新時(shí)期商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的防范分析

【摘 要】 新的金融環(huán)境，給商業(yè)銀行帶來(lái)發(fā)展的巨大空間，但同時(shí)也帶來(lái)巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)。本文分析了商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的顯著表現(xiàn)，并以此為切入口，闡述了新時(shí)期優(yōu)化與調(diào)整商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)防范的幾點(diǎn)策略。

【關(guān)鍵詞】新時(shí)期；商業(yè)銀行；金融風(fēng)險(xiǎn)；防范

一、前言

在多元化的市場(chǎng)環(huán)境下，商業(yè)銀行迎來(lái)了發(fā)展的新契機(jī)，特別是利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，商業(yè)銀行面臨機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的新環(huán)境。商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式多樣化，如不良貸款突出、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)失調(diào)、資本金不足等問(wèn)題，在很大程度上影響了銀行的可持續(xù)發(fā)展。因此，優(yōu)化與調(diào)整金融風(fēng)險(xiǎn)控制，提高金融風(fēng)險(xiǎn)控制能力，對(duì)于推動(dòng)商業(yè)銀行發(fā)展，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的誘因是多方面的，且金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式多樣化，這就強(qiáng)調(diào)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的構(gòu)建與實(shí)現(xiàn)，應(yīng)狠抓落實(shí)各方工作，從優(yōu)化內(nèi)外環(huán)境、完善制度體系等方面著手，多方面、多視角提高商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

1.不良貸款顯著，銀行資產(chǎn)狀況惡化

金融風(fēng)險(xiǎn)具有制度性、隱蔽性，不良貸款問(wèn)題的突出，對(duì)于銀行的可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。一方面，銀行逾期、呆滯等貸款率持續(xù)走高，對(duì)銀行的資本產(chǎn)生較大影響，甚至造成實(shí)際資本惡化，進(jìn)而產(chǎn)生一連串的后續(xù)問(wèn)題。如信用危機(jī)的發(fā)生，給銀行造成較大的虧空；另一方面，不良貸款的解決是一個(gè)過(guò)程，也是商業(yè)銀行發(fā)展中的沉重“包袱”，是銀行面向未來(lái)發(fā)展中的金融風(fēng)險(xiǎn)源，直接影響銀行的穩(wěn)定運(yùn)行。如下表所示，是2013年和2014年，四大商業(yè)銀行不良貸款的情況。從中可以看出，不良貸款的數(shù)額仍十分巨大，在很大程度上增加了銀行穩(wěn)健運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)，不利于四大商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性發(fā)展。

2.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)失衡，資產(chǎn)流動(dòng)性不足

當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行迎來(lái)了改革發(fā)展的新階段，粗放型經(jīng)營(yíng)的發(fā)展模式顯然無(wú)法滿(mǎn)足發(fā)展的需求。首先，對(duì)于貸款方而言，缺乏對(duì)資金來(lái)源的考慮，并忽視了自身的實(shí)際承受能力，進(jìn)而在一定程度上造成超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)；其次，從實(shí)際而言，貸款比例失調(diào)的問(wèn)題，普遍存在于我國(guó)商業(yè)銀行領(lǐng)域，資金流動(dòng)性不足、超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)等現(xiàn)實(shí)情形，都給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)影響，不利于金融風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

3.風(fēng)險(xiǎn)抵御能力缺乏，銀行效益遞減

資本充足率是銀行發(fā)展、抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率遠(yuǎn)小于8%，這就意味著，商業(yè)銀行的資本存在較為嚴(yán)重的不足，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)能力的構(gòu)建產(chǎn)生較大影響。并且，從實(shí)際數(shù)據(jù)來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行的效益呈現(xiàn)遞減，特別是盈利能力不足、效益下降、信貸風(fēng)險(xiǎn)增加等現(xiàn)實(shí)困境，增加了商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，給商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)直接影響。

三、新時(shí)期商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的防范策略

1.建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)多管齊下的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

金融市場(chǎng)改革是新時(shí)期我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革發(fā)展的重要內(nèi)容，特別是利率市場(chǎng)化的推進(jìn)、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善，都強(qiáng)調(diào)了建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系的必要性。當(dāng)前，銀監(jiān)會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)，在維護(hù)金融市場(chǎng)秩序方面起到了重要的作用。因此，首先，要進(jìn)一步明確銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的目標(biāo)及原則，確保銀行穩(wěn)定、安全運(yùn)行的同時(shí)，也要降低商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)；其次，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管內(nèi)容，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法，確保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管落到實(shí)處，規(guī)范并引導(dǎo)良好的金融秩序。如，從銀行的資金流動(dòng)、資本率充足成都到等方面，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析。一旦發(fā)生問(wèn)題，及時(shí)提出建議，并在必要時(shí)強(qiáng)制解決。

2.營(yíng)造良好的外部環(huán)境，提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范能力

良好的外部環(huán)境，是提高金融防范能力的必要因素。當(dāng)前，商業(yè)銀行外部環(huán)境的營(yíng)造，主要在于三個(gè)方面：（1）積極推進(jìn)行政體制改革，針對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，逐步構(gòu)建宏觀約束機(jī)制；（2）深化社會(huì)保障制度改革，逐步建立“破產(chǎn)淘汰”機(jī)制，盤(pán)活銀行業(yè)發(fā)展；（3）逐步轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，契合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，逐步健全現(xiàn)代企業(yè)制度。從多方面、多視角，全方位營(yíng)造良好的外部環(huán)境，對(duì)推進(jìn)商業(yè)銀行發(fā)展、提高金融風(fēng)險(xiǎn)防范能力，起到重要的作用。

3.強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部管理，逐步健全內(nèi)控體系

不良貸款數(shù)額的巨大、不良貸款率的居高不下，都在很大程度上增加了銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)，也是我國(guó)四大商業(yè)銀行發(fā)展中的沉重“包袱”。因此，一是要強(qiáng)化內(nèi)部管理，營(yíng)造良好的文化環(huán)境，做到嚴(yán)于律己，規(guī)范各方行為；二是優(yōu)化內(nèi)部管理機(jī)制，逐步建立完善的控制體系，進(jìn)而提高風(fēng)險(xiǎn)防范水平；三是完善金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，從本質(zhì)上調(diào)整金融風(fēng)險(xiǎn)的防范水平，確保銀行處于安全的運(yùn)行環(huán)境。

四、結(jié)束語(yǔ)

新的歷史時(shí)期、新的金融環(huán)境、新的改革進(jìn)程，都強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行在戰(zhàn)略性發(fā)展的大背景之下，強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)防范的必要性與緊迫性。一方面，要建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系、營(yíng)造良好的外部環(huán)境；另一方面，要強(qiáng)化銀行內(nèi)控管理，塑造良好的內(nèi)部環(huán)境，從本質(zhì)上提高金融防范能力。

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