普速列車開(kāi)行效益測(cè)算

作者簡(jiǎn)介：簡(jiǎn)海森（1980.01-），男，漢族，工程師，廣梅汕鐵路有限責(zé)任公司，研究方向：計(jì)劃管理。

摘要：由于目前高鐵運(yùn)輸?shù)目焖侔l(fā)展，適合普鐵開(kāi)行的徑路將越來(lái)越少，因此，在選擇新開(kāi)行普速列車方案時(shí)，應(yīng)對(duì)普速列車開(kāi)行效益進(jìn)行測(cè)算，以選擇最優(yōu)的開(kāi)行方案，降低新開(kāi)行普速列車的風(fēng)險(xiǎn)。本文基于目前鐵總的路網(wǎng)清算模式及某鐵路局的各項(xiàng)成本水平，對(duì)A市-B市的普速列車開(kāi)行效益按收、支、利的簡(jiǎn)單模型進(jìn)行測(cè)算。

關(guān)鍵詞：普速列車；效益；測(cè)算

隨著我國(guó)高速鐵路建設(shè)的不斷推進(jìn)以及高速鐵路運(yùn)營(yíng)的不斷成熟，高鐵運(yùn)輸已經(jīng)逐漸發(fā)展成為鐵路客運(yùn)運(yùn)輸?shù)闹髁?，而作為普速鐵路而言，在運(yùn)輸距離長(zhǎng)、旅客票價(jià)較低等方面，仍然具有目前高鐵無(wú)法取代的優(yōu)勢(shì)，但由于目前高鐵線路建設(shè)成網(wǎng)，適合普鐵開(kāi)行的徑路將越來(lái)越少，因此，中鐵總公司下屬各路局或合資鐵路公司，在選擇普速列車方案時(shí)，應(yīng)對(duì)普速列車開(kāi)行效益進(jìn)行測(cè)算，以選擇最優(yōu)的開(kāi)行方案，降低新開(kāi)行普速列車的風(fēng)險(xiǎn)。

由于鐵路運(yùn)輸成本涉及客運(yùn)、車輛、機(jī)務(wù)等多個(gè)系統(tǒng)，同時(shí)存在不同線路等級(jí)、不同機(jī)車牽引機(jī)局等情況下各項(xiàng)路網(wǎng)付費(fèi)單價(jià)不同的情況，因此本文基于目前鐵總的路網(wǎng)清算模式及某鐵路局的各項(xiàng)成本水平，對(duì)A市-B市的普速列車開(kāi)行效益按收、支、利的簡(jiǎn)單模型進(jìn)行測(cè)算。

1.列車開(kāi)行基本情況：A市-B市普速列車（以下簡(jiǎn)稱AB次列車），特快列車、開(kāi)行里程4050公里，使用25T型直供電車輛，編組19輛（硬臥13輛，合計(jì)定員786人，硬座5輛，合計(jì)定員584人，餐車1輛），5組車底。

2.運(yùn)輸收入測(cè)算：由于旅客列車開(kāi)行的收入主要來(lái)源于旅客票價(jià)收入（暫不考慮餐車收入，假定餐車自營(yíng)收支平衡），而旅客票價(jià)收入與客座率密切相關(guān)，因此，在對(duì)收入進(jìn)行測(cè)算時(shí)，必須對(duì)客座率進(jìn)行預(yù)計(jì)，在預(yù)計(jì)客座率時(shí)可由客運(yùn)部門對(duì)同線條的列車的客座率進(jìn)行分析，同時(shí)對(duì)沿線客流進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，假定AB次列車的客座率為90%，同時(shí)根據(jù)旅客票價(jià)規(guī)定，假定該次列車硬座特快全程票價(jià)為410元，硬臥特快上鋪票價(jià)為700元、中鋪720元、下鋪750元，根據(jù)上述資料，AB次列車全程票價(jià)收入為：410×584+（700+720+750）×262=807980元

注：該假定票價(jià)已剔除臥訂費(fèi)、軟票費(fèi)等費(fèi)用。

全年運(yùn)輸收入為：807980×90%×365×2=53084（萬(wàn)元）

3.運(yùn)輸支出測(cè)算：列車運(yùn)行的運(yùn)輸各項(xiàng)支出，主要有路網(wǎng)付費(fèi)支出、人工成本、旅客列車服務(wù)費(fèi)、車輛各級(jí)修程維修成本、車輛折舊費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、車輛租車費(fèi)用等。

3.1路網(wǎng)付費(fèi)支出。按照目前鐵總的清算辦法，列車跨局運(yùn)行需要支付線路使用費(fèi)給線路所屬局、機(jī)車牽引費(fèi)給機(jī)車牽引局、以及車站旅客服務(wù)費(fèi)和售票服務(wù)費(fèi)給相應(yīng)的發(fā)送局和售票局。線路使用費(fèi)單價(jià)根據(jù)列車等級(jí)和線路等級(jí)確定，機(jī)車牽引單價(jià)根據(jù)牽引局單價(jià)、是否機(jī)車長(zhǎng)交路、直供電列車等情況確定，車站旅客服務(wù)費(fèi)和售票服務(wù)費(fèi)分別按旅客每發(fā)送人3元和每售票1%的定額進(jìn)行清算。

3.1.1線路使用費(fèi)的測(cè)算。假定AB次列車開(kāi)行區(qū)間各線路等級(jí)、里程、單價(jià)如下：

1類上浮線路里程2000公里，單價(jià)為64元/列車公里；

1類線路里程500公里，單價(jià)為60元/列車公里；

3類線路里程50公里，單價(jià)為24元/列車公里；

特2類線路里程1500公里，單價(jià)為67元/列車公里。

全年線路使用費(fèi)支出為：

（2000×64+500×60+50×24+1500×67）×365×2=18958（萬(wàn)元）

3.1.2機(jī)車牽引費(fèi)的測(cè)算。假定AB次列車編組重量為1100噸，J局牽引2550公里，機(jī)車牽引單價(jià)為302元/萬(wàn)總重噸公里（含直供電），K局牽引1500公里，機(jī)車牽引單價(jià)為330元/萬(wàn)總重噸公里。

全年機(jī)車牽引費(fèi)支出為：

（2550×1100×302+1500×1100×330）×365×2=10159（萬(wàn)元）

3.1.3車站旅客服務(wù)費(fèi)和售票服務(wù)費(fèi)的測(cè)算。

全列列車旅客定員為硬座584人、硬臥786人，合計(jì)1370人，按客座率90%計(jì)算，周轉(zhuǎn)系數(shù)15，全年旅客發(fā)送量為：

1370×90%×15×365×2=1350135人

旅客服務(wù)費(fèi)為：1350135人×3元/人=405（萬(wàn)元）

售票服務(wù)費(fèi)按發(fā)售票價(jià)的1%支付為：53084286×1%=531（萬(wàn)元）

3.2其他運(yùn)輸成本支出。主要由人工成本、旅客列車服務(wù)費(fèi)、車輛維修費(fèi)、折舊費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、租車費(fèi)用組成，根據(jù)車輛來(lái)源情況，假定AB次列車所需車輛全部新購(gòu)，因此考慮相應(yīng)的財(cái)務(wù)費(fèi)用，不考慮租車費(fèi)。

3.2.1人工成本的測(cè)算。主要考慮客運(yùn)及車輛乘務(wù)人員人工成本的支出。定員的測(cè)算，開(kāi)行5組車底，共需要10個(gè)乘務(wù)班組，每組人員構(gòu)成如下：列車長(zhǎng)2人，硬座列車員5×2計(jì)10人，硬臥列車員13×2計(jì)26人，廣播員1人，列車值班員2人，車輛乘務(wù)員4人，合計(jì)45人，假定人工成本（含各項(xiàng)工資附加費(fèi)）為8萬(wàn)元/年。

人工成本支出為：8×45×10=3600（萬(wàn)元）

3.2.2旅客列車服務(wù)費(fèi)的測(cè)算。主要與列車開(kāi)行距離有關(guān)，按每客車千輛公里130元測(cè)算（不考慮餐車）。

列車服務(wù)費(fèi)支出為：4050×18×2×365×130=692（萬(wàn)元）

3.2.3車輛各級(jí)修程維修成本。由于車輛輔修、廠、段修等各級(jí)修程維修成本與車輛走行公里工作量相關(guān)，因此將各級(jí)維修按實(shí)際修程公里和維修單價(jià)，確定車輛各級(jí)修程維修成本的綜合定額，例如：車輛A2修60萬(wàn)公里25萬(wàn)元，定額為042萬(wàn)元/輛公里，車輛A3修120萬(wàn)公里31萬(wàn)元，減1次A2修，定額為005萬(wàn)元/輛公里，按照此方法，假定AB次列車車輛各級(jí)修程維修成本的綜合定額為980元/千輛公里。

車輛各級(jí)修程維修成本支出為：4050×19×2×365×980=5505（萬(wàn)元）

3.2.4車輛折舊及財(cái)務(wù)費(fèi)用的測(cè)算。按編組19輛，5組車底，需要車輛124輛（含30%備用），假定購(gòu)置平均單價(jià)為420萬(wàn)元/輛，所需購(gòu)置費(fèi)為124×420萬(wàn)元=52080萬(wàn)元，按現(xiàn)行車輛折舊率384%，銀行借款利息55%測(cè)算。

車輛折舊費(fèi)用為：52080×384%=2000（萬(wàn)元）

財(cái)務(wù)費(fèi)用為：52080×55%=2864（萬(wàn)元）

4.AB次列車開(kāi)行效益測(cè)算結(jié)果

根據(jù)以上計(jì)算，該列車開(kāi)行運(yùn)輸收入為53084萬(wàn)元，各項(xiàng)運(yùn)輸支出合計(jì)44714萬(wàn)元，運(yùn)輸盈虧為8370萬(wàn)元（不考慮增值稅的影響），見(jiàn)下表：

單位：萬(wàn)元

根據(jù)上述測(cè)算結(jié)果，按照52080萬(wàn)元的投資，剔除折舊后的收益為10370萬(wàn)元，預(yù)計(jì)5年可收回投資，因此該AB次列車開(kāi)行方案在不考慮各項(xiàng)稅負(fù)影響的情況下，具有可行性。（作者單位：廣梅汕鐵路有限責(zé)任公司）

參考文獻(xiàn)：

[1]鐵路技術(shù)管理規(guī)程（普速鐵路部分）.中國(guó)鐵道出版社.

[2]鐵路運(yùn)輸企業(yè)全面預(yù)算管理.海洋出版社.

[3]中國(guó)鐵路總公司運(yùn)輸成本費(fèi)用管理核算規(guī)程.中鐵總公司財(cái)務(wù)部.