我國中小企業(yè)融資問題探討

段銳銳

摘要 中小企業(yè)由于數(shù)量多，規(guī)模小，經(jīng)營方式靈活，在國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮很重要作用。尤其是吸納勞動力，活躍市場，推動經(jīng)濟(jì)增長等方面的優(yōu)勢不容忽視，進(jìn)而引起了世界各國政府的極大關(guān)注。大力促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，有效解決中小企業(yè)成長壯大中遇到的問題，是各國政府的共識?？v觀我國改革開放以來中小企業(yè)的發(fā)展歷史，不難發(fā)現(xiàn)，由于長期存在對中小企業(yè)發(fā)展的忽視，我國中小企業(yè)融資困難、發(fā)展緩慢、規(guī)模小、管理水平低下、人員素質(zhì)差、生產(chǎn)技術(shù)落后等問題一直沒有得到很好的解決。特別是融資困難成為制約中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。

關(guān)鍵詞 中小企業(yè) 融資 對策

一、前言

隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程日趨加速，市場競爭日趨激烈，中小企業(yè)發(fā)展的問題已經(jīng)成為一個世界性的研究課題，中小企業(yè)的大量存在是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果，也是市場競爭的內(nèi)在要求，是吸收就業(yè)，活躍市場氣氛，推動經(jīng)濟(jì)增長，維護(hù)市場活力的前提條件，是國民經(jīng)濟(jì)的重要支柱。就我國而言，中小企業(yè)創(chuàng)造的GDP占據(jù)總量的“半壁江山”，所以，加快中小企業(yè)的發(fā)展，已經(jīng)成為國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長的有力保障。

眾所周知，資金是企業(yè)發(fā)展的推動力，企業(yè)發(fā)展離不開資金的支持，而資金短缺是各國中小企業(yè)發(fā)展過程中普遍存在的難題，無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家對中小企業(yè)融資困難的漠視，致使中小企業(yè)融資渠道不暢，進(jìn)而導(dǎo)致中小企業(yè)成長陷入困境。目前，各級政府和各種金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)出臺了一系列扶持中小企業(yè)發(fā)展，改善中小企業(yè)融資困難環(huán)境的舉措，但總體上看來，效果不是很明顯，中小企業(yè)的發(fā)展是關(guān)系到國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會穩(wěn)定的一件大事。因此，有必要重新審視我國中小企業(yè)的融資問題，結(jié)合已經(jīng)出臺和即將出臺的措施，進(jìn)一步探討解決我國中小企業(yè)融資困難的方法。

二、中小企業(yè)融資的基本方式

1、綜合授信。綜合授信指銀行對一些信譽好，經(jīng)營狀況好的中小企業(yè)，授予一定時期內(nèi)，一定金額的信貸額度，企業(yè)在有效期和額度范圍內(nèi)可以循環(huán)使用。另外，企業(yè)還可以根據(jù)自己的營運情況分期貸款，隨借隨還，這樣以來，不僅使企業(yè)借款方便，又可以節(jié)約融資成本。另一方面，如果銀行要采用這種方式提供貸款，一般會選擇那些有工商登記，管理有方，年檢合格，并且信譽可靠，和銀行有長期合作關(guān)系的企業(yè)。

2、金融租賃。金融租賃是一種集信貸、貿(mào)易、租賃于一體，以租賃物件的所有權(quán)與使用權(quán)相分離為特征的新型融資方式。當(dāng)設(shè)備使用廠家看中某種設(shè)備時，可以先委托金融租賃公司出資購買，然后以租賃形式交付企業(yè)使用。當(dāng)合同到期，租金還清后，還可以獲得設(shè)備的擁有權(quán)。對中小企業(yè)來說，這是一種非常有效的融資手段。

3、項目開發(fā)貸款。商業(yè)銀行對擁有成熟技術(shù)和良好市場前景的高新產(chǎn)業(yè)或?qū)＠椖康闹行∑髮o與積極的信貸支持。對與高等院校，科研機(jī)構(gòu)有科研關(guān)系的中小企業(yè)，也可辦理項目開發(fā)貸款。

三、我國中小企業(yè)融資存在的問題

1、融資成本高。融資成本包括用資費用和籌資費用，由于大多數(shù)中小企業(yè)的貸款金額（籌資數(shù)額）較少，但是，由于中小企業(yè)的信譽較低，在融資過程中支付的其他費用（籌資費用）相對較高。

2、銀行提供的金融服務(wù)單一。目前，商業(yè)銀行對中小企業(yè)提供的金融服務(wù)主要為存貸業(yè)務(wù)，并且對中小企業(yè)的存貸業(yè)務(wù)主要以短期流動資金貸款為主，不能滿足中小企業(yè)對長期資金的需求。

3、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展滯后。解決中小企業(yè)融資困難的有效方法之一是建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。目前，我國很多地區(qū)成立了相關(guān)的機(jī)構(gòu)，但從現(xiàn)在的情況看來，未能取得顯著成效，各地銀行對中小企業(yè)的信用貸款提出了過高的條件，無法滿足中小企業(yè)的實際需求。

四、中小企業(yè)融資困難的解決對策

中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，是經(jīng)濟(jì)增長的重要推動力，是吸收就業(yè)的主要渠道。大力發(fā)展中小企業(yè)是解決我國當(dāng)前日益惡化的失業(yè)問題和經(jīng)濟(jì)增長緩慢，市場缺乏活力等問題的重要手段。但是，資金的缺乏仍是阻礙中小企業(yè)發(fā)展的主要“瓶頸”，中小企業(yè)沒有資金，生產(chǎn)設(shè)備得不到更新改造，經(jīng)營效率低下，無力開發(fā)市場。因此，如何解決中小企業(yè)融資問題已經(jīng)引起社會各界的廣泛關(guān)注，必須從國家、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、社會等多方面共同努力。

1、加快改革步伐，強(qiáng)化經(jīng)營者素質(zhì)。公司的運行績效往往取決于治理結(jié)構(gòu)的有效性，公司的治理結(jié)構(gòu)直接影響公司的管理效率和內(nèi)部凝聚力，是決定融資能力的必要條件。在日趨激烈的市場競爭中，中小企業(yè)要想求得生存與發(fā)展，主要取決于經(jīng)營者的素質(zhì)和管理水平。因此，中小企業(yè)的經(jīng)營者必須加強(qiáng)學(xué)習(xí)，掌握現(xiàn)代企業(yè)管理知識，了解行業(yè)的發(fā)展前景，做好市場分析，使有限的資金發(fā)揮最大的效益。

2、加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，提高信息可信度。中小企業(yè)應(yīng)該在健康發(fā)展的基礎(chǔ)上，定期向銀行提供企業(yè)的經(jīng)營狀況，資金使用狀況，以及財務(wù)報表等資料，提高信息的透明度，避免銀行得到的信息失真的情況發(fā)生，這樣不僅能夠降低貸款的難度，同時也增強(qiáng)了銀行對企業(yè)信心，提高企業(yè)自身信譽。為此，企業(yè)必須做到以下幾點：（1）深化企業(yè)改革，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。（2）提高經(jīng)營者的自身素質(zhì)。（3）健全財務(wù)管理制度，遵循誠信原則，真實反映企業(yè)的經(jīng)營活動狀況，提供真實的財務(wù)會計信息，以便銀行準(zhǔn)確的掌握企業(yè)的經(jīng)營動態(tài)。

3、向科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)變。自20世紀(jì)90年代以來，科技性中小企業(yè)越來越受到各國政府的重視，科技性中小企業(yè)具有需要資金少，周期短，決策靈活，管理成本低，適應(yīng)性強(qiáng)的特點。特別在創(chuàng)新機(jī)制和創(chuàng)新效率方面有著其他企業(yè)無法比擬的優(yōu)勢，通過近幾年的發(fā)展來看，無論是數(shù)量上還是質(zhì)量上，科技性中小企業(yè)都已經(jīng)成為國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新的增長點，得到政府的高度重視。因此，新興的中小企業(yè)可以考慮向科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)變。