淺析我國存款保險(xiǎn)制度

姚江南

【摘要】隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展由高速向中低速轉(zhuǎn)變，利率市場化改革不斷加快，銀行業(yè)改革顯得尤為重要。其中，存款保險(xiǎn)制度的推出是銀行業(yè)改革的一大關(guān)鍵，這不緊影響著各大銀行未來的經(jīng)營策略，還關(guān)系著我國公民基本財(cái)富的保障程度，以及整個(gè)銀行業(yè)乃至全社會(huì)的安定和發(fā)展。因此，本文通過對我國存款保險(xiǎn)制度所處現(xiàn)狀進(jìn)行闡述，并就相應(yīng)問題提出解決方法，以期為我國的存款保險(xiǎn)制度的順利推出，有效發(fā)揮其在維護(hù)金融穩(wěn)定和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用，提供一定參考價(jià)值。

【關(guān)鍵詞】存款保險(xiǎn)制度 解決方法 問題

一、我國存款保險(xiǎn)制度現(xiàn)狀

商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度作為一種金融保障制度安排，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益、維護(hù)銀行信用、穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

早在2012年第四次全國金融工作會(huì)議上便提出，要抓緊研究完善存款保險(xiǎn)制度方案，擇機(jī)出臺并組織實(shí)施。去年1月，央行在人民銀行工作會(huì)議上表示，存款保險(xiǎn)制度各項(xiàng)準(zhǔn)備工作基本就緒，同時(shí)在年底便發(fā)布了《存款保險(xiǎn)條例（征求意見稿）》，其中規(guī)定：存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，實(shí)行全額償付，超出最高償付限額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償；存款保費(fèi)由各存款類機(jī)構(gòu)交納，并按照被保險(xiǎn)存款和存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)確定的適用費(fèi)率計(jì)算，同時(shí)每6個(gè)月交納一次保費(fèi)。

二、存款保險(xiǎn)制度的完善方法

（一）實(shí)行存款保險(xiǎn)額度動(dòng)態(tài)調(diào)整

存款保險(xiǎn)的限額償付其目的在于保護(hù)存款人的利益，以防在銀行發(fā)生擠兌或倒閉時(shí)受到影響。同時(shí)，存款保險(xiǎn)額度既不能過低也不能過高。如果保額過低，則起不到保護(hù)存款的效用。而保額過高，則不能很好地發(fā)揮公眾監(jiān)督作用，有效降低運(yùn)營成本，易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。

在上世紀(jì)30年代，美國出現(xiàn)嚴(yán)重金融危機(jī)，在該背景下美聯(lián)儲出臺了顯性存款保險(xiǎn)制度，并實(shí)行存款限額賠償，規(guī)定限額內(nèi)存款可以獲得全部賠償，限額以上的存款只能得到部分賠償。隨著通貨膨脹、國際貨幣體制變化和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，美國的存款保險(xiǎn)限額也在不斷進(jìn)行調(diào)整。從最初設(shè)置的2500美元調(diào)整至5000美元，隨后通過多次調(diào)整，在2006年2月上限額度達(dá)到25萬美元。

（二）調(diào)整存款保險(xiǎn)制度職權(quán)

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和外界環(huán)境的不斷變化，存款保險(xiǎn)制度的職能也應(yīng)該逐漸擴(kuò)展與完善，從最初的“被動(dòng)付款”轉(zhuǎn)向“主動(dòng)付款與積極監(jiān)督”。20世紀(jì)在經(jīng)歷第二次世紀(jì)大戰(zhàn)后，國際金融領(lǐng)域發(fā)生重大變化。美國憑借其強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，建立了以美元中心的新國際貨幣體系。但由于世紀(jì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡，使得很多國家金融系統(tǒng)遭到嚴(yán)重的破話，大量銀行被迫倒閉，從而使得存款保險(xiǎn)公司蒙受了巨大損失。因此，存款保險(xiǎn)制度職能的擴(kuò)張顯得日益緊迫。存款保險(xiǎn)公司應(yīng)對其所承保的銀行進(jìn)行事前風(fēng)險(xiǎn)評估、事中動(dòng)態(tài)監(jiān)測，在銀行爆發(fā)危機(jī)之前采取早期糾正措施和風(fēng)險(xiǎn)處置措施，以便有效避免損失進(jìn)一步擴(kuò)大，起到維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定的作用。

（三）道德風(fēng)險(xiǎn)的控制

存款保險(xiǎn)制度的作用顯而易見的，但該制度的缺陷也應(yīng)得到足夠的重視。其中被經(jīng)常提及也是最易產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)便是道德風(fēng)險(xiǎn)。所以如何有效地防范道德風(fēng)險(xiǎn)，成為了是否能有效甚至高效發(fā)揮存款保險(xiǎn)制度作用的基本前提。通常來講，存款保險(xiǎn)制度所誘發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)相對于“隱形”存款保險(xiǎn)制度而言，在銀行發(fā)生擠兌或倒閉時(shí)的系統(tǒng)性成本遠(yuǎn)大于道德風(fēng)險(xiǎn)需要支付的代價(jià)。

對于存款人而言，由于存款保險(xiǎn)制度的存在，便不再擔(dān)心其存款受到損失，不再關(guān)心銀行的經(jīng)營狀況，喪失了對銀行進(jìn)行主動(dòng)監(jiān)督和制約的動(dòng)力；對于銀行而言，銀行只要向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)足時(shí)足額的交納保險(xiǎn)費(fèi)用，銀行發(fā)生存款損失時(shí)，大部分損失將由承保機(jī)構(gòu)承擔(dān)，易使得銀行產(chǎn)生過度冒險(xiǎn)經(jīng)營的動(dòng)機(jī)。現(xiàn)今許多銀行都存在委托代理的治理結(jié)構(gòu)，管理者的薪金直接與公司的經(jīng)營業(yè)績成比例。由于該結(jié)構(gòu)的存在會(huì)使得管理者為了更好的薪金待遇，而實(shí)施冒險(xiǎn)經(jīng)營，從事高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資。在該經(jīng)營模式下，銀行陷入流動(dòng)性危機(jī)是必然的結(jié)果，而擠兌或其他風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)是早晚的時(shí)間問題。

防范道德風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵就在于如何使得道德風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)后的成本得到有效轉(zhuǎn)嫁，讓風(fēng)險(xiǎn)制造者承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。首先應(yīng)確立適度的保險(xiǎn)限額，有效防范存款人喪失其在監(jiān)督與制約方面的主觀能動(dòng)性。其次可依據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與資本金的比例大小，收取不同保費(fèi)，實(shí)行差別保險(xiǎn)費(fèi)率制，這樣可以很好地約束銀行管理層在制定經(jīng)營策略上不過度依賴高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，能更好的規(guī)范銀行行為，穩(wěn)定金融市場。從實(shí)踐方面來看，美國在建立存款保險(xiǎn)制度初期采用的便是統(tǒng)一費(fèi)率，但在20世紀(jì)80年代大量銀行發(fā)生倒閉，許多專家學(xué)者認(rèn)為存款保險(xiǎn)制度的統(tǒng)一費(fèi)率制是其中原因之一。隨后，在1991年美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)便將同一費(fèi)率制改為風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整費(fèi)率制，使得美國在后來許多年里金融系統(tǒng)更加趨于穩(wěn)定。

三、存款保險(xiǎn)制度的意義

（一）存款保險(xiǎn)制度可以穩(wěn)定有效的加快利率市場化

2013年7月全面放開金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制，這意味著距離利率市場化全面開放僅一步之遙。但利率市場化將會(huì)使得主要依靠存貸利差為主要收入的傳統(tǒng)商業(yè)銀行面臨巨大挑戰(zhàn)，很容易陷入經(jīng)營困難的局面。而國家為了資源的進(jìn)一步有效配置，不再按照“大而不倒”原則出牌，此時(shí)唯有存款保險(xiǎn)制度出來“兜底”，銀行才有可能避免破廠倒閉的厄運(yùn)。所以，存款保險(xiǎn)制度的順利推出是利率市場化的基本前提。

（二）存款保險(xiǎn)制度可以盤活社會(huì)存量資金，利于民營銀行建立與發(fā)展

盤活存量、優(yōu)化增量一直是我國金融管理層的頭等大事。推動(dòng)公私合營，鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入具有壟斷性質(zhì)的金融業(yè)，這對建立一個(gè)以市場需求為導(dǎo)向、高效且穩(wěn)定的新型金融系統(tǒng)非常重要。

（三）市場化推出機(jī)制的建立利于金融系統(tǒng)的完善

金融改革的目的在于促進(jìn)競爭、提高資源配置，但這也使得金融機(jī)構(gòu)承載著巨大的經(jīng)營壓力。存款保險(xiǎn)制度的建立一方面既可以保障存款人的利益，另一方面也可以通過市場淘汰“劣質(zhì)”機(jī)構(gòu)，從而避免過多的行政干預(yù)，也符合市場運(yùn)行規(guī)律。

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