論商業(yè)銀行操作風(fēng)險體系的構(gòu)建

張益波

摘 要：商業(yè)銀行要做好操作風(fēng)險管理，必須變傳統(tǒng)的操作風(fēng)險管理模式，借助科技之力，打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險管理平臺，實現(xiàn)操作風(fēng)險的動態(tài)管理與自我完善。文章簡述了商業(yè)銀行操作風(fēng)險定義及分類，分析了商業(yè)銀行操作分險管理存在的問題，提出商業(yè)銀行操作分險管理體系構(gòu)建的思路。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 操作風(fēng)險 定義分類 操作風(fēng)險管理 體系構(gòu)建

中圖分類號：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2015）04-167-02

當(dāng)前，國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險防控的范圍和重點定位于銀行內(nèi)外部的欺詐性違法行為和案件，而對于來自銀行內(nèi)部的流程風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險、人員風(fēng)險及銀行外部事件風(fēng)險等引發(fā)的操作風(fēng)險關(guān)注不夠。筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行要做好操作風(fēng)險管理，必須打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險管理平臺。

一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險定義及分類

操作風(fēng)險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險，其中：流程因素引起的操作風(fēng)險，主要是指業(yè)務(wù)運(yùn)管過程中由于管理體制和制度的缺失、以及制度漏洞所造成的操作風(fēng)險；人員因素引起的操作風(fēng)險，泛指在商業(yè)銀行內(nèi)部由于人員方面的原因給業(yè)務(wù)操作帶來的風(fēng)險。具體到業(yè)務(wù)運(yùn)行工作當(dāng)中，可以分為操作失誤風(fēng)險、違法行為風(fēng)險以及核心人員流失帶來的風(fēng)險；系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險，主要是核心系統(tǒng)、周邊系統(tǒng)自身或系統(tǒng)之間，因設(shè)計缺陷或其他原因?qū)е碌闹苯踊蜷g接風(fēng)險，分為系統(tǒng)漏洞風(fēng)險和系統(tǒng)失靈風(fēng)險這兩個方面；外部事件引起的操作風(fēng)險，主要是指因外部欺詐、突發(fā)事件以及銀行經(jīng)營環(huán)境的不利變化等情況的沖擊，導(dǎo)致銀行發(fā)生直接或間接損失的風(fēng)險。

二、國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理存在的問題

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的認(rèn)識和管理還較為膚淺，完整有效的操作風(fēng)險管理體系框架尚未建立，操作風(fēng)險管理還存在諸多的問題。

一是操作風(fēng)險識別存在片面性。操作風(fēng)險無所不在、數(shù)量龐大、層出不窮，理論上說，操作風(fēng)險是可以動態(tài)擴(kuò)張的，但由于局部私利、信息不對稱、操作風(fēng)險隱蔽性等原因，不可能全部列出。

二是操作風(fēng)險控制職責(zé)不清、執(zhí)行乏力。由于操作風(fēng)險涉及面廣，風(fēng)險類型復(fù)雜，專業(yè)能力要求較高，目前國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險模式實際上多為各職能部門分散管理，有些銀行雖聲稱將操作風(fēng)險納入全面風(fēng)險管理統(tǒng)一管理，實際上全面風(fēng)險管理部門僅是進(jìn)行形式上的牽頭管理，實際管理職責(zé)仍落在相關(guān)職能部門。涉及人員的操作風(fēng)險主要由人力資源部管理，涉及系統(tǒng)的操作風(fēng)險主要由科技部門管理，涉及外部事件的操作風(fēng)險主要由安全保衛(wèi)、后勤服務(wù)等部門管理，涉及流程的操作風(fēng)險由各所有業(yè)務(wù)及管理部門共同管理。各職能部門既是制度的制定者，又是制度的執(zhí)行者，導(dǎo)致政出多門、各自為政。

三是操作風(fēng)險監(jiān)測有名無實。國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測工作主要由審計部門或是風(fēng)險部門負(fù)責(zé)，風(fēng)險監(jiān)測主要依靠各級風(fēng)險監(jiān)測人員的經(jīng)驗和直覺，往往是發(fā)生案件后，才開始突擊檢查、查找漏洞、處理有關(guān)責(zé)任人，風(fēng)險監(jiān)測人員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的能力不強(qiáng)，被動式、運(yùn)動式、臨時性的監(jiān)測活動占據(jù)主流。此外，由于考核激勵機(jī)制的原因，部分銀行分支機(jī)構(gòu)對大量損失較小的操作風(fēng)險采取忽略不計的策略，對損失較大的操作風(fēng)險采取瞞報的策略，導(dǎo)致操作風(fēng)險信息在銀行內(nèi)部不能真實、全面、及時上傳，風(fēng)險監(jiān)測有名無實。

三、商業(yè)銀行操作風(fēng)險體系的構(gòu)建

操作風(fēng)險實際上是一種全過程風(fēng)險，只要有業(yè)務(wù)，就會存在人員誤操作或流程設(shè)計不當(dāng)或系統(tǒng)出錯等風(fēng)險，而且操作風(fēng)險還會隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展而實時變化。操作風(fēng)險的這種特性，決定了商業(yè)銀行過去的傳統(tǒng)管理，是一種低效管理。因此，商業(yè)銀行要做好操作風(fēng)險管理，必須轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的管理模式，做到全過程監(jiān)控，打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險管理平臺。

（一）商業(yè)銀行建立操作風(fēng)險管控平臺的六環(huán)節(jié)

操作風(fēng)險管控平臺的建設(shè)不僅涉及到商業(yè)銀行內(nèi)部的各個機(jī)構(gòu)、各個工作崗位及全體員工，而且還涉及到外部欺詐、自然災(zāi)害、突發(fā)事件等外部事件的防范。因而對操作風(fēng)險進(jìn)行防范是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，要圍繞引發(fā)操作風(fēng)險的內(nèi)外部驅(qū)動因素建立和完善操作風(fēng)險管控體系，該體系包括采集、過濾、處理、跟蹤、評價、運(yùn)用等六個環(huán)節(jié)。

商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理平臺的各個組成部分具體要求如下：

1.采集真實的操作風(fēng)險信息。商業(yè)銀行打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險管理平臺，基礎(chǔ)工作是采集真實的操作風(fēng)險信息。信息的采集應(yīng)面向單位全體人員，允許任何與工作相關(guān)的意見或建議，直接向意見建議中心提交，這些意見建議經(jīng)過篩選、處理、反饋，為商業(yè)銀行自我完善提供源源不斷的動力。提交信息人員可自由選擇實名或匿名兩種方式，系統(tǒng)應(yīng)默認(rèn)匿名方式，以保護(hù)信息提交人員的人身安全，商業(yè)銀行應(yīng)確保操作風(fēng)險信息系統(tǒng)中的個人資料絕對保密。

2.過濾操作風(fēng)險信息。商業(yè)銀行應(yīng)該設(shè)置操作風(fēng)險管理崗對風(fēng)險信息進(jìn)行有效性判斷，過濾掉與工作無關(guān)的、已處理過的風(fēng)險信息，將有價值信息轉(zhuǎn)入處理流程。風(fēng)險管理部門設(shè)置操作風(fēng)險崗應(yīng)判斷風(fēng)險信息職責(zé)所屬，交相關(guān)的主辦部門或相關(guān)分支機(jī)構(gòu)處理，并應(yīng)將風(fēng)險信息進(jìn)行分類，為后續(xù)統(tǒng)計分析、風(fēng)險評估作準(zhǔn)備。

3.處理操作風(fēng)險事件。操作風(fēng)險事件出現(xiàn)后，經(jīng)過采集、過濾的環(huán)節(jié)，提交相關(guān)的主辦部門，接受交辦的機(jī)構(gòu)提出處理或整改意見，交具體經(jīng)辦處理；具體經(jīng)辦經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人同意后及時填寫處理結(jié)果，系統(tǒng)設(shè)置辦理時間提醒，具體經(jīng)辦人員收到辦理時間提醒，及時加以處理。

4.跟蹤操作風(fēng)險處理情況。主辦部門應(yīng)根據(jù)處理情況，及時提交處理進(jìn)度匯報；若在設(shè)定的時限內(nèi)，主辦部門未反饋處理情況的，操作風(fēng)險管理系統(tǒng)應(yīng)自動發(fā)送催辦函件，若催辦后一定時限仍未得到反饋意見的，操作風(fēng)險管理系統(tǒng)應(yīng)定期生成未及時處理項目名單，由操作風(fēng)險管理崗聯(lián)系主辦部門確認(rèn)情況，有必要的，可提交上級領(lǐng)導(dǎo)反映情況。

5.評價操作風(fēng)險處理情況。主辦機(jī)構(gòu)處理結(jié)果在系統(tǒng)中實時展現(xiàn)，商業(yè)銀行所有人員均有評價權(quán)，處理情況評價：時效、效果、滿意度，系統(tǒng)自動計算時效、效果、滿意度比例，根據(jù)滿意度不同采取不同處理結(jié)果。

6.操作風(fēng)險成果運(yùn)用。商業(yè)銀行意見建議的主辦機(jī)構(gòu)對意見建議的處理，不應(yīng)就事論事、簡單整改（下轉(zhuǎn)第169頁）（上接第167頁）了事，而應(yīng)舉一反三，根據(jù)風(fēng)險處理結(jié)果修正現(xiàn)有流程或制度，達(dá)到業(yè)務(wù)流程不斷優(yōu)化、政策制度適時調(diào)整、操作規(guī)范簡明展現(xiàn)的目的。因此，操作風(fēng)險管理平臺應(yīng)設(shè)置“操作規(guī)范中心”，該中心包括“制度系統(tǒng)”及“操作系統(tǒng)”，根據(jù)改進(jìn)建議形成良性映射，不斷循環(huán)優(yōu)化。

若國內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)能夠打造高效實用的操作風(fēng)險管理平臺，科學(xué)管理操作風(fēng)險，就一定能夠?qū)崿F(xiàn)操作風(fēng)險的動態(tài)管理，實現(xiàn)商業(yè)銀行操作風(fēng)險的標(biāo)本兼治。

（二）商業(yè)銀行要完善規(guī)章制度，且狠抓制度落實

操作風(fēng)險與經(jīng)營活動如影相隨，只要辦理業(yè)務(wù)就存在操作風(fēng)險，且操作風(fēng)險伴生于整個業(yè)務(wù)操作的全過程。因此，做好操作風(fēng)險管控的前提條件是必須有完整、可靠、完善的規(guī)章制度體系。

1.要進(jìn)一步加強(qiáng)制度建設(shè)，切實增強(qiáng)規(guī)章制度的有效性，強(qiáng)化對各項經(jīng)營活動的制度約束，堅決杜絕管理空白區(qū)和風(fēng)險控制盲區(qū)。

2.根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展、流程變革和經(jīng)營管理的新要求，定期對各項規(guī)章制度進(jìn)行全面梳理，通過制度梳理準(zhǔn)確把握和執(zhí)行各項規(guī)章制度，提高工作效率，防范和控制風(fēng)險。

3.倡導(dǎo)規(guī)范管理、規(guī)則至上的制度執(zhí)行意識，為突顯制度執(zhí)行意識，要通過建立制度執(zhí)行的責(zé)任追究機(jī)制，明確界定對執(zhí)行不力和不履行或不正確履行職責(zé)將如何追究的制度，認(rèn)真落實規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)范，使越權(quán)辦事行不通的觀念深入人心。同時，對不遵守各項規(guī)章制度和不自覺接受監(jiān)督檢查的，根據(jù)情節(jié)輕重進(jìn)行責(zé)任追究，對員工的執(zhí)行力、執(zhí)行結(jié)果以及綜合素質(zhì)進(jìn)行全面監(jiān)測、考核和評價，提高制度執(zhí)行效力。

（三）商業(yè)銀行強(qiáng)化合規(guī)意識教育

1.全面貫徹落實《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》，提高對加強(qiáng)操作風(fēng)險管理重要性、必要性、緊迫性的認(rèn)識，提高全員合規(guī)經(jīng)營理念，增強(qiáng)防范操作風(fēng)險的自覺性。

2.加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。經(jīng)過培訓(xùn)，要使員工能清晰地知道業(yè)務(wù)操作中可能出現(xiàn)的風(fēng)險環(huán)節(jié)，從而增強(qiáng)操作風(fēng)險控制的針對性和約束力。

（四）培育先進(jìn)的風(fēng)險管理文化

風(fēng)險管理文化是銀行在長期的業(yè)務(wù)實踐中逐步形成的，是風(fēng)險管理硬性手段和軟性手段的統(tǒng)一。

1.堅持風(fēng)險文化建設(shè)不動搖，明確風(fēng)險文化建設(shè)內(nèi)容。推進(jìn)風(fēng)險文化建設(shè)是深入推動商業(yè)銀行健康發(fā)展、培育和諧發(fā)展環(huán)境的戰(zhàn)略決策，風(fēng)險文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分，引領(lǐng)商業(yè)銀行的持續(xù)成長及業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的質(zhì)量。

2.重視風(fēng)險管理意識的培養(yǎng)和轉(zhuǎn)變，將風(fēng)險文化建設(shè)作為轉(zhuǎn)變觀念的重要途徑，在風(fēng)險文化建設(shè)過程中，注重對管理者和員工思想狀況的了解和分析，尊重員工的心理需求，強(qiáng)調(diào)溝通和交流，減少管理者與被管理者之間的隔閡。

3.實施風(fēng)險文化創(chuàng)新，有針對性和可操作性。在信息化、金融全球化的背景下，商業(yè)銀行要想長期健康發(fā)展，就需要不斷加大對操作風(fēng)險管控的力度，而風(fēng)險文化對操作風(fēng)險管理起著尤為積極、重要的作用。為此，要不斷進(jìn)行風(fēng)險文化創(chuàng)新，在創(chuàng)新的同時把理論研究與實際工作相結(jié)合，在具體實施過程中，堅持實行標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化操作，借助于風(fēng)險文化規(guī)范化的標(biāo)準(zhǔn)來引導(dǎo)和約束員工的行為，使員工能夠自覺地按照正確的價值觀和行為準(zhǔn)則要求自己，加速員工對風(fēng)險文化理念的認(rèn)同，并在防范操作風(fēng)險的實際工作中加以運(yùn)用。

總之，商業(yè)銀行要做好操作風(fēng)險管理，必須轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的防范模式，借助科技之力，打造功能強(qiáng)大的操作風(fēng)險管理平臺，實現(xiàn)商業(yè)銀行操作風(fēng)險的動態(tài)管理與自我完善。

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（作者單位：溫州銀行股份有限公司寧波鄞州支行 浙江寧波 315010）

（責(zé)編：李雪）