù)而故意夸大被害事實(shí)；有的擔(dān)心東窗事發(fā)，自己的損失得不到彌補(bǔ)而刻意隱瞞已知事實(shí)；有的基于同犯罪分子的特殊社會(huì)關(guān)系而做出虛假性陳述。由此，雖然同為同案的被害人陳述，客觀真實(shí)性和可采性卻有很大的區(qū)別，偵查人員需求真去偽、仔細(xì)審查。

2.犯罪嫌疑人供述和辯解

由于涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)具有高隱蔽性和高智能性，公安機(jī)開展訊問工作之前，共同犯罪嫌疑人之間往往早已做好辯解準(zhǔn)備，達(dá)成攻守同盟或密謀串供，容易導(dǎo)致偵查取證工作陷入僵局。隨著訊問和其他取證工作的深入，有犯罪嫌疑人的開口供述，有的為逃避打擊，相互之間嫁禍栽贓，互相推諉，夸大他人有罪部分，縮小自身罪責(zé)。對(duì)此種情形下取得的言詞證據(jù)，偵查人員一定要注重結(jié)合全案證據(jù)對(duì)其可采性進(jìn)行綜合判斷。

3.證人證言

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)一般會(huì)進(jìn)行廣泛的宣傳，大多是利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)、廣播、電視、報(bào)刊以及明星代言等方式大肆宣傳，也有的利用社會(huì)關(guān)系如親朋好友、同學(xué)老鄉(xiāng)等進(jìn)行宣傳，由此會(huì)存在相當(dāng)數(shù)量的知情人，可以形成大量的證人證言。這些言詞證據(jù)中，沒受到外界因素干擾而形成的、內(nèi)容來(lái)源真實(shí)、客觀的具有較高的可采性，有助于司法工作人員進(jìn)一步弄清案件真實(shí)情況。

4.鑒定意見

鑒定意見是涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件證據(jù)鏈形成的重要組成部分，它能一定程度地反映與證實(shí)相關(guān)案件事實(shí)、涉案財(cái)物情況及犯罪嫌疑人加重刑、減輕刑或者無(wú)罪的情節(jié)。對(duì)于涉案某些的專業(yè)問題，如偽造、變?cè)斓奈募⒂≌?，銷毀的殘頁(yè)、灰燼，虛假出資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告等，鑒定意見能補(bǔ)充司法工作人員的對(duì)該問題的認(rèn)識(shí)能力，補(bǔ)充并加強(qiáng)案件中其他證據(jù)的證明力。

（二）物證、書證數(shù)量大，整理工作繁重。

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪作為典型圖利型犯罪，有其特有的吸財(cái)方式和業(yè)務(wù)流程。犯罪活動(dòng)中產(chǎn)生了大量能夠反映和證明案件資金來(lái)源、作案過(guò)程及資金流向物證、書證，構(gòu)成了涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件證據(jù)的重要組成部分。如集資詐騙案件中，犯罪嫌疑人通過(guò)偽造、變?cè)煊≌?、文件和證件，虛構(gòu)立項(xiàng)報(bào)告、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和資金用途等非法集資事實(shí)，通過(guò)媒體、海報(bào)、廣告等宣傳，與被害人簽訂合同、票證、借據(jù)等達(dá)到非法集資目的，除此之外，涉案的會(huì)議記錄、賬冊(cè)報(bào)表、單據(jù)、憑證、銀行記錄以及承載電腦信息、通訊信息、銷毀的交易記錄實(shí)物和材料等都屬于物證、書證的范疇。

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件犯罪案件物證、書證的多樣性，一方面能為公安機(jī)關(guān)提供更多的偵查線索和事實(shí)證據(jù)，另一方面也迫使偵查機(jī)關(guān)必須抽出大量的人力、物力去獲取和整理涉案書證材料。隨著涉案人數(shù)不斷增多、取證時(shí)間一次次延長(zhǎng)，涉案材料堆積如山，就連裝卷工作都成了不小的工程。

涉案物證、書證雖然能反映和揭露涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的重要事實(shí)，但許多證據(jù)如各種單據(jù)、憑證、報(bào)表和文件往往不能集中收集，而多處于離散狀態(tài)，造成調(diào)查取證工作紛繁復(fù)雜。此外，涉案書證具有易改、易毀、易失等特點(diǎn)，許多涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人作案后，為掩飾罪證、逃避打擊，往往會(huì)損毀、篡改或藏匿相關(guān)案件材料，消滅有罪證據(jù)，阻礙案發(fā)后公安機(jī)關(guān)的調(diào)查取證工作。

（三）網(wǎng)絡(luò)電子證據(jù)不斷增多

近年來(lái)，涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)立體化包裝手段的層出不窮，該類案件產(chǎn)生的網(wǎng)絡(luò)電子數(shù)據(jù)也不斷增多，大致可分為兩類：一是由電子計(jì)算機(jī)、移動(dòng)終端生成、存儲(chǔ)和傳輸數(shù)據(jù)所依托硬盤、軟盤、光盤等靜態(tài)電子證據(jù)，二是依托于電子設(shè)備而產(chǎn)生的動(dòng)態(tài)模擬電子數(shù)據(jù)，如涉案的電子工作簿、電子文檔、網(wǎng)絡(luò)連接信息、移動(dòng)終端設(shè)備信息、手機(jī)APP信息、域名、片段式文件信息等。這些電子證據(jù)數(shù)量巨大，且存在著易銷毀、易轉(zhuǎn)移、易篡改、易滅失等特點(diǎn)，公安機(jī)關(guān)的調(diào)查和收集此類證據(jù)工作面臨極大挑戰(zhàn)。

利用P2P網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件，包括主機(jī)在內(nèi)的所有節(jié)點(diǎn)都處于P2P網(wǎng)絡(luò)有效鏈接中，通過(guò)節(jié)點(diǎn)間儲(chǔ)存的片段式文件信息，以重疊形式構(gòu)建P2P網(wǎng)絡(luò)，拼接成完整文件，從而實(shí)現(xiàn)資源共享。此類案件的涉案人員、涉案財(cái)物以及全犯罪過(guò)程都發(fā)生并存儲(chǔ)在該平臺(tái)服務(wù)器中，因而，網(wǎng)絡(luò)電子證據(jù)是公安機(jī)關(guān)調(diào)查取證的重要證據(jù)類型。

四、涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件調(diào)查取證思路

（一）從業(yè)務(wù)操作流程中取證

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪往往存在自成體系的業(yè)務(wù)操作流程，有相對(duì)專業(yè)的商務(wù)模式或慣有的“行業(yè)”特征。以一起非法吸收公眾存款罪案件為例，此案從“高額利誘”、“投資宣傳”、“回報(bào)利潤(rùn)”到公眾募集、大量吸財(cái)整個(gè)過(guò)程都包含著其特有的業(yè)務(wù)流程和操作方法，犯罪分子通過(guò)該業(yè)務(wù)中可“獲利”的關(guān)鍵環(huán)節(jié)從而達(dá)到其犯罪目的。整個(gè)業(yè)務(wù)流程中產(chǎn)生大量的物證書證，如偽造、變?cè)煊≌?、文件和證件，虛構(gòu)立項(xiàng)報(bào)告、單據(jù)、報(bào)表、銀行記錄、電腦信息、通訊信息等。偵查員在查案過(guò)程中，首先要掌握偵辦案件的業(yè)務(wù)操作流程，查清犯罪手段，摸清犯罪分工，并依據(jù)已有線索確定偵查思路，制定相應(yīng)偵查方案，化被動(dòng)為主動(dòng)。其次，分析并抓住該案件中的關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，結(jié)合相關(guān)人員的異常經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)，從中發(fā)現(xiàn)獲取案件的相關(guān)證據(jù)。許多類型的涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪都有顯著的專業(yè)流程，弄清業(yè)務(wù)流程，抓住業(yè)務(wù)鏈的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是偵破此類案件重要環(huán)節(jié)。

（二）從資金流向中取證

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪涉及的資金量特別巨大，犯罪嫌疑人在套現(xiàn)、變現(xiàn)，轉(zhuǎn)移資金過(guò)程中，巨額資金會(huì)在金融機(jī)構(gòu)中形成一條明確的線路圖。犯罪嫌疑人為逃避打擊、掩人耳目，往往會(huì)通過(guò)許多臨時(shí)的個(gè)人或企業(yè)賬戶進(jìn)行資金移轉(zhuǎn)，直至最后流入其個(gè)人賬戶。因而，對(duì)資金流向的調(diào)查，一方面可以通過(guò)獲取的關(guān)聯(lián)個(gè)人賬戶和企業(yè)賬戶，發(fā)現(xiàn)更多的犯罪嫌疑人，為偵破案件提供更多線索；另一方面，對(duì)資金流向的調(diào)查是區(qū)別相關(guān)案件類型的關(guān)鍵因素。譬如，非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪的重要區(qū)分要素之一是對(duì)犯罪嫌疑人非法占有目的的界定，通過(guò)對(duì)案件資金流向和關(guān)聯(lián)交易的調(diào)查，查明犯罪嫌疑人對(duì)涉案資金的具體處置情況，對(duì)其是否存在主觀故意的認(rèn)定有重要影響。

此外，公安機(jī)關(guān)對(duì)資金流向進(jìn)行全面調(diào)查，可以通過(guò)提單、支票、匯票、銀行交易信息、POS機(jī)消費(fèi)記錄，網(wǎng)銀操作痕跡等關(guān)聯(lián)交易獲取與案件相關(guān)的更多附加證據(jù)形式。此類證據(jù)的取得，使案情進(jìn)一步明朗，對(duì)犯罪嫌疑人訊問策略的施用有著更為明確的方向。

（三）通過(guò)詢問、訊問取證

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件往往具備涉案領(lǐng)域廣、涉案人員多，職業(yè)化傾向等特點(diǎn)，公安機(jī)關(guān)在詢問和訊問過(guò)程中可獲得大量的言詞證據(jù)。公安機(jī)關(guān)通過(guò)詢問、訊問工作獲取言詞證據(jù)的同時(shí)，要重視對(duì)其內(nèi)容客觀真實(shí)性的甄別。

1.詢問被害人

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件被害人數(shù)眾多既是調(diào)查取證的優(yōu)勢(shì)，又給審查證據(jù)帶來(lái)了難題。一方面，不同的受害害人出于不通的情形，直接或間接與犯罪分子進(jìn)行不同程度的接觸，對(duì)犯罪分子的個(gè)人信息、主觀狀態(tài)、作案手法以及犯罪時(shí)間、地點(diǎn)等能提供多角度的線索，有助于偵查員深入的知悉案情、理順?biāo)悸?，合理制定偵查方案。另一方面，由于被害人?shù)眾多，加之有的被害人基于對(duì)憤懣、挽損心切等心態(tài)，偵查人員在審查被害人陳述是否客觀真實(shí)時(shí)，一定要認(rèn)真把握調(diào)查取證重點(diǎn)，著重審查被害人陳述的主客觀條件、與犯罪嫌疑人的利害關(guān)系、陳述前后有無(wú)反常表現(xiàn)，對(duì)比該陳述與本案其余證據(jù)的印證關(guān)系，甄別其對(duì)認(rèn)定案件事實(shí)的意義。

2.詢問證人證言

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件案發(fā)前犯罪嫌疑人公開宣傳，四處尋找目標(biāo)被害人的犯罪活動(dòng)，通常會(huì)引起眾多除被害人外的其他人接觸到案件和犯罪嫌疑人，由此形成數(shù)量較多的證人。偵查人員對(duì)涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件中的證人證言也應(yīng)當(dāng)區(qū)別對(duì)待，對(duì)證人證言的審查判斷也必須放在首要位置。首先要審查判斷證人與案件是否具有直接知悉性和直接關(guān)聯(lián)性。其次，要審查證人與案件相關(guān)人員的利害關(guān)系，證人是否受到威脅、利誘，是否存在不利于影響影響證人證言真實(shí)可靠性的社會(huì)因素。最后，要將證人證言與本案件其他證據(jù)做對(duì)比判斷和關(guān)聯(lián)判斷，審查其關(guān)聯(lián)性與客觀真實(shí)。

3.訊問犯罪嫌疑人

涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人普遍具有高智商性，對(duì)公公安機(jī)關(guān)偵查訊問早有準(zhǔn)備，有各式各樣的狡辯技巧。訊問中，偵查人員要善于抓住主要矛盾，攻心先行，打消其僥幸心理，慎用證據(jù)，著重摸清犯罪動(dòng)機(jī)、作案手法、參與人員、受害人員、同案犯藏匿處所、非法獲利數(shù)額、資金賬戶情況以及資金去向等。因?yàn)榉缸锵右扇斯┦雠c案件最終處理結(jié)果聯(lián)系緊密，所以偵查人員要重視對(duì)其供述真?zhèn)涡缘恼鐒e。首先要審查其供述自愿性以及辯解目的何在。其次要審查前后供述是否存在反復(fù)或矛盾，若有，查明其原因。最后，要結(jié)合本案其他證據(jù)和相關(guān)線索，對(duì)犯罪嫌疑人供述進(jìn)行逆向反正，核實(shí)其內(nèi)容的客觀真實(shí)性。

（四）合理運(yùn)用電子取證手段

電子取證主要指?jìng)刹橹黧w為取得犯罪證據(jù)，借助計(jì)算機(jī)或其他電子設(shè)備，對(duì)處于虛擬空間的電子數(shù)據(jù)，以電子手段、電子方式或通過(guò)電子儀器獲取證據(jù)，具有強(qiáng)制性處分性質(zhì)的取證方法的總稱。[4]當(dāng)前，我國(guó)還沒有關(guān)于電子取證技術(shù)及手段的具體法律規(guī)范，因而偵查人員必須遵循合法取證前提，合理運(yùn)用電子取證手段。

1.及時(shí)搜查、扣押

隨著利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)實(shí)施涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件的不斷增多，網(wǎng)絡(luò)電子數(shù)據(jù)成為了偵查員不可忽視的重要證據(jù)來(lái)源。網(wǎng)絡(luò)電子數(shù)據(jù)具有易毀、易改、易刪等特征，偵查人員在查辦案件中，為防止證據(jù)的毀損、滅失，對(duì)涉案的電子計(jì)算機(jī)、移動(dòng)終端、移動(dòng)硬盤、軟盤、光盤、優(yōu)盤等電子存儲(chǔ)介質(zhì)必須及時(shí)采取搜查和扣押措施。及時(shí)搜查、扣押可以為下一步分析和處理電子數(shù)據(jù)提供基礎(chǔ)保障，同時(shí)也對(duì)收集和整理犯罪證據(jù)具有重要意義。

2.分析處理相關(guān)電子信息資料

為了進(jìn)一步熟悉涉眾型經(jīng)濟(jì)犯活動(dòng)全過(guò)程，尋找涉案線索，收集案件證據(jù)，偵查人員對(duì)查獲的電子計(jì)算機(jī)、移動(dòng)終端、電子存儲(chǔ)設(shè)備所包含的電子信息應(yīng)及時(shí)處理和分析。一方面，偵查人員要重視分析處理涉案的電子工作簿、電子文檔、移動(dòng)終端設(shè)備信息、手機(jī)APP信息、域名、片段式文件信息等物理層信息，另一方面，也應(yīng)加強(qiáng)對(duì)涉案網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)數(shù)據(jù)鏈路層、網(wǎng)絡(luò)層、傳輸層、會(huì)話表示層以及應(yīng)用層進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)場(chǎng)勘查。針對(duì)部分P2P網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)犯罪案件，對(duì)涉案電子信息資料的及時(shí)處理，偵查員能迅速而準(zhǔn)確地掌握犯罪手段、涉案人員甚至涉案財(cái)物等情況。

3.其他秘密手段輔助取證

針對(duì)涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件高智商性、職業(yè)性、隱蔽性等特點(diǎn)，公安機(jī)關(guān)在偵查案件過(guò)程中可以在不違反法律禁止性規(guī)定的前提下，慎重采取秘密手段輔助取證。秘密監(jiān)聽和秘密監(jiān)控是最常用的兩種秘密電子輔助取證手段，一方面它可以發(fā)掘線索，輔助尋找其他犯罪證據(jù)，幫助偵查員有針對(duì)性的制定偵查方案；另一方面，偵查員可以掌握重要案情，把握最新犯罪動(dòng)態(tài)，適時(shí)采取必要的強(qiáng)制措施。

[1]杜航.涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查和處置[J].江西公安?？茖W(xué)校學(xué)報(bào),2009(4):25.

[2]2015年最高人民法院工作報(bào)告 [R/OL].[2015-08-01]http://lianghui.people.com.cn/2015npc/n/2015/0312/c394473-26681821.html.

[3]王申璐,劉冉,楊璐.P2P難題[N].新世紀(jì)周刊，2014-04-14（05）.

[4]戴瑩.刑事偵查電子取證研究[M].北京:中國(guó)政法大學(xué)出版社，2013：35.

Research on Feature and Evidence Obtaining of Economic Crime

Zhou Hao
(Chinese People's Public Security University，Beijing 100038）

The economic crimes involving the mass tend to involve large sums of money and more victims,whose current criminal means appear some new characteristics such as using three-dimensional network,openness,the crime subject becoming professionization,and the invisible victim appearing.The evidences of this kind of cases then mainly remain oral evidences,material evidences,documentary evidences,and electronic evidences.The investigators,through a survey of business and capital flow,through combining with the inquiry and the interrogation work,and through reasonable use of electronic evidence means,can obtain evidences.

economic crime involving the mass;feature;obtain evidence

DF792.7

A

1671-5101(2015)05-0052-06

(責(zé)任編輯：陶政)

2015-08-23

周浩（1990－），男，重慶長(zhǎng)壽人，中國(guó)人民公安大學(xué)2013級(jí)偵查學(xué)專業(yè)碩士研究生，主要研究方向：偵查訊問學(xué)。