基于自主治理理論的環(huán)境自約束管理工具及完善

（青島大學(xué)商學(xué)院 山東青島 266061）

近年來，環(huán)境問題不斷引起全社會的關(guān)注。從以往環(huán)境管制的經(jīng)驗來看，傳統(tǒng)環(huán)境管理工具主要集中于政府和市場層面，如今看來，基于外部性理論的政府強制性管制手段和基于產(chǎn)權(quán)理論的市場性手段都已頻頻亮起紅燈，環(huán)境管理進(jìn)入瓶頸期，迫切需要新的理論予以指引。有些學(xué)者突破了傳統(tǒng)環(huán)境管制的思維，從自主治理理論入手，找到了環(huán)境管理的另一條路徑：環(huán)境自約束管理。本文擬對其展開論述，并提出相應(yīng)對策予以完善。

一、自主治理理論及環(huán)境自約束管理分析

（一）自主治理理論的主要思想。2009年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎獲得者埃莉諾·奧斯特羅姆首次在《公共事物的治理之道：集體行動制度的演進(jìn)》一書中提出自主治理理論，她以公共池塘資源為研究對象，從影響理性個人策略選擇的四個內(nèi)部變量、自主治理的三個難題以及自主治理的具體原則三個方面闡述了自主治理理論的核心內(nèi)容。埃莉諾用了近二十年的時間，實地考察了大量的公共池塘資源案例，足跡遍布了日本、瑞士、西班牙等各個國家，發(fā)現(xiàn)在小范圍的公共池塘治理中，存在著一種既非強制執(zhí)行又不需要劃定產(chǎn)權(quán)的非正式制度，在這一制度中，池塘資源占用者在長時間的相互溝通中建立信任，自發(fā)組織，自覺遵守制度中的各項規(guī)則，并由參與者相互監(jiān)督。在這種公共池塘自主治理模式中，在信息充分溝通的前提下，制度供給、可信承諾和相互監(jiān)督三個環(huán)節(jié)構(gòu)成了一個完整的自主治理體系，最終體系中的參與者將傳統(tǒng)“利己”的個人行動變?yōu)椤袄钡募w行動，個人帕累托最優(yōu)趨向于集體帕累托最優(yōu)。

自主治理理論打破了傳統(tǒng) “經(jīng)濟(jì)人”“理性人”的假設(shè)，用實證的方法驗證了在一個小范圍內(nèi)，相互依賴的委托人通過不斷交流，彼此之間達(dá)成了一種非正式制度下的共識，相互依賴，彼此信任，摒棄了“搭便車”等機會主義行為，選擇了相互合作、相互監(jiān)督的一種自主治理模式。這一模式主要涉及兩個過程：第一，系統(tǒng)內(nèi)各個參與者是自愿組織起來的，不是被動強制而是主動參與；第二，各個參與者要互相監(jiān)督，這是自主治理順利進(jìn)行的保障。

（二）自主治理理論下的環(huán)境自約束管理分析。環(huán)境資源的稀缺性和不可再生性，注定了環(huán)境保護(hù)是亟待解決的一大難題。同時，環(huán)境資源又屬于非排他性和競爭性的公共資源范疇，企業(yè)在消費環(huán)境資源、取得利潤效益的同時，其環(huán)境成本由全社會承擔(dān)，這就造成了環(huán)境資源管理的三大難題：“公地悲劇”“囚徒困境”和“集體行動邏輯”。傳統(tǒng)的理論也曾試圖解決這些問題，但效果卻不盡如人意。例如產(chǎn)權(quán)理論主張用市場的手段，將環(huán)境資源私有化，通過環(huán)境產(chǎn)品的交易市場來促使企業(yè)在考慮環(huán)境成本和效益的前提下進(jìn)行環(huán)境管理。外部性理論認(rèn)為，企業(yè)環(huán)境行為具有負(fù)外部性，必須通過國家的強制性手段來規(guī)范企業(yè)的環(huán)境管理。但是在現(xiàn)實情況中，由于信息不完全、監(jiān)督成本過高、產(chǎn)權(quán)不明等問題，最終導(dǎo)致了市場失靈和政府失靈。

在政府手段和市場手段都束手無策的情況下，埃莉諾通過對公共池塘資源模型的研究，探討了自主治理模式的可行性。將埃莉諾模型中小范圍的公共池塘資源擴展到大范圍的環(huán)境保護(hù)中，便催生了環(huán)境自約束管理模式。自主治理理論認(rèn)為，企業(yè)可以仿照公共池塘治理模式，以一種非正式的制度自愿組織起來，采取環(huán)境自約束管理方式，與政府、市場和社會公眾達(dá)成共識，將被動的環(huán)境行為變?yōu)橹鲃拥淖栽傅沫h(huán)境管理，并自愿接受體系內(nèi)其他主體的監(jiān)督。這種環(huán)境自約束管理模式既克服了環(huán)境資源的過度消費，同時也降低了企業(yè)間的溝通成本和監(jiān)督成本，削弱了傳統(tǒng)理論中企業(yè)與政府之間的信任危機，提高了環(huán)境管理的效率，并提升了企業(yè)的行業(yè)地位和口碑。

二、自主治理理論下的環(huán)境自約束管理工具

自主治理理論的提出，為破解環(huán)境治理難題提供了一條新的解決路徑，不僅在公共事務(wù)管理領(lǐng)域掀起了一場自主治理的浪潮，在企業(yè)環(huán)境管理方面也涌現(xiàn)出了諸如自愿性環(huán)境協(xié)議和環(huán)境信息披露等新型的環(huán)境自約束管理工具。

（一）自愿性環(huán)境協(xié)議。自愿性環(huán)境協(xié)議是在政府的引導(dǎo)下，鼓勵企業(yè)自主參與環(huán)境資源管理的一種方式。目前，各個國家和地區(qū)對自愿性環(huán)境協(xié)議的定義和名稱不盡相同，但總的來說就是指工業(yè)行業(yè)或者單個企業(yè)與它所在地區(qū)的政府或者相關(guān)機構(gòu)自愿簽訂的一種環(huán)境協(xié)議。企業(yè)與政府部門經(jīng)過協(xié)商，在政府的財政支持下，企業(yè)承諾會遵守協(xié)議的相關(guān)規(guī)定，節(jié)能減排，在規(guī)定期限內(nèi)達(dá)到協(xié)議最初設(shè)定的具體環(huán)境績效目標(biāo)。自愿性環(huán)境協(xié)議不具有政府強制力，是在企業(yè)與政府彼此信任的前提下實施的。

自愿性環(huán)境協(xié)議自提出后便在國內(nèi)外得到了廣泛的關(guān)注，目前包括我國以及日本、荷蘭等許多國家，都在實踐并發(fā)展這項新型的環(huán)境自約束管理工具，其中日本是最早開展實踐的國家。1964年日本的“防公害協(xié)定”是自愿性環(huán)境協(xié)議的雛形，經(jīng)過幾十年的發(fā)展與改進(jìn)，日本的自愿性環(huán)境協(xié)議已不僅僅是彌補政府環(huán)境監(jiān)管的工具，更成為了環(huán)境管理的重要手段。荷蘭是較早運用自愿性環(huán)境協(xié)議最為成功的國家之一，1989年頒布了第一個《國家環(huán)境政策計劃》，要求企業(yè)與政府之間采用一種新型的自愿合作方式完成環(huán)境目標(biāo)計劃。1992年在荷蘭政府的鼓勵下，44份自愿性環(huán)境協(xié)議成功簽署。此后，荷蘭民間組織和各行業(yè)企業(yè)又自發(fā)組織了多輪自愿協(xié)議簽訂，內(nèi)容涉及氣候、土壤、水質(zhì)等各個方面，并且覆蓋了工業(yè)、農(nóng)業(yè)、漁業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)等經(jīng)濟(jì)生活的各個領(lǐng)域。據(jù)統(tǒng)計，僅二十世紀(jì)后半葉到二十一世紀(jì)初的十幾年時間里，自愿性環(huán)境協(xié)議給荷蘭的國民生產(chǎn)總值帶來了高達(dá)7億歐元的經(jīng)濟(jì)效益，并且使其環(huán)境質(zhì)量得到了極大改善。

相比于國外，我國的自愿性環(huán)境協(xié)議起步較晚，直到2003年才引入到企業(yè)環(huán)境管理中，主要發(fā)展歷程如表1所示。

從我國的發(fā)展歷程可以看出，自愿性環(huán)境協(xié)議在不斷的實踐和發(fā)展中迅速覆蓋到全國范圍內(nèi)的各個行業(yè)領(lǐng)域，成為環(huán)境管理的重要手段和方式之一。

（二）環(huán)境信息披露。自主治理理論強調(diào)了互相監(jiān)督的重要性，有效的監(jiān)督能保證體系內(nèi)主體之間的可信度，能使自主治理體制良好地運行下去，從這一點來看，企業(yè)作為環(huán)境自約束管理行為的主體，必須自愿接受體系內(nèi)其他主體的監(jiān)督，保證信息的完全性，才能保證環(huán)境自約束行為取得良好的效益。各個國家基于自主治理理論紛紛采用了環(huán)境信息披露制度。所謂環(huán)境信息披露制度是指企業(yè)將有關(guān)的環(huán)境信息按照一定的標(biāo)準(zhǔn)和要求，在資本市場上以自愿的方式進(jìn)行披露，并接受來自政府、投資者和社會公眾的監(jiān)督，以增加利益相關(guān)者對上市公司環(huán)境自約束行為的了解，樹立良好的社會責(zé)任形象，并在無形中激勵企業(yè)變被動為主動，自覺承擔(dān)起環(huán)境管理責(zé)任，形成一種良性循環(huán)。

歐洲國家是制定環(huán)境信息披露制度的先驅(qū)，歐盟各國在歐盟法的指導(dǎo)下，從自身國情出發(fā)，制定了不同的環(huán)境信息披露相關(guān)規(guī)定。如荷蘭政府規(guī)定，重污染企業(yè)有必要發(fā)布環(huán)境信息報告，主張以一種強制性手段，刺激并鼓勵相關(guān)企業(yè)披露環(huán)境信息；英國環(huán)境部頒布了諸多規(guī)定和優(yōu)惠政策，希望以一種非法律手段引導(dǎo)上市公司自愿披露廢氣廢物排放情況；除此之外，瑞士、挪威、法國等也在各自修正的會計立法中，提出鼓勵企業(yè)自愿披露環(huán)境信息的條文。日本環(huán)保工作的開展一直處于世界領(lǐng)先地位，環(huán)境信息披露制度也比較完善。從1997年《關(guān)于環(huán)境保護(hù)成本的把握及公開的原則的規(guī)定》頒布后，一部分大企業(yè)率先開始自愿公布環(huán)境信息以及采取的環(huán)境管理制度，到2007年《環(huán)境報告書指南2007版》的發(fā)布，環(huán)境信息披露的標(biāo)準(zhǔn)和格式已日趨成熟，越來越多的企業(yè)采取自愿的環(huán)境信息披露方式，接受政府和社會公眾的監(jiān)督。

表1 我國自愿性環(huán)境協(xié)議主要發(fā)展歷程

表2 我國環(huán)境信息披露制度的主要發(fā)展歷程

我國為全面應(yīng)對環(huán)境問題，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會又好又快綠色發(fā)展，促進(jìn)企業(yè)環(huán)境信息公開，在2006—2016年十年間頒布了與資源節(jié)約、環(huán)境保護(hù)及環(huán)境信息披露相關(guān)的一系列法規(guī)制度和條文，主要發(fā)展歷程如上頁表2所示。

環(huán)境信息披露制度在世界范圍內(nèi)迅速發(fā)展起來，體現(xiàn)了各國政府、企業(yè)和民眾對于環(huán)境問題的重視，不論信息披露的最初動機是屬于政府強制還是企業(yè)自主自愿，都是環(huán)境管理模式的一大突破性進(jìn)展，在信息披露的同時加入民眾及社會團(tuán)體的監(jiān)督機制，是實現(xiàn)真正全民自主治理環(huán)境的關(guān)鍵性一步。

三、自主治理理論下的環(huán)境自約束管理的局限性及完善對策

自主治理理論在緩解公共資源過度消費，應(yīng)對生態(tài)環(huán)境污染難題等方面具有積極的指導(dǎo)作用，為經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的發(fā)展中國家提供了一種全新的環(huán)境自約束管理模式。它突破了環(huán)境管理模式中政府與市場非此即彼的缺陷，大大降低了信息溝通成本和監(jiān)督成本。但是由于自主治理理論本身適用條件的嚴(yán)苛性，導(dǎo)致環(huán)境自約束管理的發(fā)展也帶有一定的局限性。

（一）建立利益相關(guān)者溝通渠道，修正信息不對稱的局限性。埃莉諾的自主治理理論是在實證考察了大量的小型公共池塘資源后，在嚴(yán)密的邏輯推理基礎(chǔ)上提出的，她著眼于在小規(guī)模范圍內(nèi)建立一種自主治理制度，認(rèn)為小規(guī)模范圍中各方利益相關(guān)者會通過長時間的相處和充分的信息交流，建立信任，最終達(dá)成共識，這是一個比較理想的“小國寡民”社會狀態(tài)。但是在現(xiàn)實生活中，當(dāng)小規(guī)模公共池塘擴展到大范圍地區(qū)資源環(huán)境，小而穩(wěn)定的社會條件要求很難實現(xiàn)，這就導(dǎo)致了體系內(nèi)的各方參與者，由于溝通方式、地域距離等約束不能實現(xiàn)信息的完全交流，信任危機隨時會發(fā)生，進(jìn)而對自主治理制度的延續(xù)和發(fā)展產(chǎn)生影響，進(jìn)而導(dǎo)致環(huán)境自約束管理達(dá)不到相應(yīng)的效果。為了避免這一情況的發(fā)生，自愿性環(huán)境協(xié)議管理工具需要在體系內(nèi)建立一種高效有序的信息交流平臺，完善利益相關(guān)者的溝通渠道，使參與自主治理的各個主體都能及時反饋有效信息，以達(dá)到資源共享、信息共享，避免因信息不對稱導(dǎo)致的環(huán)境管理工具失靈。

（二）賦予企業(yè)選擇權(quán)，修正集權(quán)政治制度的局限性。自主治理理論強調(diào)了自主治理制度的建立需要外部環(huán)境的極大包容性，也就是說包括政府、社會組織和公眾在內(nèi)的其他主體，要給企業(yè)足夠大的自主權(quán)力，鼓勵引導(dǎo)企業(yè)自主自愿進(jìn)行環(huán)境自約束管理。我國一直處于“強政府”狀態(tài)，政府處于經(jīng)濟(jì)社會生活的主導(dǎo)地位，傳統(tǒng)的集權(quán)政治制度是自主治理制度發(fā)展的一大障礙。要打破企業(yè)和政府“領(lǐng)導(dǎo)”與“被領(lǐng)導(dǎo)”的傳統(tǒng)定位，需要政府相關(guān)部門轉(zhuǎn)變治理思維，將更多的權(quán)力下放給市場和企業(yè)，在把握宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境走向的前提下，支持鼓勵企業(yè)進(jìn)行環(huán)境自約束管理，對自主治理體系中非正式規(guī)則的合法性給予認(rèn)可，在資金、政策、技術(shù)等方面給予支持，從“領(lǐng)導(dǎo)者”變?yōu)椤皡⑴c者”，與企業(yè)建立一種新型的合作共贏的伙伴關(guān)系。

（三）提高公眾環(huán)保意識，修正自主治理模式中機會主義行為的局限性。埃莉諾在研究公共池塘資源系統(tǒng)時，強調(diào)了制度供給、可信承諾和相互監(jiān)督是將個人“利己行為”轉(zhuǎn)變?yōu)榧w“利他行為”的三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其中監(jiān)督環(huán)節(jié)是保證制度供給和維系可信承諾的基礎(chǔ)。在企業(yè)環(huán)境自約束管理模式下，社會公眾和組織起到了關(guān)鍵的監(jiān)督作用。但是在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境大背景下，社會公眾的環(huán)保意識還不強，參與度不高，助長了自主治理體系中的機會主義行為。因此，政府部門和企業(yè)應(yīng)加大環(huán)保工作宣傳力度，充分調(diào)動社會公眾的自主性和參與性，加強企業(yè)、政府和社會組織團(tuán)體之間的聯(lián)系，促進(jìn)共同合作，互相監(jiān)督，提高環(huán)境自約束管理水平，真正實現(xiàn)全民參與，實現(xiàn)又好又快的綠色發(fā)展。