我國(guó)出口企業(yè)需要積極利用出口信用保險(xiǎn)
——基于拓展新興國(guó)家市場(chǎng)的視角

■郭靜東 北財(cái)經(jīng)大學(xué)

我國(guó)出口企業(yè)需要積極利用出口信用保險(xiǎn)
——基于拓展新興國(guó)家市場(chǎng)的視角

■郭靜東 北財(cái)經(jīng)大學(xué)

2013年以來(lái)，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易依賴(lài)度較高的歐美傳統(tǒng)市場(chǎng)需求低迷，外貿(mào)形勢(shì)持續(xù)嚴(yán)峻，尋求新的貿(mào)易合作伙伴，構(gòu)建新的貿(mào)易格局有其必要性。在外需不振、內(nèi)需不足、物價(jià)水平起伏不定以及貿(mào)易保護(hù)主義蔓延等嚴(yán)峻外貿(mào)形勢(shì)下，我國(guó)對(duì)新興經(jīng)濟(jì)體的出口依然保持了14.7%的年均增長(zhǎng)率，相較于傳統(tǒng)發(fā)達(dá)國(guó)家的年均7.9%的出口增長(zhǎng)率，新興經(jīng)濟(jì)體表現(xiàn)出了較強(qiáng)的貿(mào)易發(fā)展?jié)摿?。新興經(jīng)濟(jì)體對(duì)我國(guó)外貿(mào)出口增長(zhǎng)量做出了重要貢獻(xiàn)，已經(jīng)成為拉動(dòng)我國(guó)外貿(mào)出口的新動(dòng)力。

出口信用保險(xiǎn)作為WTO補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼條款項(xiàng)下允許的出口促進(jìn)政策，能夠有效防范出口企業(yè)的收匯風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)本國(guó)企業(yè)擴(kuò)大出口和開(kāi)拓國(guó)外市場(chǎng)，是世界各國(guó)政府支持本土企業(yè)出口的一項(xiàng)政策性措施。在當(dāng)前我國(guó)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展面臨嚴(yán)峻復(fù)雜的形勢(shì)下，我國(guó)政府決定拿出300億美元建立中國(guó)出口信用保險(xiǎn)基金。這為我國(guó)出口企業(yè)提供了重要的政策性支持，我國(guó)出口企業(yè)需要抓住機(jī)遇，積極利用出口信用保險(xiǎn)，以較少風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大出口。

一、出口企業(yè)利用出口信用保險(xiǎn)拓展新興國(guó)家市場(chǎng)效果明顯

（一）為企業(yè)提供國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)咨詢，幫助企業(yè)選擇目標(biāo)市場(chǎng)和目標(biāo)客戶

新興市場(chǎng)和傳統(tǒng)發(fā)達(dá)國(guó)家市場(chǎng)相比，企業(yè)信息透明度不高，再加上我國(guó)企業(yè)開(kāi)拓新興市場(chǎng)的時(shí)間較晚，經(jīng)驗(yàn)不足，企業(yè)之間由于競(jìng)爭(zhēng)激烈在涉及國(guó)外買(mǎi)方客戶信息時(shí)缺乏溝通和交流，使得我國(guó)出口企業(yè)在開(kāi)拓新興市場(chǎng)時(shí)面臨著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱(chēng)的困境，無(wú)法準(zhǔn)確的判斷買(mǎi)方的資信和風(fēng)險(xiǎn)情況，為雙方的合作埋下隱患。目前，中國(guó)信保建立了涵蓋190多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的全球資信網(wǎng)絡(luò)渠道，其中包括了5000萬(wàn)家企業(yè)的有效數(shù)據(jù)資源。中國(guó)信保通過(guò)掌握的企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫(kù)，擁有的專(zhuān)業(yè)資信和風(fēng)險(xiǎn)分析、評(píng)估團(tuán)隊(duì)，并結(jié)合自身在國(guó)別承保、國(guó)別理賠追償以及國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)研究成果等方面的經(jīng)驗(yàn)，可以為企業(yè)客戶提供信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的咨詢服務(wù)，并為企業(yè)量身定制海外市場(chǎng)拓展方案，選擇目標(biāo)市場(chǎng)和客戶，實(shí)現(xiàn)海外業(yè)務(wù)的新突破。例如，南通某服裝出口企業(yè)自2010年開(kāi)始投保出口信用保險(xiǎn)，借助中國(guó)信保的資信服務(wù)，選取目標(biāo)客戶，并給予適當(dāng)?shù)膬r(jià)格優(yōu)惠和賬期。截至2014年，該企業(yè)已經(jīng)由成立之初的五、六個(gè)客戶建成了自己的核心客戶群體，年貿(mào)易額也從最初每年幾十萬(wàn)美元提高到如今的三、四百萬(wàn)美元；業(yè)務(wù)范圍進(jìn)一步拓廣，從當(dāng)年的6個(gè)國(guó)家和地區(qū)遍及到如今的26個(gè)國(guó)家和地區(qū)，擴(kuò)大了國(guó)際市場(chǎng)影響力。

（二）提供風(fēng)險(xiǎn)保障，提高融資水平，助推我國(guó)企業(yè)“走出去”

在對(duì)外出口貿(mào)易中，我國(guó)企業(yè)常常存在不敢接單或遇嚴(yán)格的貿(mào)易交易條件的問(wèn)題，這主要是由于企業(yè)自身資金力量薄弱、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等原因造成的。出口信用保險(xiǎn)通過(guò)為我國(guó)企業(yè)提供包括國(guó)外買(mǎi)方破產(chǎn)、無(wú)力償付債務(wù)、拖欠、拒收貨物等風(fēng)險(xiǎn)保障和融資支持可以助推我國(guó)企業(yè)“走出去”。如2011年，云南一家果蔬生產(chǎn)企業(yè)成立之初就投保了出口信用保險(xiǎn)，借助中國(guó)信保的融資支持和風(fēng)險(xiǎn)分析服務(wù)，獲得了銀行貸款、選擇了優(yōu)質(zhì)客戶，成立第一年即實(shí)現(xiàn)了2490萬(wàn)美元的出口額，2014年出口規(guī)模突破1億美元，四年累計(jì)獲得銀行融資超過(guò)2億元人民幣。目前，該企業(yè)形成了“公司+基地+農(nóng)戶+標(biāo)準(zhǔn)+管理體系”的產(chǎn)業(yè)化運(yùn)行模式，已經(jīng)成為當(dāng)?shù)爻隹趧?chuàng)匯的省級(jí)優(yōu)秀農(nóng)產(chǎn)品龍頭企業(yè)，帶動(dòng)了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民就業(yè)，改善了農(nóng)戶生活。

（三）加大對(duì)國(guó)家重點(diǎn)支持的行業(yè)、國(guó)家出口的承保力度

2014年，中國(guó)信保進(jìn)一步加大對(duì)擁有自主品牌、自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品出口的支持力度，幫助企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)激烈的國(guó)際市場(chǎng)中搶占先機(jī)。如我國(guó)具備自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的DSJ400型平臺(tái)項(xiàng)目是我國(guó)船廠自主研發(fā)、設(shè)計(jì)的自升式鉆井平臺(tái)。在該項(xiàng)目出口印尼的過(guò)程中，中國(guó)信保為我國(guó)船廠提供了風(fēng)險(xiǎn)保障和融資支持，解除了其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、資金不足問(wèn)題的擔(dān)憂，大大增強(qiáng)了我國(guó)船廠進(jìn)行自主研發(fā)，向船舶高精尖技術(shù)行列發(fā)展的信心和能力。隨著國(guó)家新一輪對(duì)外開(kāi)放步伐不斷加快，中國(guó)信保積極支持符合國(guó)家政策的產(chǎn)業(yè)，有傾向性地把自身資源投向新興市場(chǎng)國(guó)家和重點(diǎn)合作領(lǐng)域，優(yōu)先支持機(jī)電、高新技術(shù)、汽車(chē)、船舶、高鐵和農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)向相關(guān)新興市場(chǎng)國(guó)家的出口。針對(duì)信用限額的需求，中國(guó)信保對(duì)企業(yè)開(kāi)拓非洲、拉美、東南亞等新興市場(chǎng)國(guó)家和地區(qū)，開(kāi)辟綠色通道，給予企業(yè)特別照顧，優(yōu)先滿足；在支持農(nóng)業(yè)發(fā)展方面，中國(guó)信保對(duì)農(nóng)產(chǎn)品出口和農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目到“一帶一路”沿線國(guó)家和新興市場(chǎng)給予有針對(duì)性的承保優(yōu)惠，并制定了區(qū)域性專(zhuān)項(xiàng)出口支持措施。2014年我國(guó)短期出口信用保險(xiǎn)承保金額為3448億美元。其中，支持小微出口企業(yè)3.4萬(wàn)家，增長(zhǎng)24.1%；支持服務(wù)貿(mào)易170億美元；對(duì)新興市場(chǎng)業(yè)務(wù)的承保增長(zhǎng)16.5%；對(duì)機(jī)電、高新技術(shù)產(chǎn)品等國(guó)家重點(diǎn)支持的八大行業(yè)，承保業(yè)務(wù)增長(zhǎng)8.2%，有力的支持了出口商品的結(jié)構(gòu)優(yōu)化。

（四）支持企業(yè)面向新興市場(chǎng)出口大型成套設(shè)備和海外投資項(xiàng)目業(yè)務(wù)

對(duì)企業(yè)而言，大型成套設(shè)備出口和海外投資項(xiàng)目的前期投入大、融資結(jié)構(gòu)復(fù)雜、回收期長(zhǎng)，更容易受到國(guó)外政治、經(jīng)濟(jì)等風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。首先，中國(guó)信保通過(guò)運(yùn)用國(guó)家大型成套設(shè)備出口融資保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)安排政策，為海外買(mǎi)方提供融資支持和開(kāi)展買(mǎi)方信貸，支持我國(guó)企業(yè)面向新興市場(chǎng)出口大型成套設(shè)備以及對(duì)外承包工程建設(shè)。其次，中國(guó)信保通過(guò)海外投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，支持我國(guó)企業(yè)到新興市場(chǎng)開(kāi)展能源、資源類(lèi)海外投資項(xiàng)目，并為企業(yè)提供相應(yīng)的違約、戰(zhàn)爭(zhēng)、暴亂、匯兌限制等風(fēng)險(xiǎn)保障。如，重慶一家糧食企業(yè)在巴西投資了大豆種植項(xiàng)目，總投資額接近4億美元，大豆凈種植面積約9萬(wàn)公頃，年產(chǎn)近28萬(wàn)噸，是集大豆種植、加工和倉(cāng)儲(chǔ)等于一體的大豆產(chǎn)業(yè)食品工業(yè)園區(qū)，中國(guó)信保自項(xiàng)目開(kāi)始就為其提供了海外投資保險(xiǎn)服務(wù)。目前，該項(xiàng)目已成功運(yùn)作，這對(duì)于保障我國(guó)食用油原料供應(yīng)安全，提高我國(guó)在食用油的國(guó)際貿(mào)易中的話語(yǔ)權(quán)具有重要的意義。2014年，我國(guó)承保中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)和海外投資保險(xiǎn)業(yè)務(wù)金額總和達(dá)到了631億美元。兩項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)國(guó)家出口大型成套設(shè)備、境外工程承包項(xiàng)目做出了重要貢獻(xiàn)，其中在“一帶一路”及拉美、非洲等新興市場(chǎng)的承保金額達(dá)到了158億美元，對(duì)外投資項(xiàng)目305億美元。

二、出口企業(yè)利用出口信用保險(xiǎn)面臨的主要困難

（一）相關(guān)法律法規(guī)不健全，實(shí)務(wù)操作缺乏規(guī)范性

我國(guó)自1989年即開(kāi)始正式開(kāi)辦出口信用保險(xiǎn)，但至今沒(méi)有一部關(guān)于出口信用保險(xiǎn)的專(zhuān)門(mén)法律出臺(tái)，即使在《對(duì)外貿(mào)易法》和《保險(xiǎn)法》等專(zhuān)門(mén)規(guī)范國(guó)際貿(mào)易和保險(xiǎn)的法律中，也沒(méi)有針對(duì)出口信用保險(xiǎn)做出明確規(guī)定。最近幾年我國(guó)海外投資業(yè)務(wù)取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，但我國(guó)也尚未有海外投資保險(xiǎn)制度方面的法律，這已不能適應(yīng)我國(guó)企業(yè)海外投資高速發(fā)展的時(shí)代需求。發(fā)達(dá)國(guó)家在經(jīng)營(yíng)出口信用保險(xiǎn)之前一般先制定專(zhuān)門(mén)的法律作指導(dǎo)，如日本的《貿(mào)易和投資保險(xiǎn)法》、英國(guó)的《出口擔(dān)保和投資法》、美國(guó)的《進(jìn)出口銀行法》、韓國(guó)的《出口保險(xiǎn)法》等。由于出口信用保險(xiǎn)立法的滯后，缺乏專(zhuān)門(mén)的法律法規(guī)作為保障，出口信用保險(xiǎn)公司在機(jī)構(gòu)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、職責(zé)劃分、費(fèi)率厘定、保險(xiǎn)賠付、委托追償?shù)确矫娑紵o(wú)系統(tǒng)、規(guī)范的規(guī)定。以保險(xiǎn)費(fèi)率的制定為例，出口信用保險(xiǎn)的費(fèi)率制定首先考慮費(fèi)率的基本因素，包括出口國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、放賬期限和支付方式的種類(lèi)等；然后綜合考慮出口企業(yè)的投保范圍、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、國(guó)外買(mǎi)方的資信以及雙方貿(mào)易歷史等方面因素，在此基礎(chǔ)上，經(jīng)適當(dāng)調(diào)整來(lái)確定最終費(fèi)率，缺乏統(tǒng)一的劃定比率標(biāo)準(zhǔn)，也沒(méi)有完善的監(jiān)管體系進(jìn)行監(jiān)督。這就造成了出口信用保險(xiǎn)公司在實(shí)務(wù)操作過(guò)程中會(huì)存在諸多違規(guī)現(xiàn)象，有時(shí)出口企業(yè)對(duì)公司的一些業(yè)務(wù)操作并不信任。

（二）出口信用保險(xiǎn)的承保方式單一，承保結(jié)構(gòu)存在不合理性

目前，我國(guó)出口信用保險(xiǎn)實(shí)行的承保方式為“統(tǒng)?！保匆蟪隹谄髽I(yè)在一定時(shí)期一定地域的所有的出口業(yè)務(wù)都一次性辦理出口信用保險(xiǎn)，沒(méi)有考慮出口企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和進(jìn)口商的信用水平。從保險(xiǎn)人的角度來(lái)看，有利于防止逆選擇，擴(kuò)大承保范圍，分散風(fēng)險(xiǎn)，但是對(duì)于出口商來(lái)說(shuō)，特別是融資難、獲利微的小微企業(yè)，將所有業(yè)務(wù)都進(jìn)行投保加大了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本。實(shí)際上，很多業(yè)務(wù)如老顧客的業(yè)務(wù)，使用信用證結(jié)算的業(yè)務(wù)等，風(fēng)險(xiǎn)小，在企業(yè)資金缺乏的情況下，中小企業(yè)會(huì)選擇風(fēng)險(xiǎn)自留。除了承保方式單一，我國(guó)出口信用保險(xiǎn)承保結(jié)構(gòu)不合理。從承保國(guó)家配額來(lái)看，低風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)國(guó)別限額分配過(guò)多，而保險(xiǎn)需求大的高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家或地區(qū)則很少。如涉及國(guó)別限額測(cè)算的188個(gè)國(guó)家(地區(qū))中，香港特區(qū)、日本、美國(guó)等低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)和國(guó)家共分配了國(guó)別限額分配總數(shù)88億美元的70%，達(dá)到了61億美元，而有27個(gè)國(guó)家的配額不足10萬(wàn)美元，風(fēng)險(xiǎn)較高的伊拉克配額最少，僅有1 000美元。從中信保24家分公司布局與險(xiǎn)種實(shí)施地區(qū)來(lái)看，中信保資源的80%集中在對(duì)外貿(mào)易量大、經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚的東部貿(mào)易發(fā)達(dá)地區(qū)，而經(jīng)濟(jì)貿(mào)易欠發(fā)達(dá)的西部偏遠(yuǎn)地區(qū)僅占資源的20%，這種局面對(duì)推動(dòng)中、西部對(duì)外貿(mào)易的均衡發(fā)展是相當(dāng)不利的。從承保的險(xiǎn)種來(lái)看，中信保的業(yè)務(wù)品種主要是短期險(xiǎn)，而中長(zhǎng)期險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)開(kāi)展比較少。2014年，我國(guó)承保中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)和海外投資保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)金額分別為273億美元和358億美元，而短期出口信用保險(xiǎn)的承保金額達(dá)到3448億美元，是前兩者之和的5倍多，增長(zhǎng)11.5%。

（三）出口信用保險(xiǎn)基金不足，保險(xiǎn)費(fèi)率高

出口信用保險(xiǎn)是支持國(guó)家出口業(yè)務(wù)的政策性工具，其基本的職能是風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償，而這種補(bǔ)償作用的發(fā)揮是有充足的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金。我國(guó)出口信用保險(xiǎn)基金缺乏，以2012年為例，該年我國(guó)出口貿(mào)易額為3182.3億美元，而出口信用保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)資本金僅為271.61億元,如按基金額與承保額擴(kuò)大比1: 22計(jì)算，承保機(jī)構(gòu)的最高承保水平還不足3%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到世界12%的平均水平。風(fēng)險(xiǎn)基金缺乏，再加上我國(guó)有關(guān)主管部門(mén)對(duì)出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按商業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢查、督導(dǎo)以及出口信用保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)也注重商業(yè)性經(jīng)營(yíng)，保險(xiǎn)公司為了控制風(fēng)險(xiǎn)，在信用保單中設(shè)定了買(mǎi)方信用限額和保單的最高賠償限額，并且保險(xiǎn)費(fèi)率偏高，這使我國(guó)出口企業(yè)普遍享受不到出口信用保險(xiǎn)的政策性作用。雖然中小企業(yè)出口信用保險(xiǎn)的費(fèi)率有所降低，但整體水平依然偏高。我國(guó)口信用保險(xiǎn)短期險(xiǎn)平均費(fèi)率基本上在0．8%～1%之間，中長(zhǎng)期險(xiǎn)種費(fèi)率為4．9%，其中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的國(guó)家和地區(qū)，如東歐、非洲、南美等新興市場(chǎng)，平均費(fèi)率高達(dá)2%。以我國(guó)出口企業(yè)5%的平均利潤(rùn)率而言，保險(xiǎn)費(fèi)率顯然過(guò)高，增加了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，抑制了企業(yè)投保的積極性。

（四）宣傳不足，出口企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不充分

我國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司成立的時(shí)間較晚，其業(yè)務(wù)辦理能力和相應(yīng)的宣傳工作還處于初級(jí)階段。特別是宣傳的不力導(dǎo)致了企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)的重視和運(yùn)用程度不足的問(wèn)題。許多中小企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)的作用、投保程序、承保范圍、費(fèi)用水平以及追償程序等專(zhuān)業(yè)知識(shí)了解不多，認(rèn)為投保出口信用保險(xiǎn)只會(huì)增加企業(yè)的出口成本，給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)；有的企業(yè)甚至不知道其存在，更談不上通過(guò)投保出口信用保險(xiǎn)來(lái)規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)行資金融通。今年年初，山東蘭陵縣向韓國(guó)出口了2200噸大蒜，因?yàn)槲赐ㄟ^(guò)韓國(guó)方面的質(zhì)檢遭到了退運(yùn)，使蒜農(nóng)遭受了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，這一事件引發(fā)了各界的高度關(guān)注。當(dāng)記者詢問(wèn)當(dāng)事蒜農(nóng)是否知道保險(xiǎn)公司可以提供出口信用保險(xiǎn)，當(dāng)出口企業(yè)出現(xiàn)收匯異常時(shí)，可以先行賠付并代位追償時(shí)，蒜農(nóng)紛紛表示沒(méi)有聽(tīng)說(shuō)過(guò)，要是聽(tīng)說(shuō)過(guò)肯定會(huì)投保。

三、出口企業(yè)如何利用出口信用保險(xiǎn)拓展新興國(guó)家市場(chǎng)

（一）充分發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)保障的作用，選擇靈活的貿(mào)易結(jié)算方式，提高開(kāi)拓新興國(guó)家市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力

2014年以來(lái)，新興經(jīng)濟(jì)體國(guó)家，如俄羅斯、阿根廷、巴西等國(guó)家由于受到國(guó)際原油及大宗商品價(jià)格下跌、國(guó)家制裁、地緣政治動(dòng)蕩及內(nèi)部安全局勢(shì)惡化等因素沖擊，資本外流，貨幣貶值，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。此外，我國(guó)與新興經(jīng)濟(jì)體國(guó)家在自然資源和勞動(dòng)力資源上具有相同的秉賦優(yōu)勢(shì)，出口結(jié)構(gòu)存在相似性，這使得我國(guó)與新興經(jīng)濟(jì)體之間貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)激烈，貿(mào)易摩擦加劇，反傾銷(xiāo)調(diào)查案件不斷出現(xiàn)。印度、巴西在WTO框架下頻繁針對(duì)中國(guó)采取反傾銷(xiāo)措施，截至2013年底，印度共對(duì)中國(guó)出口產(chǎn)品發(fā)起了161起反傾銷(xiāo)措施；在18個(gè)WTO成員對(duì)中國(guó)產(chǎn)品啟動(dòng)的74起反傾銷(xiāo)調(diào)查中，巴西16起位居對(duì)華反傾銷(xiāo)調(diào)查國(guó)家之首。因此，在新的形勢(shì)下，企業(yè)應(yīng)積極投保出口信用保險(xiǎn)來(lái)達(dá)到規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)的目的。事實(shí)上，我國(guó)出口的商品大多是缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)技術(shù)、勞動(dòng)密集型的低附加值產(chǎn)品，價(jià)格談判地位低，面對(duì)的更多是買(mǎi)方市場(chǎng)。在2008年金融危機(jī)以前，為了開(kāi)拓市場(chǎng)，增加貿(mào)易出口額，我國(guó)企業(yè)對(duì)外貿(mào)易的主要結(jié)算方式以后T/T、O/A、托收為主，比例高達(dá)80%左右。金融危機(jī)后，隨著部分新興經(jīng)濟(jì)體國(guó)家的商業(yè)信用有所下降，為降低收匯風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)傾向于選擇信用證和前T/T結(jié)算方式，雖然這在一定程度上規(guī)避了收匯風(fēng)險(xiǎn)，但是也喪失了相應(yīng)的商機(jī)。短期出口信用保險(xiǎn)通過(guò)為一年以內(nèi)，以信用證(L/C)、付款交單(D/P)、承兌交單(D/A)、賒銷(xiāo)(OA)為結(jié)算方式，因商業(yè)和政治因素導(dǎo)致的收匯風(fēng)險(xiǎn)提供保障，消除了企業(yè)對(duì)收匯風(fēng)險(xiǎn)的顧慮，就可以選擇靈活的貿(mào)易結(jié)算方式，提高自身開(kāi)拓新興國(guó)家市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)保單融資的功能，解決融資難的問(wèn)題和規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)中小企業(yè)具有的生產(chǎn)規(guī)模小、流動(dòng)資金和擔(dān)保物不足、負(fù)債率高的特點(diǎn)，使其存在融資難的問(wèn)題。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，通過(guò)財(cái)政貼息、擔(dān)保等工具建立的政策性支持融資體系，是解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的有效途徑。出口信用保險(xiǎn)保單融資是指出口商投保信用保險(xiǎn)，通過(guò)與中國(guó)信保簽訂《賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，并將賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行后，企業(yè)就獲得了銀行提供的貿(mào)易融資支持，當(dāng)發(fā)生的損失屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍時(shí)，中國(guó)信保將應(yīng)付給出口商的賠款直接全額支付給融資銀行的業(yè)務(wù)。出口企業(yè)通過(guò)運(yùn)用這項(xiàng)業(yè)務(wù)，以保險(xiǎn)公司的信用作為擔(dān)保，實(shí)際上提高了自身的信用等級(jí)，使銀行的放貸風(fēng)險(xiǎn)顯著降低，提高了銀行貸款的積極性。這樣就使得企業(yè)具有充足的備貨資金，從而保證穩(wěn)定的貨源供給。除此之外，大多數(shù)新興市場(chǎng)國(guó)家貨幣體系不穩(wěn)定，外匯儲(chǔ)備不足，容易受?chē)?guó)際匯率動(dòng)蕩的影響，企業(yè)面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)很大。我國(guó)企業(yè)從貨物出口到收到貨款的時(shí)間間隔往往很長(zhǎng)，存在因匯率變動(dòng)而造成損失的可能。出口企業(yè)通過(guò)利用出口信用保險(xiǎn)保單項(xiàng)下的融資功能，提前獲得銀行的美元貸款，并將其兌換成人民幣進(jìn)行物資采購(gòu)、投資等業(yè)務(wù)，不但進(jìn)一步保障了生產(chǎn)的可持續(xù)性，而且在一定程度上實(shí)現(xiàn)了貨幣的保值、增值。企業(yè)收到貨款后，再用美元?dú)w還銀行貸款，進(jìn)而鎖定了匯率變化的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）借助資信評(píng)估、商賬追收等配套服務(wù)，構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

資信調(diào)查對(duì)于任何外貿(mào)企業(yè)而言是一個(gè)必不可少的環(huán)節(jié)，進(jìn)口商的資信狀況決定外貿(mào)企業(yè)能否安全收匯。實(shí)踐證明，做好資信調(diào)查和出口后的商賬管理工作可以規(guī)避很多出口交易風(fēng)險(xiǎn)。但我國(guó)中小企業(yè)囿于經(jīng)濟(jì)實(shí)力、技術(shù)能力以及專(zhuān)業(yè)人員缺乏等因素，不能自行地對(duì)國(guó)際市場(chǎng)行情、買(mǎi)方的國(guó)家狀況以及買(mǎi)方的財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行調(diào)查，從而導(dǎo)致企業(yè)盲目地選擇進(jìn)口方，出口后不能按時(shí)或者無(wú)法收回貸款。出口企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)不應(yīng)該只注重收匯風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，也應(yīng)該重視保險(xiǎn)公司提供的資信評(píng)估、商賬追收等配套服務(wù)。第一，出口企業(yè)應(yīng)根據(jù)保險(xiǎn)公司提供的資信評(píng)估和商賬追收等配套服務(wù)構(gòu)建事前資信調(diào)查、事中風(fēng)險(xiǎn)控制和事后損失補(bǔ)償?shù)膬?nèi)部全程信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。事前管理主要是對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況、資信情況等進(jìn)行咨詢調(diào)查，以便確定對(duì)一個(gè)合理的授信額度；事中管理包括對(duì)授信對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況和償付能力進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，事后管理主要是出口企業(yè)對(duì)自身的應(yīng)收、預(yù)付、存貨等三項(xiàng)資產(chǎn)的管理，尤其是逾期應(yīng)收賬款的管理，當(dāng)出現(xiàn)應(yīng)收賬款異常時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)公司，并提供外貿(mào)單證，協(xié)助追償工作。第二，企業(yè)應(yīng)充分運(yùn)用中國(guó)信保建立的涉及損因調(diào)查、欠款追收、法律咨詢等多個(gè)領(lǐng)域，覆蓋200多個(gè)國(guó)家和地區(qū)的全球追償渠道網(wǎng)絡(luò)；也可以應(yīng)用中國(guó)信保所建立的“供應(yīng)商平臺(tái)”，借助平臺(tái)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的共同力量以及上下游行業(yè)的關(guān)系聯(lián)合追款，提高追款效率，獲得再生產(chǎn)的能力，降低損失。

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[2]李希瓊.政策性信用保險(xiǎn)加力支持農(nóng)業(yè)“走出去”[N].中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)，2015-03-25（03）.

[3]秦志剛.出口信用保險(xiǎn)覆蓋面再擴(kuò)大[N].國(guó)際商報(bào)，2015-01-27（07）.

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10.3969/j.issn.1003-5559.2015.09.006