建筑工程項(xiàng)目承包風(fēng)險(xiǎn)分析研究

周軍

摘要：本文對(duì)建筑工程項(xiàng)目承包風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行了系統(tǒng)的分析，包括風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估，其中運(yùn)用層面分析法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估進(jìn)行了舉例，同時(shí)指出了建筑企業(yè)應(yīng)該采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，為建筑企業(yè)降低風(fēng)險(xiǎn)提供了一定的參考。

關(guān)鍵詞：建筑工程 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、引言

現(xiàn)代建筑工程項(xiàng)目是一種復(fù)雜性、綜合性的活動(dòng)，項(xiàng)目承包及項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于建筑企業(yè)來(lái)說(shuō)，如何有效的建立有效的建筑工程項(xiàng)目承包風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)于防范項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、保障工程項(xiàng)目實(shí)施順利進(jìn)行有著極其重要的意義。

二、建筑工程項(xiàng)目承包風(fēng)險(xiǎn)分析

建筑工程項(xiàng)目承包過(guò)程中存在各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，劃分依據(jù)也存在較大的差異，從建筑工程項(xiàng)目自身的特點(diǎn)出發(fā)，我們可以將建筑工程項(xiàng)目劃分為兩種，第一種是項(xiàng)目?jī)?nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)，第二種是項(xiàng)目外部的風(fēng)險(xiǎn)。其中項(xiàng)目?jī)?nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于工程項(xiàng)目自身的不確定性所引起的風(fēng)險(xiǎn)，能夠?qū)こ添?xiàng)目的進(jìn)度、成本及項(xiàng)目目標(biāo)產(chǎn)生影響。我們可將這種風(fēng)險(xiǎn)按照技術(shù)性和非技術(shù)性指標(biāo)劃分為技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

1.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于業(yè)主或者承包商在相關(guān)技術(shù)不足或者技術(shù)條件不確定等因素對(duì)工程項(xiàng)目產(chǎn)生的損失。例如在工程方案選擇失誤、設(shè)計(jì)上的缺陷、工藝不達(dá)標(biāo)、操作不當(dāng)、安全措施不足、新技術(shù)應(yīng)用失敗等方面產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)大多屬于可控風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)事前控制風(fēng)險(xiǎn)可以有效的降低風(fēng)險(xiǎn)，但是對(duì)于有的建筑工程項(xiàng)目，由于項(xiàng)目周期過(guò)長(zhǎng)，這種技術(shù)上的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之增加。

2.在工程項(xiàng)目承包過(guò)程中，最為普遍也最容易造成嚴(yán)重后果的影響多來(lái)自于非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)行分類后可以歸納為管理風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)。

（1）管理風(fēng)險(xiǎn)

管理風(fēng)險(xiǎn)主要是在項(xiàng)目活動(dòng)的管理過(guò)程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，在計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制等方面都會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，例如在目標(biāo)方面，例如在進(jìn)度管理的過(guò)程中，進(jìn)度目標(biāo)設(shè)計(jì)不當(dāng)，或者項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)定不當(dāng)?shù)?；在組織方面，缺乏組織經(jīng)驗(yàn)，組織架構(gòu)不合理，組織內(nèi)部配合不協(xié)調(diào)，或者員工的能力素質(zhì)不達(dá)標(biāo)，造成設(shè)計(jì)、操作、監(jiān)管、安全防御等方面的失誤，帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)；在控制方面，成本控制不當(dāng)導(dǎo)致工期延長(zhǎng)、物料采購(gòu)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等。同時(shí)管理風(fēng)險(xiǎn)也出現(xiàn)與業(yè)主對(duì)承包商的管理，例如業(yè)主經(jīng)驗(yàn)不足，簽訂合同對(duì)于承包商的約束力不足，導(dǎo)致工程項(xiàng)目出現(xiàn)諸多問(wèn)題等，或者承包商毀約的風(fēng)險(xiǎn)加大，甚至出現(xiàn)轉(zhuǎn)包的現(xiàn)象等。對(duì)于承包商而言，也會(huì)出現(xiàn)管理上的風(fēng)險(xiǎn)，例如在物資的管理風(fēng)險(xiǎn)上，雖然有時(shí)業(yè)主會(huì)負(fù)責(zé)物資的采購(gòu)，但是管理和使用會(huì)交付給承包商，物資管理不當(dāng)造成的設(shè)備損耗、物料利用率低下等問(wèn)題會(huì)給工程帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指外部的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)企業(yè)造成的潛在影響，并不是企業(yè)在資金上的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)各個(gè)行業(yè)產(chǎn)生或大或小的風(fēng)險(xiǎn)，主要是由于國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)或者是世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)出現(xiàn)變化，例如經(jīng)濟(jì)危機(jī)或者金融危機(jī)、通貨膨脹及匯率的大幅波動(dòng)等，例如由于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)造成原材料的價(jià)格上漲；除此之外，有的行業(yè)內(nèi)部產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)只對(duì)行業(yè)內(nèi)部的企業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，例如國(guó)家房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展遇冷，導(dǎo)致建筑項(xiàng)目的減少，同時(shí)會(huì)對(duì)建筑市場(chǎng)內(nèi)部的工資水平、原材料供給產(chǎn)生影響。同時(shí)房地產(chǎn)所衍生的金融行業(yè)也極易受到經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，或者外部的投資環(huán)境惡化等風(fēng)險(xiǎn)，尤其是針對(duì)周期特別長(zhǎng)的建筑工程項(xiàng)目，受到的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)更大，會(huì)導(dǎo)致工程延期、投資回報(bào)率降低，嚴(yán)重了會(huì)造成工程項(xiàng)目目標(biāo)的不可實(shí)現(xiàn)，使得業(yè)主遭受巨大的損失。

（3）政治風(fēng)險(xiǎn)是指由國(guó)家政治引起的各種風(fēng)險(xiǎn)，通常有政府對(duì)建筑行業(yè)干預(yù)的變化，對(duì)建筑行業(yè)法律法規(guī)的變化等，例如國(guó)家對(duì)建筑原材料各項(xiàng)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的提升就會(huì)對(duì)原材料采購(gòu)成本產(chǎn)生極大的影響，由于拆遷政策的轉(zhuǎn)變導(dǎo)致居民安置成本會(huì)大幅上升等。另外國(guó)家政治風(fēng)險(xiǎn)也包括戰(zhàn)爭(zhēng)等極端因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，往往會(huì)對(duì)建筑工程項(xiàng)目產(chǎn)生毀滅性的打擊，例如業(yè)主國(guó)際投資的建筑工程項(xiàng)目。

（4）自然風(fēng)險(xiǎn)一般是指非人為的風(fēng)險(xiǎn)，建筑工程項(xiàng)目受到各種外界客觀存在的由自然環(huán)境變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，一般由不利于工程項(xiàng)目的氣象活動(dòng)、自然災(zāi)害、地理因素等組成例如在自然災(zāi)害中，由各種地震、洪水等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)工程項(xiàng)目產(chǎn)生毀滅性的打擊等。通常自然環(huán)境引起的風(fēng)險(xiǎn)是不可控的，但是可以通過(guò)人為的識(shí)別進(jìn)行提前預(yù)防，來(lái)有效的降低由于自然環(huán)境惡化帶來(lái)的損失。

對(duì)于建筑工程項(xiàng)目，會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，一方面要求業(yè)主和承包商建立完善的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，另一方面還需要通過(guò)有效地控制手段盡量的降低風(fēng)險(xiǎn)，保證工程項(xiàng)目的順利進(jìn)行。

三、風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的重要一環(huán)，只有進(jìn)行正確的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，才能進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并針對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法主要有情景分析法、頭腦風(fēng)暴法、德?tīng)柗品ǖ葘＜矣懻摰男问?，也有檢查表法、SWOT分析法及流程圖法等常規(guī)性的識(shí)別方法。不同的建筑工程項(xiàng)目面臨的實(shí)際施工場(chǎng)景也不同，因此存在的風(fēng)險(xiǎn)也不相同，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法的選擇也不同，識(shí)別的準(zhǔn)確率也會(huì)存在較大的差異，業(yè)主及承包商進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的時(shí)候應(yīng)該謹(jǐn)慎選擇識(shí)別的方法，同時(shí)也要考慮風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的成本，包括時(shí)間成本和資金成本，選擇最合適的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。

四、風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小及產(chǎn)生的影響進(jìn)行分析，由于建筑工程項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)種類不同，且會(huì)同時(shí)存在不同的風(fēng)險(xiǎn)，有的可以進(jìn)行量化，而有的則很難甚至無(wú)法量化，企業(yè)面臨的絕大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)都是很難被可量化的，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的時(shí)候應(yīng)該將主客觀評(píng)估相結(jié)合。當(dāng)業(yè)主或者承包商面臨容易量化的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以根據(jù)以往的數(shù)據(jù)、資料等進(jìn)行概率估計(jì)，例如概率樹等方法；當(dāng)摻雜不可量化的風(fēng)險(xiǎn)，或者以往數(shù)據(jù)不足時(shí)時(shí)，可以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)估計(jì)，這里較為常用的方法是層次分析法。層次分析法的另外一個(gè)好處是不僅可以對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行較為準(zhǔn)確合理的概率預(yù)估，同時(shí)可以更為直觀的將各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)劃分成不同的層次，可以有效的輔助業(yè)主進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避決策或風(fēng)險(xiǎn)抵御決策的制定。

本文選取了云南省某地區(qū)的一處超大型綠色建筑工程項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱X工程項(xiàng)目）進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)管理分析，該建筑工程項(xiàng)目的總承包商下設(shè)項(xiàng)目部門后，將不同的施工項(xiàng)目分派給了7家不同的承包單位，項(xiàng)目周期為2.5年。首先通過(guò)德?tīng)柗品ㄟM(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，確定了該工程項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)基本包括了以上敘述的幾類風(fēng)險(xiǎn)，包含了技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)，具體如表所示：

表1：X工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)列表

序號(hào) 風(fēng)險(xiǎn)名稱

A1 工程方案設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

A2 項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)

A3 成本控制風(fēng)險(xiǎn)

A4 通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)

A5 經(jīng)濟(jì)危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

A6 自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)

下面我們通過(guò)層次分析法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，首先在每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)所處的領(lǐng)域找到若干相關(guān)的專家及總承包商、分包商的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，進(jìn)行了專家問(wèn)卷的調(diào)查，得出調(diào)查結(jié)果后，采用T.L.Saaty提出的1-9標(biāo)度法構(gòu)造判斷矩陣如下表所示：

表1：X工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估判斷矩陣

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn) A1 A2 A3 A4 A5 A6

A1 1 0.303030 3.1 3 4.3 5.9

A2 3.3 1 3.6 3.5 4.4 6.8

A3 0.322581 0.277778 1 4.8 3 4.1

A4 0.333333 0.285714 0.208333 1 2 2.8

A5 0.232558 0.227273 0.333333 0.5 1 2.4

A6 0.169492 0.147059 0.243902 0.357143 0.416667 1

關(guān)于每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)算，這里采用比較常用的根法，計(jì)算步驟如下：

依據(jù)上表，取小數(shù)點(diǎn)后六位，構(gòu)造判斷矩陣如下：

將矩陣A的元素按行相乘，并將所得到的乘積分別開(kāi)6次方，得到向量：

對(duì)該向量進(jìn)行歸一化處理，得到向量：

計(jì)算判斷矩陣的最大特征根：

計(jì)算一致性指標(biāo)C.I. （consistency index）：

查找相應(yīng)的平均隨機(jī)性一致性指標(biāo)R.I. （random index）

表4.3 平均隨機(jī)一致性指標(biāo)表

矩陣階數(shù) 1 2 3 4 5 6 7 8

R.I. 0 0 0.52 0.89 1.12 1.26 1.36 1.41

符合一致性的要求，因此即為所求的權(quán)重。從權(quán)重結(jié)果可以看出，項(xiàng)目組織風(fēng)險(xiǎn)最大，風(fēng)險(xiǎn)概率達(dá)到了40%，其次是工程方案的設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，然后是成本控制風(fēng)險(xiǎn)，而發(fā)生通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)危機(jī)和自然災(zāi)害的可能性較小。

五、風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

對(duì)建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估后，應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策，一般來(lái)說(shuō)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的不同，可以從三個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的防范，達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。

首先是風(fēng)險(xiǎn)控制策略，是指針對(duì)那些相對(duì)可控的風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)事前控制降低項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中的不確定性，例如原材料質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，人員素質(zhì)不達(dá)標(biāo)等。通常這種風(fēng)險(xiǎn)控制有著完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)建筑企業(yè)的管理能力的要求也不是特別高。

其次是風(fēng)險(xiǎn)自留策略，對(duì)于有些企業(yè)來(lái)說(shuō)，有些風(fēng)險(xiǎn)意味著高收益，主要是指的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)或多或少會(huì)存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，一定程度內(nèi)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)可以為企業(yè)帶來(lái)一定范圍內(nèi)的收益。風(fēng)險(xiǎn)自留策略是一種主動(dòng)性的帶有強(qiáng)烈計(jì)劃性的風(fēng)險(xiǎn)防范策略，需要建筑企業(yè)的管理人員進(jìn)行有效的合理的分析與評(píng)價(jià)，同時(shí)需要具備良好的財(cái)務(wù)管理意識(shí)。

最后是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，主要是針對(duì)一些不可控的、能夠帶來(lái)潛在巨大損失的風(fēng)險(xiǎn)，例如自然災(zāi)害等風(fēng)險(xiǎn)，這種情況下，企業(yè)可以通過(guò)簽訂各類商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)將未來(lái)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，投保規(guī)模與風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和造成的損失成正相關(guān)，尤其是出現(xiàn)人身傷亡及巨大損失時(shí)，保險(xiǎn)公司會(huì)給予有效的補(bǔ)償，最大程度上降低建筑企業(yè)的損。

五、結(jié)論

我國(guó)的大部分建筑企業(yè)對(duì)于建筑工程項(xiàng)目承包風(fēng)險(xiǎn)管理的理解過(guò)于單一，往往流于形式，實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施過(guò)程中缺乏系統(tǒng)性和科學(xué)性，導(dǎo)致我國(guó)建筑工程項(xiàng)目的實(shí)施容易遭受由各種風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。文中風(fēng)險(xiǎn)管理體系的分析有助于建筑企業(yè)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提出的相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策對(duì)于降低工程項(xiàng)目成本、增加收益也有著較為實(shí)際的參考價(jià)值。

參考文獻(xiàn)

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