我國銀行業(yè)監(jiān)管政策趨勢及商業(yè)銀行應對建議

隨著經(jīng)濟結構調整轉型升級和金融改革深化，我國金融業(yè)態(tài)正在持續(xù)深度重構。監(jiān)管部門繼續(xù)深化金融監(jiān)管體制改革，加強宏觀審慎管理，對商業(yè)銀行經(jīng)營管理產(chǎn)生深遠影響。本文在梳理銀行業(yè)最新監(jiān)管政策和趨勢的基礎上，對商業(yè)銀行的影響和啟示進行簡要分析。

一、國內銀行業(yè)監(jiān)管政策新進展

1.擴大銀行業(yè)對內對外開放，推進政策性銀行改革

一是優(yōu)化完善行政許可事項管理，統(tǒng)一中外資銀行市場準入標準。推動行政審批制度改革，清理、減少和調整行政審批事項，進一步優(yōu)化和完善對中資商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村中小金融機構行政許可事項的管理，在許可條件和程序上最大限度實現(xiàn)中外資銀行監(jiān)管標準一致性。二是積極推進機構主體市場化，穩(wěn)步開展民營銀行試點。首批獲準籌建5家試點銀行，分別是前海微眾銀行、天津金城銀行、溫州民商銀行、浙江網(wǎng)商銀行、上海華瑞銀行。三是加快推進政策性銀行改革，強化其政策性職能定位。堅持以政策性業(yè)務為主體，審慎發(fā)展自營性業(yè)務。四是《存款保險條例》開始征求意見，存款保險制度破冰。

2.借鑒國際金融監(jiān)管改革措施和穩(wěn)健標準，持續(xù)加強和改進銀行業(yè)監(jiān)管

一是創(chuàng)新資本工具，拓寬商業(yè)銀行資本補充渠道。開展優(yōu)先股試點，推動直接融資發(fā)展和企業(yè)兼并重組，支持和指導商業(yè)銀行開展資本工具創(chuàng)新，拓寬資本補充渠道。二是開展定量影響測算，完善商業(yè)銀行流動性管理框架。規(guī)范商業(yè)銀行建立健全流動性風險管理體系，對法人和集團層面、各附屬機構、各分支機構、各業(yè)務條線的流動性風險進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，確保其流動性需求能夠及時以合理成本得到滿足，規(guī)定我國商業(yè)銀行的流動性覆蓋率達標要求時限；進一步明確存貸比計算口徑，以適應資產(chǎn)負債結構多元化發(fā)展趨勢，完善存貸比監(jiān)管考核。三是加強市場約束，規(guī)范商業(yè)銀行全球系統(tǒng)重要性評估指標信息披露的最低要求。四是實施《金融市場基礎設施原則》，統(tǒng)一部署開展國內金融市場基礎設施自評估和外部評估工作。

3.加強小微企業(yè)金融服務，支持實體經(jīng)濟結構調整和轉型升級

一是加強小微企業(yè)金融服務。著力解決小微企業(yè)倒貸（借助外部高成本搭橋資金續(xù)借貸款）問題，完善和創(chuàng)新小微企業(yè)貸款服務，降低小微企業(yè)融資成本。二是支持經(jīng)濟結構調整和轉型升級。指導商業(yè)銀行改進績效考評制度，設立存款偏離度指標，約束存款“沖時點”行為，多措并舉著力緩解企業(yè)融資成本高問題，更好地發(fā)揮金融對經(jīng)濟結構調整和轉型升級的支持作用。三是支持區(qū)域發(fā)展。先后出臺多項政策、方案支持上海自貿區(qū)金融發(fā)展以及云南省廣西壯族自治區(qū)建設沿邊金融綜合改革試驗，促進沿邊金融、跨境金融、地方金融改革先行先試，促進人民幣國際化，提升對外開放和貿易投資便利化水平。

4.推動銀行業(yè)公司治理體系改革，建立制衡有效、激勵兼容的運行機制

一是促進商業(yè)銀行建立健全內部控制，有效防范風險。二是加強銀行業(yè)金融機構董事（理事）和高級管理人員任職資格管理。三是強化上市公司監(jiān)管，保護投資者權益。改革完善上市公司退市制度；規(guī)范上市公司現(xiàn)金分工，增強現(xiàn)金分紅透明度；規(guī)范上市公司實際控制人、股東、關聯(lián)方、收購人以及上市公司的承諾及履行承諾行為；修訂完善上市公司章程和股東大會規(guī)則指引；加強規(guī)范公開發(fā)行證券并上市的公司（包括銀行）信息披露；在上市公司中開展員工持股計劃實施試點。

5.規(guī)范銀行業(yè)務管理和業(yè)務創(chuàng)新，加強銀行業(yè)務風險防控

一是加強同業(yè)業(yè)務管理和規(guī)范。增加同業(yè)業(yè)務透明度，限制發(fā)展不合理的同業(yè)業(yè)務，推動開展規(guī)范的資產(chǎn)負債業(yè)務創(chuàng)新。二是規(guī)范銀行理財業(yè)務發(fā)展，督促銀行開展理財業(yè)務事業(yè)部制改革。三是規(guī)范商業(yè)銀行代理保險業(yè)務管理。要求根據(jù)客戶需求和風險承受能力評估結果推薦保險產(chǎn)品，加大力度發(fā)展風險保障型和長期儲蓄型保險產(chǎn)品。四是規(guī)范商業(yè)銀行保理業(yè)務經(jīng)營行為，督促商業(yè)銀行妥善處理業(yè)務發(fā)展與風險管理的關系。五是規(guī)范銀行卡收單業(yè)務管理，保障各參與方合法權益，防范支付風險，維護市場秩序。六是規(guī)范銀行辦理結售匯業(yè)務，明確銀行辦理即期結售匯業(yè)務和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務的市場準入與退出、監(jiān)督管理等要求。

6.規(guī)范商業(yè)銀行服務價格管理，加強消費者合法權益保護

一是規(guī)范商業(yè)銀行服務價格管理。要求商業(yè)銀行建立科學有效的服務價格管理體系，加強內部控制，充分披露服務價格信息，保障客戶獲得服務價格信息和自主選擇服務的權利。對商業(yè)銀行基礎金融服務實行政府指導價、政府定價管理，公布具體的收費項目和收費標準。二是加強消費者權益保護。要求銀行業(yè)金融機構遵循依法合規(guī)和內部自律原則，構建落實銀行業(yè)消費者權益保護工作的體制機制，履行保護銀行業(yè)消費者合法權益的義務。

7.持續(xù)完善相關會計標準，保持與國際財務報告準則一致性

一是修訂和完善會計財務制度。整合原先分布在各項會計準則中關于產(chǎn)品成本要素的內容，進一步規(guī)范企業(yè)會計信息化；規(guī)范金融負債與權益工具的區(qū)分及優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具的相關會計處理。二是修訂企業(yè)會計準則通用分類標準編報規(guī)則，適應石油和天然氣行業(yè)、銀行業(yè)擴展分類標準的實施要求。三是進一步完善企業(yè)會計準則體系。修訂一系列細則并發(fā)布解釋，提高企業(yè)財務報表質量和會計信息透明度，保持我國企業(yè)會計準則與國際財務報告準則的持續(xù)趨同。

二、監(jiān)管政策變化新趨勢及對商業(yè)銀行的影響

1.金融業(yè)對內對外開放持續(xù)深入，商業(yè)銀行市場競爭日趨激烈

一是放寬金融業(yè)準入，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的進入使商業(yè)銀行的信用中介、支付結算等方面面臨新的沖擊；統(tǒng)一中外資銀行市場準入標準和開展民營銀行試點，也使商業(yè)銀行同業(yè)之間的競爭日趨激烈。二是，健全資本市場體系，改革股票發(fā)行注冊制度、推動股權融資、發(fā)展債券市場，提高直接融資比重，對商業(yè)銀行傳統(tǒng)的間接融資模式產(chǎn)生沖擊。三是，人民幣利率市場化、資本項目可兌換持續(xù)推進和即將落地的存款保險制度的必將使我國金融環(huán)境和生態(tài)發(fā)生巨大變化，將對商業(yè)銀行主要依靠利差和規(guī)模擴張獲得盈利高速增長的傳統(tǒng)模式產(chǎn)生嚴重沖擊。

2.銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則接軌國際標準，商業(yè)銀行經(jīng)營管理能力要求不斷提高

監(jiān)管機構參與國際銀行業(yè)監(jiān)管改革，構建與國際標準接軌的銀行業(yè)審慎監(jiān)管框架，對商業(yè)銀行尤其是系統(tǒng)重要性銀行在資本管理、流動性管理、信息披露、風險管理和金融市場基礎設施建設等方面提出更高的監(jiān)管要求，商業(yè)銀行各方面經(jīng)營管理能力要求不斷提高。

3.經(jīng)濟結構調整轉型升級，商業(yè)銀行風險防控壓力上升

在經(jīng)濟增速放緩、經(jīng)濟結構調整和轉型升級的大背景下，商業(yè)銀行盈利增速明顯下降、生息資產(chǎn)增速放緩、凈息差有所下降、資產(chǎn)質量壓力上升。問題突出行業(yè)的企業(yè)短期內較難擺脫經(jīng)營困境，這些企業(yè)不良貸款的增長將導致商業(yè)銀行資產(chǎn)質量慣性下滑、信貸成本有所上升；房地產(chǎn)價格下行壓力增大，房地產(chǎn)貸款信用風險增加；平臺融資集中到期，地方政府融資平臺貸款違約風險有可能明顯上升，商業(yè)銀行撥備壓力和風險控制壓力進一步增加。

4.金融機構改革持續(xù)深化，商業(yè)銀行公司治理水平和透明度穩(wěn)步提升

監(jiān)管機構繼續(xù)推動銀行業(yè)公司治理體系改革、強化上市公司監(jiān)管和信息披露，推動商業(yè)銀行完善治理結構，探索建立規(guī)范有效的激勵約束機制，構建現(xiàn)代化金融企業(yè)制度。

5.監(jiān)管壓力和市場競爭推動銀行轉型，商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新風險加大

銀行業(yè)所面臨的市場機制和經(jīng)營環(huán)境正在發(fā)生顯著變化，監(jiān)管標準的提高和競爭壓力的增大加快了商業(yè)銀行金融創(chuàng)新和發(fā)展轉型的步伐。在利潤壓力、監(jiān)管套利等因素作用下，商業(yè)銀行大力發(fā)展同業(yè)業(yè)務和中間業(yè)務，尤其是理財、信托等融資性表外業(yè)務，一定程度上滿足了社會投融資需求，但也蘊藏一定風險。一些商業(yè)銀行存在表內資產(chǎn)表外化問題，將資金投向宏觀調控限制行業(yè)和領域，或將不良資產(chǎn)從表內轉移至表外，導致信貸風險透明度降低；一些商業(yè)銀行利用同業(yè)、理財?shù)葮I(yè)務短借長貸，在一定程度上繞開了貸款規(guī)模限制，規(guī)避宏觀調控和金融監(jiān)管。

6.銀行基礎金融服務價格標準透明化，商業(yè)銀行市場化產(chǎn)品和服務定價難度增大

根據(jù)服務的性質、特點和市場競爭狀況，商業(yè)銀行服務價格分別實行政府指導價、政府定價和市場調節(jié)價。銀行基礎金融服務具有一定的普惠性質，其政府指導和定價標準趨于透明；但在利率市場化條件下，銀行其它產(chǎn)品和服務價格不再由監(jiān)管部門統(tǒng)一設定，銀行間的產(chǎn)品和服務價格競爭將更加激烈，為客戶提供了更多的可選擇權。如何對金融產(chǎn)品和服務進行精準定價，以在爭奪客戶資源的同時保持良好的收益，成為商業(yè)銀行業(yè)務持續(xù)健康發(fā)展面臨的重要問題。

三、商業(yè)銀行的應對建議

1.以客戶為中心，加快經(jīng)營模式轉型和發(fā)展戰(zhàn)略轉變

金融脫媒和利率市場化將從根本上改變商業(yè)銀行盈利主要依靠發(fā)放貸款的模式，加快商業(yè)銀行由傳統(tǒng)商業(yè)信貸銀行向綜合服務的現(xiàn)代化金融企業(yè)轉變。商業(yè)銀行需“以客戶為中心”，加快業(yè)務經(jīng)營轉型，通過強化架構建設、客戶分層管理、營銷服務體系、結構調整等措施，依托信息化、集約化和差異化管理，打造特色核心競爭優(yōu)勢，實現(xiàn)效益、質量、規(guī)模協(xié)調發(fā)展，成為資本集約型的跨地域和多種金融領域的專業(yè)綜合金融提供商。

2.持續(xù)加強完善內部治理，提升精細化管理水平和信息透明度

商業(yè)銀行需持續(xù)加強內部治理和風險管控，建立科學高效的決策、執(zhí)行、制衡和激勵機制，把公司治理的要求落實于日常經(jīng)營管理和風險控制之中，通過精細化管理，提高創(chuàng)新發(fā)展能力和市場競爭力。如提升資源配置與考核評價體系；強化全面預算管理和精細化成本核算；強化多層面、多維度的關鍵績效的綜合評估；建立與價值管理導向相符合的長效考核評價機制等。另外，還需遵循新的會計標準，按規(guī)定披露信息，提高信息透明度，保護投資者合法權益。

3.建立更加有效的全面風險管理體系，構建與自身風險管控能力相適應的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃和運營模式

商業(yè)銀行需根據(jù)業(yè)務管理辦法和自身經(jīng)營管理實際，建立健全相關內控制度和操作流程，嚴格審查資金去向和風控措施，建立風險“防火墻”和代償機制，完善應急預案，建立更加有效的全面風險管理體系，以先進的風險管理量化技術為支撐，通過強化經(jīng)濟資本管理、內部資金管理定價等手段，實現(xiàn)從管理風險到經(jīng)營風險的轉變。

4.依法合規(guī)進行業(yè)務創(chuàng)新，嚴防風險傳染和蔓延

為應對激烈的市場競爭，商業(yè)銀行紛紛加大業(yè)務創(chuàng)新的力度和速度，以提升服務效率和用戶體驗、擴大市場占有率。創(chuàng)新是發(fā)展的原動力，但也可能成為滋生風險的溫床。商業(yè)銀行需把握住法律或政策的紅線，加強業(yè)務創(chuàng)新的風險控制和防范，防止風險傳染和蔓延。

5.整合信息資源，運用大數(shù)據(jù)等技術提升差異化定價能力

在整合商業(yè)銀行內外信息資源的基礎上，引進數(shù)據(jù)挖掘和大數(shù)據(jù)運用專業(yè)方法和工具，建立前瞻性的業(yè)務分析模型，深入挖掘客戶的內在需求，開展“精準營銷”和“個性化服務”，向客戶提供真正有價值的金融服務和創(chuàng)新產(chǎn)品，推動業(yè)務發(fā)展模式轉型，提高在市場競爭中對風險、產(chǎn)品和服務進行科學合理定價的能力。