小微企業(yè)金融服務(wù)機(jī)制完善路徑研究

史航灣

摘 要：小微企業(yè)作為我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最具有生機(jī)、最活躍的特殊群體，已經(jīng)逐漸成為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)恿χ唬谖覈?guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型階段對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、緩解就業(yè)壓力與促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)等方面發(fā)揮著重要的作用。但由于企業(yè)自身信用、銀行政策等方面的原因，使得小微企業(yè)的資金需求成為最容易被金融服務(wù)機(jī)構(gòu)忽略的部分，本文通過(guò)分析小微企業(yè)金融服務(wù)的現(xiàn)狀以及形成原因，從小微企業(yè)自身、銀行和政府三方面入手，構(gòu)建優(yōu)化小微企業(yè)金融生態(tài)環(huán)境的機(jī)制，提出改進(jìn)和完善小微企業(yè)金融服務(wù)機(jī)制的實(shí)現(xiàn)路徑，促進(jìn)小微企業(yè)的健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；金融服務(wù)；銀行；融資；創(chuàng)新

一、引言

近年來(lái)，小微企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展中最基層、最具活力的群體，在增加居民就業(yè)、促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與社會(huì)秩序穩(wěn)定等方面都具有不可替代的作用。但是，小微企業(yè)自身由于規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱等原因以及外部環(huán)境中原材料成本上升、政策變動(dòng)等因素，使得小微企業(yè)的資金需求很容易被商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)忽略，融資難成為小微企業(yè)金融服務(wù)缺失中的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，制約小微企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。國(guó)內(nèi)發(fā)達(dá)國(guó)家一直在探索并創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)，主要通過(guò)三種方式來(lái)扶持小微企業(yè)的發(fā)展，即政府間接或直接的政策支持，中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)和商業(yè)銀行融資服務(wù)的創(chuàng)新。目前，國(guó)內(nèi)對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)的探索主要是推出各種政策來(lái)鼓勵(lì)各大金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行分層次的金融服務(wù)。一方面是摒棄不能滿足小微企業(yè)需求的傳統(tǒng)金融服務(wù)方式，利用多樣化的小微企業(yè)金融服務(wù)方式來(lái)替代，促進(jìn)小微企業(yè)多元化金融服務(wù)體系的構(gòu)建；另一方面，由政府出臺(tái)政策支持成立專門(mén)服務(wù)小微企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，比如創(chuàng)立小微企業(yè)的股份制銀行，從而促進(jìn)小微企業(yè)金融服務(wù)向精細(xì)化和多元化發(fā)展。此外，聯(lián)合區(qū)域內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)農(nóng)村信用社、鄉(xiāng)鎮(zhèn)商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)發(fā)揮向小微企業(yè)融資的主力軍作用，從而不斷提高區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)金融服務(wù)水平。本文通過(guò)分析我國(guó)小微企業(yè)金融服務(wù)現(xiàn)狀以及問(wèn)題，從而從政府、金融機(jī)構(gòu)和小微企業(yè)自身三個(gè)方面提出完善小微企業(yè)金融服務(wù)的對(duì)策和建議，促進(jìn)小微企業(yè)解決融資難的困境，在市場(chǎng)中獲得公平競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、健康地發(fā)展。

二、當(dāng)前政策下小微企業(yè)金融服務(wù)現(xiàn)狀及原因

小微企業(yè)在我國(guó)整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用越來(lái)越重要，在全國(guó)企業(yè)總數(shù)中占到90%以上，這就意味著小微企業(yè)成為當(dāng)前我國(guó)解決就業(yè)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要途徑。根據(jù)《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，營(yíng)業(yè)收入水平處在500萬(wàn)元以下的農(nóng)林牧漁企業(yè)，企業(yè)在職人員在300人以下、營(yíng)業(yè)收入在2000萬(wàn)元以下的工業(yè)性企業(yè)，企業(yè)從業(yè)人員處在100人以下、企業(yè)營(yíng)業(yè)收入每年處在2000萬(wàn)元以下的餐飲企業(yè)等都屬于小微企業(yè)。

2014年3月28日，由我國(guó)國(guó)家工商行政管理總局進(jìn)行首次發(fā)布的《全國(guó)小微企業(yè)發(fā)展報(bào)告》顯示，在2013年12月底，我國(guó)累計(jì)共有小微企業(yè)1169.87萬(wàn)戶，占企業(yè)總數(shù)76.57%，如果將個(gè)體工商企業(yè)納入小微企業(yè)的范疇，加上個(gè)體工商企業(yè)4436.29萬(wàn)戶，小微企業(yè)在我國(guó)登記注冊(cè)的全部企業(yè)總數(shù)中占據(jù)94.15%的比重。然而目前我國(guó)小微企業(yè)貸款覆蓋率僅在30%以下，而發(fā)達(dá)國(guó)家的企業(yè)貸款覆蓋率比例已經(jīng)超過(guò)了50%。在我國(guó)小微企業(yè)金融服務(wù)的發(fā)展主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是小微企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的融資需求和信貸產(chǎn)品的供給出現(xiàn)不對(duì)稱的情形，由于小微企業(yè)融資需求呈現(xiàn)差異化和多樣化，使得金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有機(jī)制下單一的產(chǎn)品和服務(wù)難以滿足小微企業(yè)對(duì)金融服務(wù)的實(shí)際需要；二是小微企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間未能建立一體的治理結(jié)構(gòu)，影響金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)融資的支持力度；三是金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏對(duì)小微企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確衡量的理念和技術(shù)水平；四是小微企業(yè)自身的融資能力受到企業(yè)貸款擔(dān)保資源的限制，限制了銀行資金的投入。

近年來(lái)，政府出臺(tái)多項(xiàng)政策措施來(lái)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)不斷加大對(duì)小微企業(yè)融資的支持力度，但是政策效果并不明顯，金融機(jī)構(gòu)的趨利避險(xiǎn)使得小微企業(yè)融資難的困境仍然存在。另一方面，小微企業(yè)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的特點(diǎn)限制了小微企業(yè)信貸資金的流入，這就使得金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)必須考慮有關(guān)小微企業(yè)的政策措施以及市場(chǎng)波動(dòng)狀況等不可控因素，減弱了金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的支持力度。此外，政府缺乏對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行估計(jì)衡量的政策和權(quán)威機(jī)構(gòu)，使得一些具有潛力的小微企業(yè)不能為自身融資提供有利的信用擔(dān)保和企業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況的證明。

三、推進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的金融生態(tài)環(huán)境優(yōu)化機(jī)制構(gòu)建

1.根據(jù)小微企業(yè)自身特點(diǎn)，建立與小微企業(yè)相匹配的融資貸款投放機(jī)制

小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的大小不同，融資需求呈現(xiàn)差異化、多層次化的特點(diǎn)，使得金融機(jī)構(gòu)很難建立與各種規(guī)模小微企業(yè)相匹配的融資金融服務(wù)和產(chǎn)品。建立門(mén)檻較低、覆蓋面較廣和可持續(xù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的貸款投放機(jī)制，通過(guò)對(duì)小微企業(yè)實(shí)行專門(mén)的資金匹配確保小微企業(yè)能夠獲得優(yōu)先投放的足額貸款。鼓勵(lì)支持金融機(jī)構(gòu)梳理現(xiàn)有的貸款審核程序，減少不必要的程序，建立與小微企業(yè)能夠進(jìn)行零距離交流的簡(jiǎn)約貸款程序。對(duì)于小微企業(yè)多層次化的貸款風(fēng)險(xiǎn)，建立差別化的小微企業(yè)融資貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，從而明確金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的分類，提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)容忍度。此外，不斷借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家小微企業(yè)金融服務(wù)經(jīng)驗(yàn)并探索國(guó)內(nèi)小微企業(yè)貸款的品種創(chuàng)新，在金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的貸款產(chǎn)品機(jī)制下，積極開(kāi)發(fā)符合小微企業(yè)各個(gè)階段經(jīng)營(yíng)規(guī)模的金融服務(wù)產(chǎn)品。

2.結(jié)算渠道多元化創(chuàng)新發(fā)展，提高金融機(jī)構(gòu)資金支付服務(wù)的效率水平

小微企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中具有特殊的作用和地位，我國(guó)90%以上的企業(yè)屬于小微企業(yè)。由于小微企業(yè)規(guī)模較小，資金運(yùn)轉(zhuǎn)較快、較急，針對(duì)企業(yè)資金的這一特點(diǎn)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該不斷完善對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行的資金支付結(jié)算體系，從而一定程度上降低小微企業(yè)的融資成本，有效提高小微企業(yè)資金的使用效率和融資水平。借助國(guó)外先進(jìn)的信息技術(shù)水平和管理技術(shù)，不斷提高金融機(jī)構(gòu)貸款處理能力，為小微企業(yè)獲取貸款提供良好的渠道。

3.由政府出臺(tái)并落實(shí)相關(guān)的小微企業(yè)融資扶持政策，構(gòu)建促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的聯(lián)動(dòng)機(jī)制

政府作為小微企業(yè)金融服務(wù)的第三方應(yīng)該大力扶持國(guó)有以及民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，積極引導(dǎo)和支持具有實(shí)力和發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)實(shí)施行業(yè)間的互保互助。金融機(jī)構(gòu)尤其是商業(yè)銀行要加強(qiáng)與小微企業(yè)的信息交流，形成金融機(jī)構(gòu)、小微企業(yè)和金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險(xiǎn)與利益共享的良好市場(chǎng)格局。提高小微企業(yè)的融資金融服務(wù)是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，不僅需要金融機(jī)構(gòu)對(duì)融資的服務(wù)支持，還需要金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)、小微企業(yè)與政府之間進(jìn)行不斷的協(xié)調(diào)，促進(jìn)小微企業(yè)自身管理的進(jìn)步和發(fā)展。小微企業(yè)解決融資難的困境重點(diǎn)是完善自身的管理制度，為企業(yè)融資提供審核依據(jù)，提高自身的信譽(yù)度，從而促進(jìn)企業(yè)及早進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)與優(yōu)化。此外，小微企業(yè)還應(yīng)樹(shù)立誠(chéng)信理念，積極參加金融機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)進(jìn)行的信用評(píng)級(jí)，努力提升小微企業(yè)在金融行業(yè)中的信用形象，有利于小微企業(yè)進(jìn)行融資和資金運(yùn)營(yíng)。

四、改進(jìn)和完善小微企業(yè)金融服務(wù)的實(shí)現(xiàn)路徑

1.進(jìn)一步加大小微企業(yè)融資的政策支持力度，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)將小微企業(yè)納入金融服務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)領(lǐng)域

借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，政府應(yīng)該采取措施鼓勵(lì)并引導(dǎo)區(qū)域內(nèi)金融機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)融資提供支持，促進(jìn)區(qū)域內(nèi)小微企業(yè)多元化金融服務(wù)體系的建立。大力促進(jìn)政府負(fù)責(zé)監(jiān)管由民間資本依據(jù)我國(guó)法律法規(guī)發(fā)起并建立中小型的銀行等，為小微企業(yè)融資提供專門(mén)的金融服務(wù)，促進(jìn)小微企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。小微企業(yè)信貸專營(yíng)機(jī)構(gòu)依據(jù)小企業(yè)的自身特點(diǎn)設(shè)計(jì)簡(jiǎn)約的審貸流程和定價(jià)機(jī)制，優(yōu)化小微企業(yè)進(jìn)行信貸的業(yè)務(wù)流程，進(jìn)而簡(jiǎn)化小微企業(yè)融資的辦理手續(xù)，提高專營(yíng)機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)水平。另一方面，金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行貸款是在一定的擔(dān)?；A(chǔ)之上，創(chuàng)新小微企業(yè)融資擔(dān)保方式，推進(jìn)由小微企業(yè)、企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)以及經(jīng)營(yíng)者家族聯(lián)保的擔(dān)保方式，增強(qiáng)小微企業(yè)的償還能力。

2.促進(jìn)小微企業(yè)之間的良性競(jìng)爭(zhēng)，加強(qiáng)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和創(chuàng)新能力

鼓勵(lì)有關(guān)統(tǒng)計(jì)小微企業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)機(jī)構(gòu)的成立，借助大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等先進(jìn)的信息技術(shù)，為金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)貸款申請(qǐng)的審核提供數(shù)據(jù)支持，推動(dòng)建立由小微企業(yè)、銀行、證券、保險(xiǎn)和政府等多方參與的信息互通互聯(lián)機(jī)制。通過(guò)對(duì)小微企業(yè)信息共享和公開(kāi)，由金融機(jī)構(gòu)依據(jù)小微企業(yè)自身實(shí)力和發(fā)展?jié)摿εc企業(yè)融資申報(bào)額進(jìn)行比對(duì)確定是否同意貸款，有效解決有信息不對(duì)稱帶來(lái)的金融機(jī)構(gòu)和小微企業(yè)之間產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。規(guī)范小微企業(yè)內(nèi)部的管理，努力提高小微企業(yè)融資時(shí)使用財(cái)務(wù)報(bào)表的質(zhì)量和可信度。小微企業(yè)自身要積極引進(jìn)專利和先進(jìn)技術(shù)，積極向具有高新技術(shù)創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，提高企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的實(shí)力，創(chuàng)立企業(yè)自主品牌，推動(dòng)小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

3.加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的貸后監(jiān)控力度，建立完善的小微企業(yè)誠(chéng)信約束機(jī)制

金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)融資后的監(jiān)控，將貸后監(jiān)控納入對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)范圍內(nèi)，將對(duì)小微企業(yè)的貸款審核與貸后監(jiān)控相結(jié)合，使得小微企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)得到控制，有利于小微企業(yè)金融服務(wù)體系的完善。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該在利益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，綜合考慮小微企業(yè)自身因素、區(qū)域因素、行業(yè)因素和政策等，利用貸后監(jiān)控實(shí)時(shí)確定小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，確保金融機(jī)構(gòu)能夠獲得與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)的收益，促進(jìn)小微企業(yè)金融服務(wù)體系的良好發(fā)展。建立貸款項(xiàng)目誠(chéng)信分析制度，不定期對(duì)小微企業(yè)的貸款用途進(jìn)行檢查，加重小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的管理責(zé)任。

4.優(yōu)化小微企業(yè)金融服務(wù)的外部環(huán)境，明確小微企業(yè)金融服務(wù)的重點(diǎn)領(lǐng)域

第一，優(yōu)化小微企業(yè)金融服務(wù)環(huán)境和法制環(huán)境，健全小微企業(yè)融資的信用擔(dān)保體系，促進(jìn)小微企業(yè)信用服務(wù)體系建設(shè)。第二，針對(duì)當(dāng)前小微企業(yè)增加企業(yè)信用手段缺乏的現(xiàn)狀，建立金融機(jī)構(gòu)、小微企業(yè)和政府共同參與的三方擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防御機(jī)制，帶動(dòng)金融機(jī)構(gòu)支持小微企業(yè)融資的積極性。第三，政府和金融機(jī)構(gòu)要幫助小微企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度，規(guī)范小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)報(bào)表，推進(jìn)小微企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，最終強(qiáng)化小微企業(yè)誠(chéng)信制度的建設(shè)。第四，深化小微企業(yè)之間的合作，建立能夠維護(hù)金融債權(quán)的機(jī)制，努力鞏固和加強(qiáng)小微企業(yè)違約的信息通報(bào)機(jī)制，對(duì)逃避債務(wù)的小微債務(wù)的企業(yè)進(jìn)行聯(lián)合制裁。此外，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)重點(diǎn)圍繞戰(zhàn)略性的新興小微企業(yè)，促進(jìn)小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，積極為與創(chuàng)新和科技產(chǎn)業(yè)相關(guān)的小微企業(yè)提供專營(yíng)性的融資金融服務(wù)。

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