村鎮(zhèn)銀行的信貸風險分析

徐明瑜

摘 要：村鎮(zhèn)銀行是農(nóng)村金融市場的新生力量，是完善我國金融市場體系的重要舉措。但是，由于農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性、農(nóng)村較差的信用環(huán)境、農(nóng)業(yè)保險體系不健全等因素的影響，村鎮(zhèn)銀行面臨著各種風險，其中，受業(yè)務(wù)開展的影響，信貸風險是村鎮(zhèn)銀行的主要風險。根據(jù)村鎮(zhèn)銀行信貸風險的具體表現(xiàn)，結(jié)合農(nóng)村實際，深入挖掘信貸風險的成因；同時，結(jié)合村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)階段信貸風險管理現(xiàn)狀，思考完善村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理的舉措。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；信貸風險；風險管理

中圖分類號：F832.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）05-0187-02

引言

村鎮(zhèn)銀行是國家完善農(nóng)村金融市場的重要舉措，是國家構(gòu)建普惠金融體系的重要組成部分，是旨在為“三農(nóng)”服務(wù)的金融機構(gòu)，增強了農(nóng)村金融市場的競爭力，緩解了供需矛盾。村鎮(zhèn)銀行與一般的銀行機構(gòu)類似，以存貸款為主要業(yè)務(wù)，以存貸利差為主要利潤來源，不可避免地會遇到信貸風險。結(jié)合農(nóng)村地區(qū)的實際，以及村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)對象的特點，可知其信貸風險具有不同于一般銀行機構(gòu)的特點。傳統(tǒng)信貸具有商業(yè)自償性，以商品貨物為抵押，商品一經(jīng)出售，借款者便有資金償還借款。而村鎮(zhèn)銀行的信貸則因為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點具有明顯的季節(jié)生產(chǎn)性，受到很多不可抗力因素的影響，使得貸款從開始就面臨很大的不確定性，因此，有必要對其信貸風險進行分析，采取針對性措施進行管理。

一、文獻綜述

1994年，我國引入為低收入人群和小微企業(yè)提供金融服務(wù)、解決貧困問題的小額信貸。在政府的支持下，小額信貸取得了很大的發(fā)展，推動了我國的扶貧計劃以及農(nóng)村地區(qū)的金融發(fā)展。但是，在政府干預、缺乏有效監(jiān)管、利率市場化、法律地位不明確、資金來源不足、服務(wù)模式不靈活以及貸款程序較為煩瑣等因素的影響下，小額信貸的發(fā)展面臨著諸多問題，并不能很好地解決低收入人群的金融需求。

2005年，“國際小額信貸年”推出了“普惠金融”的概念。普惠金融旨在為社會階層、社會群體提供全方位的金融服務(wù)，將被排斥在傳統(tǒng)金融體系之外的農(nóng)村地區(qū)和所有社會弱勢群體納入到一個更完善的金融體系之中。村鎮(zhèn)銀行正是普惠金融在我國的具體表現(xiàn)。與之前的小額信貸相比，村鎮(zhèn)銀行的資金來源廣泛、法律地位明晰、享有更多的政策優(yōu)惠、貸款方式靈活。村鎮(zhèn)銀行與傳統(tǒng)的銀行在業(yè)務(wù)方面與一般的金融機構(gòu)類似，但是由于服務(wù)對象的特殊性，其面臨的信貸風險具有不同的特點，應(yīng)該具體問題具體分析。

目前，國內(nèi)學者對于村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理的研究主要集中在定性分析方面。唐立業(yè)（2014）結(jié)合現(xiàn)實背景，運用文獻法與邏輯分析法研究，認為村鎮(zhèn)銀行需要從經(jīng)營管理理念、信貸審批流程以及風險崗位設(shè)置等三個方面對信貸風險進行管理。黃卉和蔡振宇（2014）在充分認識村鎮(zhèn)銀行信貸風險特殊性的基礎(chǔ)上，認為其信貸風險控制中存在監(jiān)管法律制度不健全和內(nèi)控機制不完善的問題，提出應(yīng)從故意違約風險、非故意違約風險以及建立差別化的信貸風險管理法律制度等方面防范信貸風險。封軍和辛立秋（2012）從農(nóng)村金融視角分析，認為村鎮(zhèn)銀行面臨著產(chǎn)業(yè)、信用、流動性、政策性以及信貸投放目標錯位的風險，在信貸風險預警體系和信貸模式創(chuàng)新等方面提出防范信貸風險的對策。程海彥（2012）提出，應(yīng)從發(fā)起層（選址、管理人員選拔和國家政策）和村鎮(zhèn)銀行層面（人員素質(zhì)、貸前檢查和貸后責任管理）上進行信貸風險防范。

目前對村鎮(zhèn)銀行的信貸風險管理主要是借鑒商業(yè)銀行的信貸風險管理知識，并沒有形成一套專門針對村鎮(zhèn)銀行的信貸風險管理模式，而且對于信貸風險的分析研究和對策選擇主要集中于定性分析方面，定量分析的文獻很少，對風險的分析缺少數(shù)據(jù)的支持，對措施的選擇也沒有涉及建立起一套完善的信貸風險指標體系，強調(diào)了風險管理體系的各個部分，沒有系統(tǒng)闡述完善的風險管理體系的模式與構(gòu)成。

二、村鎮(zhèn)銀行信貸風險現(xiàn)狀分析

（一）信貸風險的主要表現(xiàn)形式

1.信用風險

信用風險主要依賴于借款方的還款意愿與能力。農(nóng)民普遍注重個人的名譽與信用，因而村鎮(zhèn)銀行的信用風險主要來源于貸款對象的還款能力。中國廣大農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平比較低、居民入水平不高，且農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有季節(jié)性，更多地受自然條件的影響，這些均制約著農(nóng)民的還款能力。

2.操作風險

首先，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展歷程較短，不能吸收相應(yīng)的專業(yè)人才；管理人員素質(zhì)低、工作人員的操作技術(shù)和經(jīng)驗不足，且缺少專門的培訓，容易出現(xiàn)操作失誤。其次，為了達到相關(guān)的指標要求，人為降低客戶的準入門檻，埋下風險隱患。同時，貸后檢查機制不健全，檢查重點不突出，針對性不強。最后，村鎮(zhèn)銀行沿用母行的信貸規(guī)章和操作流程，不適應(yīng)其靈活的經(jīng)營機制和特殊的業(yè)務(wù)定位。

3.法律風險

我國銀行面臨的法律風險主要表現(xiàn)為法制環(huán)境不健全，關(guān)于銀行的相關(guān)立法沒有形成完整的體系，有些法律條文與國家其他的相關(guān)政策不符，而且目前沒有一部專門針對村鎮(zhèn)銀行管理的法律文件，不能滿足村鎮(zhèn)銀行的特殊需求。

（二）信貸風險成因分析

1.信用環(huán)境較差

在農(nóng)村地區(qū)，企業(yè)逃廢金融債權(quán)的現(xiàn)象比較嚴重，社會上坑蒙拐騙、金融欺詐等失信現(xiàn)象嚴重；征信系統(tǒng)建設(shè)滯后，風險控制沒有必要的信息系統(tǒng)的支持，信息搜集的成本也很高；農(nóng)村的中小企業(yè)大多處于發(fā)展初期，風險較大，資產(chǎn)總量偏低，不能滿足抵押擔保的要求。

2.法制不健全

國家雖然已經(jīng)出臺了關(guān)于村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)法律，為村鎮(zhèn)銀行防范信貸風險提供了依據(jù)，但是這些法律法規(guī)并不完善，有的還與國家的相關(guān)政策和規(guī)定相互矛盾。銀行內(nèi)部的法律服務(wù)部門力量薄弱，缺少具備專業(yè)知識的法律人員，員工的法律意識淡薄。

3.員工素質(zhì)不高

村鎮(zhèn)銀行的工作人員大多沒有經(jīng)過專門的培訓，經(jīng)營管理素質(zhì)較為低下。村鎮(zhèn)銀行服務(wù)范圍集中在農(nóng)村，工作條件差、機構(gòu)小、發(fā)展空間較為狹隘，很難留住那些具有從業(yè)經(jīng)驗和綜合素質(zhì)的綜合性人才。

三、村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理的對策思考

1.構(gòu)建有效的信用評估體系，降低信用風險

針對農(nóng)村的特殊性，建立信用評級機制，對農(nóng)戶進行信用評級，并進行定期審核。當?shù)卣哂姓瓶匦畔⒎矫娴南忍靸?yōu)勢，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該加強與當?shù)卣暮献?，從當?shù)卣抢铽@取相應(yīng)信息，降低對客戶進行信用狀況調(diào)查的交易成本。

2.構(gòu)建完善的信貸風險管理系統(tǒng)，利用現(xiàn)代科技提升村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理水平

完善合理的風險管理系統(tǒng)對于風險的防范與規(guī)避起著重要的作用。不斷完善風險管理系統(tǒng)，做好貸前的風險分析與識別、貸中的風險控制以及貸后的風險監(jiān)測，有利于提高村鎮(zhèn)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，有效降低信貸風險。積極采用現(xiàn)代化的風險管理方法，充分利用計算機技術(shù)對信貸風險進行量化管理，加快建立自己的數(shù)據(jù)庫。

3.“職業(yè)人”制度，提高村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)，降低操作風險

經(jīng)營管理人員的道德素質(zhì)、職業(yè)素質(zhì)直接影響到信貸風險的高低，所以村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該建立科學的人才選拔機制，加強對職工的技能培訓、道德教育與法制教育，同時建立嚴格的獎懲制度和違法違紀責任追究制度，加強信貸風險的內(nèi)部控制。

結(jié)語

村鎮(zhèn)銀行對于國家構(gòu)建普惠金融體系，完善農(nóng)村金融市場具有不可替代的作用，同時也面臨著信貸風險。村鎮(zhèn)銀行需要構(gòu)建有效的信用評價體系和風險管理體系，同時吸納高素質(zhì)的人才。信貸風險的管理需要政府、村鎮(zhèn)銀行自身以及監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)配合，共同促進村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，才能更好地為“三農(nóng)”服務(wù)。

參考文獻：

[1] 胡忠良.村鎮(zhèn)銀行的信貸風險及防范路徑[J].生產(chǎn)力研究，2011，（1）：67-68.

[2] 封軍，辛立秋.村鎮(zhèn)銀行信貸風險分析及其對策選擇[J].東北農(nóng)業(yè)大學學報，2012，10（6）：5-7.

[3] 李吟秋.村鎮(zhèn)銀行信貸風險防范初探[J].金融經(jīng)濟，2009，（20）：122-123.

[4] 楊秀.村鎮(zhèn)銀行面臨的主要風險分析及防范措施[J].中國證券期貨，2011，（7）：182.

[5] 蔣玉敏.村鎮(zhèn)銀行風險管理現(xiàn)狀、問題與對策——以浙江長興聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行為例[J].浙江金融，2011，（5）：43-46.

[6] 于麗紅，陳霞.村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理[J].生產(chǎn)力研究，2011，（1）.

[7] 魏宇林.村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理的內(nèi)控機制建設(shè)[J].財經(jīng)縱橫，2010，（31）：86-87.

[8] 付中財.村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理探討[D].成都：西南財經(jīng)大學，2008.

[9] 張麗屏，付劍平.村鎮(zhèn)銀行信貸風險與應(yīng)對對策[J].理論研究，2011，（11）：66-67.

[10] 程海彥.村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)面臨的主要風險及防范措施[J].河北金融，2012，（6）：40-42.

[11] 王文.淺議村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)風險管理[J].中小企業(yè)管理與科技，2012，（72）.

[12] 劉波.我國村鎮(zhèn)銀行風險控制研究[J].經(jīng)濟縱橫，2012，（5）.

[13] 崔萍.村鎮(zhèn)銀行的風險管理策略研究[J].現(xiàn)代經(jīng)濟，2008，10（7）：50-51.

[14] 唐立業(yè).村鎮(zhèn)銀行信貸風險防范初探[J].商，2014，（1）：195.

[15] 黃卉，蔡振宇.村鎮(zhèn)銀行信貸風險防范的思考[J].經(jīng)營管理者，2014，（1）：30-31.

[16] 李墨，李爽.發(fā)達國家農(nóng)村小型金融機構(gòu)風險管理模式及對我國村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)驗借鑒[J].商業(yè)經(jīng)濟，2012，（8）：12-13.

[17] 張丹丹.村鎮(zhèn)銀行與小額信貸公司比較研究[J].黑龍江對外經(jīng)貿(mào)，2008，（10）：123-125.

[18] 任蓉.對于我國農(nóng)戶小額信貸問題的探討[J].特區(qū)經(jīng)濟，2007，（2）：145-146.

[19] 邊智群，吳少新.基于普惠金融體系設(shè)置村鎮(zhèn)銀行機構(gòu)的思考[J].銀行家，2012，（5）：102-105.

[責任編輯 王 佳]