淺談銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制與管理

□文/崔林宏（河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)金融學(xué)院 河北·石家莊）

淺談銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制與管理

□文/崔林宏
（河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)金融學(xué)院 河北·石家莊）

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，在經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)發(fā)展中起著不可缺少和替代的作用。2013年以來(lái)，不斷攀升的社會(huì)融資總量與持續(xù)下行的經(jīng)濟(jì)增速形成較大反差，銀行業(yè)作為金融市場(chǎng)的主體，資金投放的不斷增加，一方面支持了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的合理增長(zhǎng)；另一方面地方政府融資平臺(tái)、房地產(chǎn)領(lǐng)域和過(guò)剩的產(chǎn)能等方面矛盾相對(duì)突出，加之行業(yè)內(nèi)部管理缺失，由此帶來(lái)一系列風(fēng)險(xiǎn)，特別是信貸風(fēng)險(xiǎn)。為了有效地防控和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，本文試圖通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的成因分析，提出風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避措施，以期對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有所幫助。

一、銀行業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)決定了風(fēng)險(xiǎn)的客觀必然性

銀行業(yè)是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊行業(yè)，是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)與金融活動(dòng)息息相關(guān)，相伴而生，銀行每發(fā)生一筆貸款，客觀上就帶來(lái)了一分風(fēng)險(xiǎn)的可能性。據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2013年我國(guó)境內(nèi)銀行金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額為1.18萬(wàn)億元，比年初增加1，016億元，不良貸款率為1.49%。近年來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，特別是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力在逐漸增強(qiáng)，但與外資銀行不良貸款率0.5%相比仍較偏高，不良貸款率是外資銀行的3倍。這些風(fēng)險(xiǎn)從大的方面劃分，可分為行業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要是銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)上的操作風(fēng)險(xiǎn)以及人為因素發(fā)生的道德風(fēng)險(xiǎn)等。外部風(fēng)險(xiǎn)主要涉及債務(wù)人（借貸人）的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)價(jià)格反向變動(dòng)帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及難以預(yù)測(cè)的自然災(zāi)害帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)能否控制與規(guī)避，直接關(guān)系著國(guó)家信貸資金安全和銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。

二、風(fēng)險(xiǎn)形成原因分析

分析銀行業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因不外乎以下幾個(gè)方面：一是與外資銀行相比，我國(guó)銀行業(yè)的信貸組織架構(gòu)與外資銀行存在較大差異，還存在著較大的局限性。我國(guó)傳統(tǒng)的組織架構(gòu)仍延續(xù)縱向的行政審批權(quán)垂直管理體系，外資銀行則采用的是條塊結(jié)合，水平制衡的辦法，亦即高度強(qiáng)調(diào)橫向業(yè)務(wù)部門之間的分工與制約，較好地實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的把控；二是部分企業(yè)受國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策變化調(diào)整和國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格變化影響，導(dǎo)致行業(yè)發(fā)生經(jīng)營(yíng)上的變化，引發(fā)信貸資金出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；三是貸款保證擔(dān)保人、抵押、質(zhì)押物的擔(dān)保能力認(rèn)定的真實(shí)準(zhǔn)確性存在差距，一旦出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)，不能起到化解風(fēng)險(xiǎn)的作用；四是信貸管理機(jī)制不盡完善，操作流程的不夠規(guī)范以及受地方政府行政干預(yù)影響發(fā)放不能準(zhǔn)入或變通準(zhǔn)入的項(xiàng)目貸款；五是銀行從業(yè)人員、特別是辦貸人員的法規(guī)意識(shí)和依法依規(guī)辦貸意識(shí)觀念淡薄，甚至受自身利益驅(qū)使而發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)；六是內(nèi)部考核激勵(lì)機(jī)制導(dǎo)向偏差，重貸款規(guī)模、增長(zhǎng)速度而忽視風(fēng)險(xiǎn)的把控和管理等等，均會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

三、切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理，提高銀行業(yè)自身控制風(fēng)險(xiǎn)能力

要做到有效防控信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，筆者認(rèn)為應(yīng)主要做到以下幾個(gè)方面：

（一）從銀行業(yè)內(nèi)部抓起，形成一套科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管控措施。歸納起來(lái)，重點(diǎn)做到：一是要牢固樹(shù)立依法依規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)思想，把信貸增長(zhǎng)規(guī)模、速度與信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益放到同等重要的位置，切不可單純追求信貸增量而忽視信貸資產(chǎn)質(zhì)量，從思想上打牢風(fēng)險(xiǎn)防線；二是借鑒外資銀行信貸組織架構(gòu)管理的做法，加大信貸前、中、后臺(tái)等業(yè)務(wù)部門的分工協(xié)作，水平制衡的力度；三是要重點(diǎn)把握貸款前和貸款后兩個(gè)重要環(huán)節(jié)的工作，貸前做到認(rèn)真調(diào)查評(píng)估，審查核實(shí)；貸后做到對(duì)資金使用進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)預(yù)報(bào)，對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分析評(píng)價(jià)；四是高度重視信貸崗位辦貸人員的素質(zhì)教育，嚴(yán)防由個(gè)人利益驅(qū)使而出現(xiàn)的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（二）重視推行貸款保證擔(dān)保管理。一是健全貸款保證人擔(dān)保制度，重點(diǎn)是對(duì)保證人的風(fēng)險(xiǎn)審查，看其能否具備相應(yīng)的償債能力；二是推行貸款抵押、質(zhì)押制度，重點(diǎn)是客觀、準(zhǔn)確、科學(xué)的評(píng)估抵押、質(zhì)押物的實(shí)際價(jià)值和可變現(xiàn)的可能性，一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，能否起到清償債務(wù)，實(shí)現(xiàn)債權(quán)和保護(hù)銀行資產(chǎn)的作用。

（三）把好客戶信用等級(jí)的評(píng)定和授信關(guān)口。貸款授信前，要做到客觀、準(zhǔn)確地對(duì)所開(kāi)戶企業(yè)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。信用等級(jí)評(píng)定是對(duì)企業(yè)的償債能力、履約狀況、守信程度的綜合評(píng)價(jià)，通過(guò)對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人的管理能力，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)水平、財(cái)務(wù)狀況以及發(fā)展前景等方面的有關(guān)數(shù)據(jù)和情況進(jìn)行綜合，定量分析后，對(duì)企業(yè)在履行承諾能力以及出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)給予綜合判斷，以確定其信用等級(jí)。信用等級(jí)成為企業(yè)取得銀行融資最初的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是銀行管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性工作。只有完成信用等級(jí)評(píng)定后，才能依此測(cè)算給予企業(yè)的授信額度。

（四）確保撥備率和資本充足率計(jì)提充足。撥備率是銀行業(yè)重要的資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)管指標(biāo)，撥備率的計(jì)提要達(dá)到合理水平，保證銀行能有規(guī)避和吸納化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。資本充足率是銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，代表了銀行對(duì)負(fù)債的最后償債能力。因此，必須達(dá)到資本充足率的要求，以確保銀行等金融機(jī)構(gòu)正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展，提高自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

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