江蘇省小額貸款公司發(fā)展研究

□文/郝登攀

（蘇州經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 江蘇·蘇州）

一、江蘇省小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

中國(guó)人民銀行網(wǎng)站公布了2015年上半年小額貸款公司統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)告，截至2015年6月末，全國(guó)共有小額貸款公司8，951 家，貸款余額9，594 億元，其中江蘇共有小額貸款公司636 家，貸款余額1，119.76 億元，從業(yè)人員6，324 人。江蘇小額貸款公司無(wú)論從機(jī)構(gòu)數(shù)量上還是從貸款余額上，均一直處于全國(guó)領(lǐng)跑地位。

江蘇省的小額貸款公司能夠獲得快速發(fā)展，原因很多，政府的支持不可忽視。在江蘇，小貸公司背后的省金融辦不但是一個(gè)主管機(jī)構(gòu)，而且同時(shí)還組建了一家金融公司——江蘇金農(nóng)股份有限公司，與每一家小貸公司合作，既是監(jiān)管者，又是服務(wù)者，還是合作者，三重身份于一體，有力地推動(dòng)小額貸款公司的發(fā)展。此外，在稅收上，江蘇小貸公司的整體定位是惠農(nóng)金融，所以統(tǒng)一品牌形象為“江蘇農(nóng)貸”，政府對(duì)相關(guān)小貸公司提供了特別的稅收優(yōu)惠，僅收取3%的營(yíng)業(yè)稅，比其他地區(qū)的5%以上的營(yíng)業(yè)稅有明顯的優(yōu)勢(shì)。

二、江蘇省小額貸款公司發(fā)展中的問(wèn)題

（一）法律定位模糊，法律保障不夠健全。從2005年以來(lái)，在規(guī)范小額貸款公司方面，除了中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合制定的關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)和地方政府關(guān)于推進(jìn)小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)性文件外，沒(méi)有任何關(guān)于小額貸款公司為主體的法律法規(guī)。低層次的指導(dǎo)性規(guī)定雖能提高辦事效率，化解小額貸款公司發(fā)展中的問(wèn)題，但也導(dǎo)致了小貸公司法律身份的模糊。小貸公司不屬于存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，不適用《商業(yè)銀行法》，同時(shí)與一般工商企業(yè)不同，經(jīng)營(yíng)貨幣特殊業(yè)務(wù)，也不能完全適應(yīng)《公司法》，無(wú)疑在工作中會(huì)帶來(lái)一些政策風(fēng)險(xiǎn)。

（二）資金來(lái)源受限，與銀行之間存在信息不對(duì)稱(chēng)。小額貸款公司資金來(lái)源渠道有限，包括股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金以及來(lái)自不同銀行金融機(jī)構(gòu)的融入資金，及經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)同意的其他資金來(lái)源，而從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。此外小額貸款公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)是“只貸不存”，這些融入資金的限制和出資者的資金有限性，使得小額貸款公司面臨貸款資金匱乏的局面。

此外，江蘇省目前還沒(méi)有建立小額貸款公司評(píng)級(jí)體系，小額貸款公司本身內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)不完善，這些導(dǎo)致銀行無(wú)法對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類(lèi)管理、差別化授信，風(fēng)控水平好的小貸公司不能及時(shí)獲得資金快速發(fā)展。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在不足，危及貸款安全。一是在貸款時(shí)未能對(duì)關(guān)聯(lián)客戶(hù)實(shí)行統(tǒng)一授信。不少小貸公司客戶(hù)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，但是小額貸款公司在審貸時(shí)都是以單個(gè)個(gè)體進(jìn)行考察，為把他們視為集體客戶(hù)進(jìn)行統(tǒng)一授信，無(wú)法防范多頭授信、過(guò)度授信；二是小貸公司從業(yè)人員整體風(fēng)控水平有待提高。小貸公司主要高層大多來(lái)自銀行業(yè)，具有很好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，但是大多一線(xiàn)人員來(lái)自工作經(jīng)驗(yàn)不多或沒(méi)經(jīng)驗(yàn)的高職學(xué)生，不熟悉各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，在貸款過(guò)程中存在控制不規(guī)范現(xiàn)象，例如未辦妥抵質(zhì)押手續(xù)即放款、貸后檢查流于形式等情況。

（四）缺乏有效的不良資產(chǎn)處置措施。與銀行不同，小貸公司沒(méi)有真正的央行，沒(méi)有資產(chǎn)管理公司，出現(xiàn)壞賬時(shí)，除了股東承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)之外，沒(méi)有一個(gè)資金池來(lái)幫助小貸公司渡過(guò)難關(guān)，或在遇到不良資產(chǎn)時(shí)，無(wú)法快速的進(jìn)行資產(chǎn)處置和剝離。這方面如果不解決，將會(huì)嚴(yán)重制約小貸公司的進(jìn)一步擴(kuò)張和發(fā)展。小額貸款公司的客戶(hù)大多經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、業(yè)務(wù)單一且不夠穩(wěn)定、財(cái)務(wù)不透明等情況，小貸公司在遇到不良貸款大幅提升時(shí)，沒(méi)有有效的不良資產(chǎn)處置措施，往往會(huì)帶來(lái)立即倒閉風(fēng)險(xiǎn)。

三、江蘇省小額貸款公司健康發(fā)展的建議

（一）明確小額貸款公司機(jī)構(gòu)性質(zhì)，維護(hù)其合法權(quán)益。鑒于小額貸款公司目前法律定性模糊的現(xiàn)狀，應(yīng)提高立法層級(jí)，盡快出臺(tái)以小額貸款公司為主體的法律，明確小額貸款公司的行業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍等。監(jiān)控部門(mén)應(yīng)明確銀行對(duì)小額貸款公司的管理是否可以參照非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理。明確了小額貸款公司的合法地位，才能確保民間投資者的積極性和降低小額貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)。

（二）擴(kuò)大小額貸款公司資金來(lái)源。政府基于風(fēng)險(xiǎn)控制的目的，為小額貸款公司設(shè)置了“只存不貸”的制度安排，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，有必要放開(kāi)不能吸收存款的規(guī)定，因?yàn)樾☆~貸款公司若長(zhǎng)期受制于規(guī)模，難以真正轉(zhuǎn)化為專(zhuān)門(mén)為“三農(nóng)”服務(wù)的獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)。政府可以根據(jù)各個(gè)小貸公司服務(wù)于“三農(nóng)”的程度和規(guī)模的不同、小貸公司評(píng)級(jí)級(jí)別的差異，對(duì)服務(wù)效果好的小貸公司可適當(dāng)提高向銀行融資的杠桿比例，可以讓大額資金如200 萬(wàn)元以上的（該資金擁有者往往具有較高的風(fēng)險(xiǎn)承受能力）存入小額貸款公司，或者時(shí)機(jī)成熟時(shí)允許小貸公司進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)拆借資金。

（三）完善風(fēng)控平臺(tái)，提高小額貸款公司風(fēng)控水平。一是借鑒以往經(jīng)驗(yàn)，完善小貸公司風(fēng)控平臺(tái)。江蘇金農(nóng)股份有限公司開(kāi)發(fā)的小貸綜合云服務(wù)系統(tǒng)，在2010年上線(xiàn)，相當(dāng)于小額公司的核心業(yè)務(wù)平臺(tái)，江蘇省600 多家小額貸款公司接入，小貸公司每筆業(yè)務(wù)、每項(xiàng)數(shù)據(jù)都錄入系統(tǒng)中，形成江蘇小貸公司的大數(shù)據(jù)，這有利于監(jiān)管部門(mén)對(duì)小貸公司行業(yè)進(jìn)行有效監(jiān)管。該系統(tǒng)還有很大改進(jìn)空間，例如依托該大數(shù)據(jù)，建立數(shù)據(jù)共享平臺(tái)，將信譽(yù)差的貸款客戶(hù)及時(shí)在平臺(tái)上公布；也可以在該小貸綜合云服務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)上，開(kāi)發(fā)一個(gè)小額貸款公司評(píng)價(jià)系統(tǒng)，把小貸公司分成A/B/C 三級(jí)，每級(jí)再進(jìn)行細(xì)分，當(dāng)把小額貸款所有數(shù)據(jù)輸入后，可自動(dòng)生成該小貸公司的評(píng)級(jí)級(jí)別。級(jí)別好的，可獲得分類(lèi)對(duì)待，從銀行、政府獲得優(yōu)先、優(yōu)惠地支持，級(jí)別差的受到嚴(yán)重警告，限期進(jìn)行整改，提高風(fēng)控水平，否則清出小貸行業(yè)；二是加大小額貸款公司人員引進(jìn)、培訓(xùn)，強(qiáng)化合規(guī)性經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。通過(guò)人才引進(jìn)、培訓(xùn)，借鑒商業(yè)銀行成熟的貸款流程，提升小貸公司高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)工作人員的業(yè)務(wù)操作技能和風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。

（四）支持和鼓勵(lì)多樣化的不良資產(chǎn)處置措施。一是支持農(nóng)貸公司采用債轉(zhuǎn)股形式處置不良資產(chǎn)，不斷提高小額貸款公司信貸資產(chǎn)質(zhì)量。例如允許小額貸款公司按不良貸款總額一定比例，如30%實(shí)施債轉(zhuǎn)股；二是支持股東在有意愿的小額貸款公司試點(diǎn)開(kāi)展不良信貸資產(chǎn)打包轉(zhuǎn)讓。借鑒資產(chǎn)管理公司處置金融不良資產(chǎn)的方法，探索開(kāi)展不良信貸資產(chǎn)打包轉(zhuǎn)讓試點(diǎn)，支持有實(shí)力的大股東回購(gòu)、小額貸款公司受托清收不良資產(chǎn)，降低農(nóng)貸公司賬面不良率，提高資產(chǎn)質(zhì)量和運(yùn)行能力；三是引導(dǎo)支持小額貸款公司不良信貸資產(chǎn)在省內(nèi)各金融資產(chǎn)交易中心掛牌轉(zhuǎn)讓?zhuān)岣哌\(yùn)用市場(chǎng)手段化解不良貸款的能力。

［1］姜鑫.淺析小額貸款公司現(xiàn)狀及發(fā)展建議.山東大學(xué)經(jīng)濟(jì)研究所，2013.

［2］銀監(jiān)會(huì).關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn).2008.23.

［3］李文清.小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀、問(wèn)題及對(duì)策建議.中國(guó)城市經(jīng)濟(jì)，2011.7.

［4］宋錦陽(yáng).當(dāng)前我國(guó)小額貸款公司面臨的問(wèn)題.經(jīng)濟(jì)研究參考，2014.7.